Τρίκλινο χωρίς Φόρο

Τι είναι το Triple-Tax-Free

Ο τριπλός φόρος είναι ένας τρόπος περιγραφής μιας επένδυσης, συνήθως δημοτικού ομολόγου, που περιλαμβάνει πληρωμές τόκων που απαλλάσσονται από φόρους σε δημοτικό, κρατικό και ομοσπονδιακό επίπεδο. Τα δημοτικά ομόλογα με τριπλή φορολογία προσφέρουν στους επενδυτές πληρωμές τόκων απαλλαγμένων από φόρους για διάφορους λόγους. Ωστόσο, ο πρωταρχικός λόγος είναι ότι το Σύνταγμα των ΗΠΑ απαγορεύει στην ομοσπονδιακή κυβέρνηση να φορολογεί τους τόκους που εισπράττονται από δάνεια σε δήμους και κράτη.

Οι επενδύσεις τριπλού φόρου αποκαλούνται μερικές φορές και ως επενδύσεις "τριπλής φορολογικής απαλλαγής".

ΔΙΑΚΟΠΗ ΚΑΤΩ Χωρίς Τρίκλινο Φόρο

Ένα δημοτικό ομόλογο με τριπλούς φόρους είναι χρεωστικός τίτλος που εκδίδεται από κράτος, δήμο ή νομό. Τυπικά, εκδίδονται δημοτικά ομόλογα για τη δημιουργία κεφαλαίου για μεγάλα έργα υποδομής όπως σχολεία, γέφυρες, νοσοκομεία ή αυτοκινητοδρόμους. Με την παροχή φορολογικών κινήτρων, οι δήμοι ενθαρρύνουν τους κατοίκους να επενδύσουν σε βελτιώσεις υποδομών που ωφελούν την κοινότητα. Τα δημοτικά ομόλογα χωρίς τριπλούς φόρους μπορεί να είναι ομόλογα γενικής υποχρέωσης ή ομολογίες εσόδων.

Τα δημοτικά ομόλογα με τριπλούς φόρους λειτουργούν με τον ίδιο τρόπο όπως και άλλες επενδύσεις σε ομόλογα. Το κεφάλαιο του ομολόγου επιστρέφεται κατά τη λήξη του ομολόγου. Εν τω μεταξύ, ο ομολογιούχος λαμβάνει πληρωμές τόκων. Τα δημοτικά ομόλογα χωρίς τριπλούς φόρους θεωρούνται συνήθως ως επενδύσεις χαμηλού κινδύνου, καθώς υποστηρίζονται από την κυβέρνηση που τις εκδίδει.

Τα περισσότερα, αλλά όχι όλα, κράτη έκαναν εισόδημα από τόκους που εισπράττονταν από τίτλους που εκδόθηκαν από το κράτος ή από κρατική οντότητα κρατικής κυβέρνησης απαλλάσσονται από τον κρατικό φόρο εισοδήματος Τέλος, το υπόλοιπο κράτος ή ο δήμος προσφέρει αφορολόγητο καθεστώς στον εκδότη στο συγκεκριμένο κυβερνητικό επίπεδο ως ευγένεια. Αυτά τα φορολογικά κίνητρα ενθαρρύνουν τους κατοίκους να επενδύσουν σε βελτιώσεις κεφαλαίου στις τοπικές τους κοινότητες.

Περιορισμοί της απαλλαγής από την τριπλή φορολογία

Παρόλο που υπάρχουν σαφή φορολογικά οφέλη για την κατοχή επενδύσεων χωρίς τριπλάσια φορολογία, το καθεστώς αφορολόγητων φόρων επί των κερδών έρχεται σε τιμή. Επειδή πρόκειται για επενδύσεις χαμηλού κινδύνου, τα δημοτικά ομόλογα χωρίς φορολογία προσφέρουν συνήθως χαμηλότερες αποδόσεις από τα εταιρικά ομόλογα ή άλλες φορολογούμενες επενδύσεις. Τα χαμηλά επιτόκια δημοτικών ομολόγων χωρίς τριπλούς φόρους ενδέχεται να εκθέσουν τους ομολογιούχους σε κίνδυνο πληθωρισμού. Ο κίνδυνος πληθωρισμού συμβαίνει εάν ο ρυθμός πληθωρισμού ξεπεράσει τους τόκους που κερδίζει το επενδυτικό όχημα. Ο μέτοχος μπορεί τελικά να καταλήξει σε μια επένδυση που κερδίζει αρνητικό ποσοστό απόδοσης.

Ανάλογα με τη φορολογική υποχρέωση ενός ατόμου, ο κίνδυνος αυτός μπορεί να μην ανακτηθεί. Οι εργαζόμενοι με υψηλότερο εισόδημα κερδίζουν περισσότερα από τις αφορολόγητες επενδύσεις σε σχέση με τους χαμηλότερους εισοδήματα. Οι επενδύσεις τριπλού φόρου είναι επίσης ιδιαίτερα ελκυστικές για επενδυτές που ζουν σε περιοχές με υψηλούς κρατικούς ή δημοτικούς φορολογικούς συντελεστές, όπως η Νέα Υόρκη.

Σύγκριση επενδυτικών λογαριασμών Όνομα παροχέα Περιγραφή Αποκάλυψη διαφημιζόμενου × Οι προσφορές που εμφανίζονται σε αυτόν τον πίνακα προέρχονται από συνεργασίες από τις οποίες η Investopedia λαμβάνει αποζημίωση.

Σχετικοί όροι

Τι είναι ο φόρος ελεύθερος; Το αφορολόγητο αναφέρεται σε ορισμένα είδη αγαθών ή / και χρηματοπιστωτικά προϊόντα (όπως δημοτικά ομόλογα) που δεν φορολογούνται. περισσότερα Οφέλη και Κίνδυνοι Ομολογιούχων Ο κάτοχος ομολόγων είναι επενδυτής ή ιδιοκτήτης χρεωστικών τίτλων που συνήθως εκδίδονται από εταιρείες και κυβερνήσεις. Στην ουσία, ο ομολογιούχος είναι ένας δανειστής που κρατά ένα σημείωμα για μια συγκεκριμένη περίοδο, λαμβάνει τακτικές πληρωμές τόκων και την επιστροφή του κεφαλαίου κατά τη λήξη. περισσότερη υποχρέωση υπό κυριαρχία (SSO) Μια υποχρέωση υπό κυρίαρχη μορφή είναι μια υποχρέωση χρέους που εκδίδεται από ιεραρχικές βαθμίδες κάτω από το τελικό διοικητικό όργανο ενός έθνους, χώρας ή επικράτειας. περισσότερος τομέας που απαλλάσσεται από φόρους Ο τομέας που απαλλάσσεται από φόρους είναι μια αγορά που αποτελείται από επενδυτικά οχήματα που απαλλάσσονται από τους ομοσπονδιακούς φόρους. περισσότερο φορολογητέο δημοτικό ομόλογο Ένα φορολογητέο δημοτικό ομόλογο είναι μια εγγύηση σταθερού εισοδήματος που εκδίδεται από μια τοπική κυβέρνηση, όπως μια πόλη ή κομητεία ή συναφείς οργανισμοί που έχει το εισόδημά της που δεν απαλλάσσεται από τον φόρο. περισσότερος ορισμός δημοτικών ομολόγων Ένα δημοτικό ομόλογο είναι μια εγγύηση χρέους που εκδίδεται από ένα κράτος, έναν δήμο ή έναν νομό για τη χρηματοδότηση των κεφαλαιουχικών δαπανών του. περισσότερες συνδέσεις συνεργατών