Πρόσθετη εθελοντική συνεισφορά (AVC)
Μια πρόσθετη εθελοντική εισφορά είναι η πληρωμή ενός υπαλλήλου σε ένα λογαριασμό αποταμίευσης που υπερβαίνει το ποσό που αντιστοιχεί στον εργοδότη.
Ο εργαζόμενος μπορεί να προβεί σε πρόσθετη εθελοντική συνεισφορά, μέχρι ορισμένα ετήσια επίπεδα που έχουν εγκριθεί από το IRS. Δηλαδή, υπάρχουν ετήσια όρια στο ποσό που το IRS θα επιτρέψει στους υπαλλήλους να πληρώσουν ως ετεροχρονισμένες εισφορές.
Βασικές τακτικές
- Εάν ο εργοδότης σας ταιριάζει με τη συνεισφορά σας στο IRA ή όχι, μπορείτε να συνεισφέρετε μέχρι τα ετήσια όρια που καθορίζονται από το IRS.
- Εάν υπερβείτε το μέγιστο ποσό που καθορίστηκε από το IRS, μπορεί να χρωστάτε ένα υπερβάλλον φόρο εισφοράς 6%.
- Το όριο 2019 για τα περισσότερα σχέδια είναι $ 6.000. Οι εργαζόμενοι ηλικίας 50 ετών και άνω μπορούν να συνεισφέρουν 1.000 δολάρια επιπλέον.
Υπάρχει επίσης φόρος σε ό, τι το IRS ονομάζει "υπερβολικές εισφορές" αν υπερβείτε το όριο.
Το όριο για τις συνεισφορές στα περισσότερα Roth και τα παραδοσιακά σχέδια IRA είναι $ 6.000 για το φορολογικό έτος 2019. Εκείνοι ηλικίας 50 ετών και άνω μπορούν να συνεισφέρουν 1.000 δολάρια περισσότερο κάτω από μια διάταξη "catchup" το 2019. Εξαίρεση: Ο απλός IRA έχει ένα όριο συμβολής 13.000 δολαρίων το 2019.
Αυτοί οι αριθμοί δεν περιλαμβάνουν καμία αντιστοιχία εργοδότη. Αν έχετε περισσότερους από έναν λογαριασμούς, το ετήσιο όριο παραμένει το ίδιο.
Κατανόηση του AVC
Λάβετε υπόψη ότι αυτός ο λογαριασμός με τα "προσόντα" σημαίνει ότι ακολουθεί τις οδηγίες IRS για προγράμματα που περιλαμβάνουν ειδική φορολογική μεταχείριση για τον εργοδότη, τον εργαζόμενο ή και τα δύο.
Οι εργαζόμενοι μπορούν να κάνουν πρόσθετες εθελοντικές εισφορές σε λογαριασμούς ταμιευτηρίου που έχουν αναβληθεί από τον φόρο, συμπεριλαμβανομένων των 401 (k), 403 (b), SEP IRA, SIMPLE IRA και παραδοσιακών IRA ή Roth.
Όλοι εκτός από τον Roth IRA επιτρέπουν στον εργαζόμενο να συνεισφέρει προ φόρων δολάρια, πράγμα που σημαίνει ότι αναβάλλουν την πληρωμή των φόρων εισοδήματος σε ένα μέρος των μισθών τους μέχρι να αποσύρουν τα χρήματα μετά τη συνταξιοδότηση. Στην περίπτωση του Roth IRA, οι φόροι εισοδήματος καταβάλλονται κατά τη στιγμή της εισφοράς.
Ο αγώνας εργοδότη
Τα προγράμματα συνταξιοδότησης που χρηματοδοτούνται από εργοδότες μπορούν να προσφέρουν ένα πρόσθετο όφελος. Δηλαδή, ο εργοδότης μπορεί να ταιριάζει με το ποσοστό του μισθού που συνεισφέρει ο εργαζόμενος, μέχρι το μέγιστο. Αυτό το μέγιστο είναι περίπου το 3% του μισθού κατά μέσο όρο, αλλά ορισμένες εταιρείες έχουν υψηλότερη αντιστοιχία και άλλες δεν έχουν καμία αντιστοιχία σε όλα.
Τα ετήσια όρια των εισφορών δεν περιλαμβάνουν καμία αντισταθμιστική πληρωμή από τον εργοδότη.
Κάθε προσωπικός οικονομικός σύμβουλος θα σας πει ότι είναι λογικό να συνεισφέρετε τουλάχιστον ένα ποσό ίσο με τον αγώνα του εργοδότη σας ή "αφήνετε χρήματα στο τραπέζι".
Ωστόσο, έχετε την επιλογή να αυξήσετε ακόμα περισσότερο την αποταμίευσή σας συνεισφέροντας ένα υψηλότερο ποσοστό του μισθού σας. Οι πρόσθετες εθελοντικές εισφορές μπορούν να ποικίλλουν ανάλογα με το είδος του προγράμματος, αλλά εάν μετατραπούν σε λογαριασμό απόσβεσης φόρου, οι τυχόν αποδόσεις συσσωρεύονται χωρίς φόρους μέχρι τη συνταξιοδότηση.
Υπερβολικές Συνεισφορές
Αν συνεισφέρετε περισσότερα από τα όρια για το φορολογικό έτος, το IRS θεωρεί τα επιπλέον χρήματα ως υπερβάλλοντα εισφορά. Θα επιβληθεί φόρος 6% επί του επιπλέον ποσού συν τις επιστροφές επένδυσης που κερδίζει κάθε χρόνο έως ότου αποσύρεται από τον λογαριασμό.
Για να αποφευχθεί ο υπερβολικός φόρος εισφορών, το IRS σας προτείνει να αποσύρετε τα χρήματα και οποιαδήποτε επιστροφή κερδίζει πριν από τη λήξη της προθεσμίας. Θα χρωστάτε τον φόρο εισοδήματος σε αυτό, αλλά θα αποφύγετε αυτόν τον ειδικό φόρο.
Η ευκολότερη επιλογή, φυσικά, είναι να σταματήσετε να συνεισφέρετε όταν ολοκληρώσετε το όριο του IRS για το έτος. Έχετε εξαντλήσει τις διαθέσιμες επιλογές με αναβαλλόμενη φορολογία για το έτος, αλλά εξακολουθείτε να επενδύετε τακτικά εκτός των επενδυτικών επιλογών του εργοδότη σας.
Σύγκριση επενδυτικών λογαριασμών Όνομα παροχέα Περιγραφή Αποκάλυψη διαφημιζόμενου × Οι προσφορές που εμφανίζονται σε αυτόν τον πίνακα προέρχονται από συνεργασίες από τις οποίες η Investopedia λαμβάνει αποζημίωση.