Καθαρά κέρδη
Η καθαρή αξία είναι μια ποσοτική έννοια που μετρά την αξία μιας οντότητας και μπορεί να εφαρμοστεί σε άτομα, εταιρείες, κλάδους ή ακόμα και χώρες. Με απλά λόγια, η καθαρή αξία είναι η διαφορά μεταξύ στοιχείων ενεργητικού και παθητικού. Η θετική καθαρή θέση σημαίνει ότι τα περιουσιακά στοιχεία υπερβαίνουν τις υποχρεώσεις, ενώ η αρνητική καθαρή θέση περιγράφει το αντίθετο σενάριο.
2:09Τι είναι το Net Worth;
Κατανόηση του καθαρής αξίας
Η καθαρή θέση (στοιχεία ενεργητικού μείον τις υποχρεώσεις) μετρά την οικονομική υγεία. Ένα περιουσιακό στοιχείο είναι οτιδήποτε ανήκει και έχει χρηματική αξία ενώ οι υποχρεώσεις είναι υποχρεώσεις που καταστρέφουν πόρους. Τα περιουσιακά στοιχεία μπορούν να είναι ρευστά όταν είναι ή μπορούν εύκολα να μετατραπούν σε μετρητά (όπως ένας λογαριασμός ελέγχου). Δεν είναι υγρό, όταν μπορεί να χρειαστεί χρόνος για να μετατραπεί σε μετρητά (όπως ένα σπίτι). Οι υποχρεώσεις είναι υποχρεώσεις που πρέπει να εξοφληθούν (όπως ένα δάνειο αυτοκινήτου).
Η καθαρή θέση παρέχει ένα στιγμιότυπο της τρέχουσας οικονομικής θέσης της οικονομικής οντότητας. Η θετική και η αυξανόμενη καθαρή αξία δείχνει καλή οικονομική υγεία, ενώ μια μείωση θα προκαλούσε ανησυχίες, καθώς θα μπορούσε να είναι ενδεικτική της μείωσης των στοιχείων ενεργητικού σε σχέση με τις υποχρεώσεις.
Ο καλύτερος τρόπος για τη βελτίωση της καθαρής θέσης του ατόμου, είτε πρόκειται για ένα άτομο είτε για μια εταιρεία, είναι είτε να μειωθούν οι υποχρεώσεις είτε τα περιουσιακά στοιχεία να παραμείνουν σταθερά ή να αυξηθούν ή να αυξηθούν τα περιουσιακά στοιχεία, ενώ οι υποχρεώσεις είτε παραμένουν σταθερές είτε μειώνονται.
Βασικές τακτικές
- Η καθαρή αξία είναι μια ποσοτική έννοια που μετρά την αξία μιας οντότητας και μπορεί να εφαρμοστεί σε άτομα, εταιρείες, κλάδους ή ακόμα και χώρες.
- Η καθαρή θέση είναι η διαφορά μεταξύ περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων και παρέχει ένα στιγμιότυπο της τρέχουσας οικονομικής θέσης της οικονομικής οντότητας.
- Στις επιχειρήσεις, η καθαρή θέση είναι επίσης γνωστή ως λογιστική αξία ή ίδια κεφάλαια. Στην πραγματικότητα, ο ισολογισμός είναι επίσης γνωστός ως δήλωση καθαρού ποσού.
- Τα άτομα με σημαντική καθαρή αξία είναι γνωστά ως άτομα υψηλής αξίας (HNWI).
Καθαρά κέρδη στην επιχείρηση
Στο επιχειρηματικό πλαίσιο, η καθαρή θέση είναι επίσης γνωστή ως λογιστική αξία ή ίδια κεφάλαια. Στην πραγματικότητα, ο ισολογισμός είναι επίσης γνωστός ως δήλωση καθαρού ποσού. Η αξία των ιδίων κεφαλαίων ισούται με τη διαφορά μεταξύ της αξίας του συνολικού ενεργητικού και των συνολικών υποχρεώσεων. Λάβετε υπόψη ότι οι τιμές στο ισοζύγιο μιας επιχείρησης υπογραμμίζουν τα ιστορικά κόστη ή τις λογιστικές αξίες και όχι τις τρέχουσες αγοραίες αξίες.
Τα πιστωτικά ιδρύματα εξετάζουν λεπτομερώς την καθαρή θέση μιας επιχείρησης για να διαπιστώσουν εάν είναι οικονομικά υγιής. Εάν οι συνολικές υποχρεώσεις υπερβαίνουν το συνολικό ενεργητικό, το οποίο είναι αρνητική καθαρή αξία, ο πιστωτικός φορέας μπορεί να μην είναι πολύ σίγουρος για την ικανότητα της εταιρείας να εξοφλήσει τα δάνειά του.
Μια εταιρεία που είναι σταθερά κερδοφόρα θα έχει μια αυξανόμενη καθαρή αξία ή λογιστική αξία, εφόσον αυτά τα κέρδη δεν διανέμονται πλήρως στους μετόχους ως μερίσματα αλλά διατηρούνται στην επιχείρηση. Για τις δημόσιες εταιρείες, η αύξηση των λογιστικών αξιών με την πάροδο του χρόνου μπορεί να ανταμειφθεί με την αύξηση της αξίας των μετοχών που διαπραγματεύονται στις αγορές.
Καθαρή αξία στην προσωπική χρηματοδότηση
Η καθαρή αξία ενός ατόμου είναι απλά η αξία που απομένει μετά την αφαίρεση των υποχρεώσεων από στοιχεία του ενεργητικού. Παραδείγματα υποχρεώσεων (χρέος) περιλαμβάνουν υποθήκες, υπόλοιπα πιστωτικών καρτών, δάνεια σπουδαστών, δάνεια αυτοκινήτων κ.λπ. Τα περιουσιακά στοιχεία ενός ατόμου περιλαμβάνουν τα υπόλοιπα λογαριασμών ταμειακών διαθεσίμων και αποταμιεύσεων, την αξία τίτλων όπως μετοχές ή ομόλογα, αξία στο σπίτι, αγοραία αξία ενός αυτοκινήτου κ.λπ. Με άλλα λόγια, ό, τι μένει μετά την πώληση όλων των περιουσιακών στοιχείων και την αποπληρωμή του προσωπικού χρέους είναι η καθαρή αξία. Σημειώστε ότι η αξία της προσωπικής καθαρής θέσης περιλαμβάνει την τρέχουσα αγοραία αξία των περιουσιακών στοιχείων και το τρέχον κόστος χρέους.
Εξετάστε ένα ζευγάρι με τα ακόλουθα περιουσιακά στοιχεία: αρχική κατοικία αξίας 250.000 δολαρίων, επενδυτικό χαρτοφυλάκιο αξίας 100.000 δολαρίων και αγοραστής αυτοκινήτων και άλλων περιουσιακών στοιχείων αξίας 25.000 δολαρίων. Οι υποχρεώσεις είναι κατά κύριο λόγο ένα ανεξόφλητο υπόλοιπο στεγαστικών δανείων ύψους 100.000 δολαρίων και ένα δάνειο αυτοκινήτου ύψους 10.000 δολαρίων.
Ως εκ τούτου, η καθαρή αξία του ζεύγους θα υπολογίζεται σε [$ 250.000 + $ 100.000 + $ 25.000] - [$ 100.000 + $ 10.000] = $ 265.000
Ας υποθέσουμε ότι πέντε χρόνια αργότερα, η οικονομική θέση του ζεύγους έχει ως εξής: αξία κατοικίας $ 225.000, επενδυτικό χαρτοφυλάκιο $ 120.000, εξοικονόμηση $ 20.000, αυτοκίνητο και άλλα περιουσιακά στοιχεία $ 15.000? στεγαστικό δάνειο ισορροπία 80.000 δολάρια, δάνειο αυτοκινήτου $ 0 (καταβληθεί). Η καθαρή αξία πέντε χρόνια αργότερα θα ήταν [$ 225.000 + 120.000 $ + 20.000 $ + 15.000 $ - 80.000 $ = 300.000 $.
Με άλλα λόγια, η καθαρή αξία του ζευγαριού αυξήθηκε κατά $ 35.000 παρά τη μείωση της αξίας της κατοικίας και του αυτοκινήτου τους. Η αύξηση της καθαρής θέσης οφείλεται στο γεγονός ότι η μείωση της αξίας της κατοικίας αντισταθμίστηκε περισσότερο από τις αυξήσεις σε άλλα περιουσιακά στοιχεία (όπως το επενδυτικό χαρτοφυλάκιο και τις αποταμιεύσεις) καθώς και η μείωση των υποχρεώσεων.
Ένα άτομο μπορεί να έχει αρνητική καθαρή αξία εάν το χρέος του υπερβαίνει την αξία των περιουσιακών του στοιχείων. Για παράδειγμα, αν το άθροισμα των λογαριασμών των πιστωτικών καρτών ενός ατόμου, των λογαριασμών κοινής ωφελείας, των εκκρεμών υποθηκών, των αυτοματοποιημένων δανείων και των φοιτητικών δανείων είναι υψηλότερο από τη συνολική αξία των μετρητών και των επενδύσεών του, η καθαρή του αξία θα είναι αρνητική. Σε αυτή την περίπτωση, το άτομο μπορεί να καταθέσει για την προστασία του κεφαλαίου 7 την πτώχευση για να εξαλείψει μέρος του χρέους και να εμποδίσει τους πιστωτές να προσπαθήσουν να εισπράξουν το χρέος. Ωστόσο, ορισμένες υποχρεώσεις, όπως η υποστήριξη των παιδιών, η διατροφή και οι φόροι, δεν μπορούν να εκκαθαριστούν. Επιπλέον, μια πτώχευση θα παραμείνει στην πιστωτική έκθεση ενός ατόμου για πολλά χρόνια.
Τα άτομα με σημαντική καθαρή αξία είναι γνωστά ως άτομα υψηλής καθαρής αξίας (HNWI) και αποτελούν την κύρια αγορά για διαχειριστές περιουσιακών στοιχείων και συμβούλους επενδύσεων. Οι επενδυτές με καθαρή αξία (εξαιρουμένης της πρωταρχικής τους κατοικίας) τουλάχιστον 1 εκατομμυρίου δολαρίων - είτε μόνοι τους είτε μαζί με τον / την σύζυγό τους - θεωρούνται ως "διαπιστευμένοι επενδυτές" από την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς (SEC), με σκοπό την επένδυση σε μη εγγεγραμμένους τίτλους προσφορές.
Εάν θέλετε να εξοικονομήσετε χρόνο στον υπολογισμό της προσωπικής σας αξίας, χρησιμοποιήστε το δωρεάν Net Worth Tracker που σας επιτρέπει να υπολογίζετε, να αναλύετε και να καταγράφετε την καθαρή σας αξία δωρεάν.
Σύγκριση επενδυτικών λογαριασμών Όνομα παροχέα Περιγραφή Αποκάλυψη διαφημιζόμενου × Οι προσφορές που εμφανίζονται σε αυτόν τον πίνακα προέρχονται από συνεργασίες από τις οποίες η Investopedia λαμβάνει αποζημίωση.