Έξοδος

Τι σημαίνει ο όρος "Out";

Η προθεσμία είναι μια χρηματοοικονομική έννοια που χρησιμοποιείται για να περιγράψει τη μεταφορά χρέους εσωτερικά, μέσα στον ισολογισμό μιας εταιρείας. Αυτό γίνεται μέσω της κεφαλαιοποίησης του βραχυπρόθεσμου χρέους έναντι του μακροπρόθεσμου χρέους. Η αλλαγή της ταξινόμησης του χρέους στον ισολογισμό επιτρέπει στις εταιρείες να βελτιώσουν το κεφάλαιο κίνησης τους και να επωφεληθούν από τα χαμηλότερα επιτόκια.

Έξοδος εξήγησε

Η λήξη της προθεσμίας είναι η λογιστική πρακτική της μακροπρόθεσμης κεφαλαιοποίησης του βραχυπρόθεσμου χρέους χωρίς να αποκτηθεί νέο χρέος. Η ικανότητα μιας επιχείρησης ή ενός ιδρύματος δανεισμού να "εξαντλήσει" ένα δάνειο είναι μια σημαντική στρατηγική για τη διαχείριση του χρέους και συνήθως συμβαίνει σε δύο περιπτώσεις.

Διατηρήστε ένα δάνειο διευκόλυνσης

Ένα δάνειο διευκόλυνσης είναι μια τραπεζική συμφωνία που επιτρέπει σε μια εταιρεία να δανείζεται βραχυπρόθεσμη χρηματοδότηση περιοδικά. Οι τραπεζικές διευκολύνσεις τίθενται σε λειτουργία από μια εταιρεία για να διασφαλιστεί ότι έχει συνεπή πρόσβαση σε μετρητά και ρευστότητα σε οποιαδήποτε χρονική στιγμή. Οι επιχειρήσεις με κυκλικούς κύκλους πωλήσεων ή εποχικότητα λαμβάνουν κανονικά ένα δάνειο τραπεζικής διευκόλυνσης για να εξασφαλίσουν ότι έχουν αρκετά μετρητά για να αγοράσουν αποθέματα κατά τη διάρκεια των πολυάσχολων ωρών και να πληρώσουν τους εργαζόμενους κατά τη διάρκεια ήσυχων περιόδων.

Οι εταιρείες παραγωγής, για παράδειγμα, αντιμετωπίζουν υψηλή εποχικότητα. Συχνά, το μεγαλύτερο μέρος των δραστηριοτήτων ενός κατασκευαστή έρχεται τους καλοκαιρινούς μήνες, όταν κάνει τα προϊόντα να πωλούνται από τους λιανοπωλητές το τέταρτο τρίμηνο. Αυτό σημαίνει ότι οι κατασκευαστές έχουν αργές περιόδους στο τέλος του έτους, όταν οι έμποροι λιανικής πώλησης έχουν συνήθως την πιο πολυάσχολη περίοδο πωλήσεων. Ωστόσο, οι έμποροι λιανικής πώλησης δεν κάνουν πολλές αγορές κατά τη διάρκεια αυτής της περιόδου, και ορισμένοι κατασκευαστές δένονται για μετρητά καθώς προσπαθούν να διατηρήσουν μισθοδοσία.

Όταν συμβαίνει μια τέτοια κατάσταση, ένας κατασκευαστής μπορεί να πάρει ένα δάνειο για την κάλυψη εξόδων κατά το τέταρτο τρίμηνο. Στη συνέχεια, εάν το υπόλοιπο του δανείου είναι ιδιαίτερα υψηλό, η εταιρεία μπορεί να προχωρήσει σε εξόφληση του δανείου και να παρατείνει την περίοδο αποπληρωμής, μετατρέποντάς την από βραχυπρόθεσμο χρέος σε μακροπρόθεσμο χρέος. Ο τερματισμός ενός δανείου διευκόλυνσης είναι πολύ συμφέρουσα για τις εταιρείες που έχουν ζητήματα ταμειακών ροών.

Διατηρήστε ένα αειθαλές δάνειο

Τα αδιάλειπτα δάνεια είναι ανακυκλούμενα χρεόγραφα. Αυτό σημαίνει ότι μια εταιρεία μπορεί να χρησιμοποιήσει ένα αειθαλές δάνειο, να πληρώσει τα χρήματα πίσω και να τα χρησιμοποιήσει ξανά ξανά. Το δάνειο επανεξετάζεται από το δανειοδοτικό ίδρυμα ετησίως και εάν η εταιρεία εξακολουθεί να πληροί ορισμένες απαιτήσεις, μπορεί να αντλεί συνεχώς από το δάνειο. Ο πιο συνηθισμένος τύπος αειθαλών δανείων είναι μια περιστρεφόμενη πιστωτική γραμμή.

Ωστόσο, υπάρχουν περιπτώσεις που προκύπτουν όταν οι εταιρείες επεκτείνουν πλήρως το δάνειο και δεν επιστρέφουν ποτέ τον κύριο υπόχρεο, αλλά πληρώνουν μόνο τις μηνιαίες πληρωμές τόκων. Όταν συμβεί αυτό, το δανειοδοτικό ίδρυμα μπορεί να εξοφλήσει το δάνειο αποσβέννοντας τον κύριο υπόχρεο, μετατρέποντας ουσιαστικά τις πληρωμές μόνο για τόκους της εταιρείας σε μηνιαίες πληρωμές που συνδυάζουν τόκους και κεφάλαιο.

Σύγκριση επενδυτικών λογαριασμών Όνομα παροχέα Περιγραφή Αποκάλυψη διαφημιζόμενου × Οι προσφορές που εμφανίζονται σε αυτόν τον πίνακα προέρχονται από συνεργασίες από τις οποίες η Investopedia λαμβάνει αποζημίωση.

Σχετικοί όροι

Χρηματοδοτούμενο χρέος Το χρέος που χρηματοδοτείται είναι το χρέος μιας εταιρείας που θα ωριμάσει σε διάστημα μεγαλύτερο του ενός έτους ή ενός επιχειρηματικού κύκλου. περισσότερα δάνεια κεφαλαίου κίνησης - ορισμός Ένα δάνειο κεφαλαίου κίνησης είναι ένα δάνειο που λαμβάνεται για τη χρηματοδότηση της καθημερινής λειτουργίας μιας επιχείρησης. Οι οργανισμοί σε βιομηχανίες που έχουν υψηλή εποχικότητα ή κυκλικούς κύκλους πωλήσεων συχνά βασίζονται σε αυτό το είδος δανείου για να βοηθήσουν στην παύση τους κατά τις περιόδους μειωμένης επιχειρηματικής δραστηριότητας. περισσότερα Τι είναι πίσω από την αγορά στο σχέδιο δόσεων: Λιανική πιστωτική διευκόλυνση Μια πιστωτική διευκόλυνση λιανικής είναι μια μέθοδος χρηματοδότησης? μπορεί να αναφέρεται στην πιστωτική από επιχείρηση σε επιχείρηση ή σε πίστωση από επιχείρηση σε καταναλωτή, όπως μια κάρτα χρεώσεως καταστήματος. περισσότερα Πώς οι εταιρείες χρησιμοποιούν ανακυκλούμενες δανειακές διευκολύνσεις Μια ανακυκλούμενη δανειακή διευκόλυνση είναι ένα χρηματοπιστωτικό ίδρυμα που επιτρέπει στον δανειολήπτη να αποκτήσει επιχειρηματικό ή προσωπικό δάνειο, όπου ο δανειολήπτης έχει την ευελιξία να προχωρήσει, να επιστρέψει και να αναδιατάξει τα δάνειά του. περισσότερη αειφόρος χρηματοδότηση Η αειφόρος χρηματοδότηση είναι η σταδιακή εισροή κεφαλαίων σε μια νέα επιχείρηση ή στην επιχείρηση κεφαλαίου. περισσότερες Κατανόηση Εγκαταστάσεων Μια εγκατάσταση είναι ένα επίσημο πρόγραμμα οικονομικής βοήθειας που προσφέρεται από ένα δανειοδοτικό ίδρυμα για να βοηθήσει μια εταιρεία που απαιτεί κεφάλαιο κίνησης. περισσότερες συνδέσεις συνεργατών