Αποσβέσεις ετήσιας πρόβλεψης με ενιαία πριμοδότηση - SPDA

Τι είναι η αναβαλλόμενη πρόσοδος ενός προνομίου;

Μια αποζημίωση αναβαλλόμενου επιτοκίου (SPDA) με ενιαία πριμοδότηση είναι μια πρόβλεψη που καθορίζεται με ενιαία πληρωμή που χαρακτηρίζει την αύξηση των επενδύσεων μόνο κατά τη διάρκεια της φάσης συσσώρευσης. Η αύξηση αυτή πραγματοποιείται σε αναβαλλόμενη φορολογική βάση μέχρι την απαλλοτρίωση, οπότε και αρχίζουν οι τακτικές πληρωμές. Οι καταβλητέες ετήσιες προσόδους με ενιαία πριμοδότηση μπορούν να είναι σταθερές ή μεταβλητές και οι κατανομές φορολογούνται μόνο όταν τις παραλάβετε. Δεν υπάρχει επενδυτικό όριο που να καθορίζει πόσο ένα άτομο μπορεί να επενδύσει σε ένα SPDA.

1:55

Τι είναι οι αναβαλλόμενες παροχές;

Οι Ετεροχρονισμένες Προσλήψεις με Ένα Άθροισμα Επεξήχθησαν

Οι προαιρετικές ετεροχρονισμένες ετήσιες δόσεις (SPDA) διαφέρουν από τις άμεσες συμβάσεις, διότι αυξάνουν τη φορολογική επιβάρυνση για ένα χρονικό διάστημα πριν από την απαλλοτρίωση. Διαφέρουν επίσης από τις ευέλικτες ασφαλιστικές συμβάσεις αναβαλλόμενης πρόβλεψης όταν ο επενδυτής πραγματοποιεί πολλαπλές πληρωμές στη σύμβαση μετά την αρχική πριμοδότηση κατά τη διάρκεια της φάσης συσσώρευσης. Τα περιουσιακά στοιχεία της προσόδου αυξάνονται με την πάροδο του χρόνου. Υπάρχουν δύο τρόποι για έναν αγοραστή μιας αναβαλλόμενης ετήσιας πρόβλεψης για την αποδέσμευση της αξίας ενός τέτοιου προϊόντος. Ο ευκολότερος και φθηνότερος τρόπος είναι απλώς να ακυρωθεί η δημιουργία ροής εισοδήματος. Το άλλο είναι να αγοράσει έναν προαιρετικό αναβάτη, όπως ένα εγγυημένο όφελος απόσυρσης, οπότε ο ένοικος μπορεί να έχει πρόσβαση στην ταμειακή αξία του συμβολαίου με ετήσιο εισόδημα ενώ εξακολουθεί να έχει εισοδηματικό ρεύμα που θα διαρκέσει μέχρι θανάτου.

Ποιοι είναι αυτοί;

Οι καταβλητέες ετήσιες προσόδους με ενιαία πριμοδότηση προορίζονται για άτομα που έχουν πολύ χρόνο πριν να έχουν πρόσβαση στα κεφάλαια που διαθέτουν. Είναι κατάλληλα για επενδυτές που χρειάζονται σταθερό εισόδημα και έχουν ένα εφάπαξ υπόλοιπο για επενδύσεις, όπως με εξοικονόμηση χρημάτων, μεγάλη πώληση μετοχών, κληρονομιά, κέρδη λαχείων, επιστροφή φόρων, μπόνους ή οποιαδήποτε άλλη μεγάλη εισροή μετρητών.

Τα προϊόντα SPDA έχουν καθορισμένα χαρακτηριστικά ενδιαφέροντος που μπορούν να προσφέρουν αξιόπιστα έσοδα από τη συνταξιοδότηση και να λειτουργούν ως αντίβαρο στις επενδύσεις με βάση την αγορά στο πλαίσιο ενός διαφοροποιημένου χρηματοπιστωτικού χαρτοφυλακίου. Πιο συγκεκριμένα, τα SPDA μπορούν να περιλαμβάνουν είτε ένα εγγυημένο επιτόκιο είτε ένα επιτόκιο που βασίζεται σε δείκτη χρηματιστηριακής αγοράς. Στην περίπτωση του τελευταίου, η απόδοση έχει ένα όριο 0%, πράγμα που σημαίνει ότι ο εφοπλιστής δεν μπορεί να χάσει χρήματα σε μια κάτω αγορά. Όταν η αγορά ανεβαίνει, η απόδοση του αναδομένου βασίζεται σε έναν προκαθορισμένο τύπο που βασίζεται στο κέρδος του δείκτη. Με απλά λόγια, οι ιδιοκτήτες μιας αναβαλλόμενης ετήσιας πρόβλεψης μπορεί να επιλέξουν να περιορίσουν το μειονέκτημα τους, παραδίδοντας ένα μέρος της ανοδικής τους αξίας.

Σε σύγκριση με τους λογαριασμούς αποταμίευσης χαμηλού επιτοκίου ή με μετρητά, μια αναβαλλόμενη ετήσια πρόβλεψη μπορεί να είναι πολύ καλύτερη θέση για να παγιδευτούν περιουσιακά στοιχεία για πολλούς επενδυτές για μεγάλο χρονικό διάστημα. Για ένα, ο φόρος επί των εσόδων από τόκους αναβάλλεται. Επίσης, τα indexed SPDA παρέχουν προστασία προς τα κάτω χωρίς να θυσιάζουν υπερβολικά. Αυτό είναι πάνω από το όφελος της πρόβλεψης μιας αξιόπιστης ροής πληρωμών που δεν μπορεί να ξεπεραστεί.

Σύγκριση επενδυτικών λογαριασμών Όνομα παροχέα Περιγραφή Αποκάλυψη διαφημιζόμενου × Οι προσφορές που εμφανίζονται σε αυτόν τον πίνακα προέρχονται από συνεργασίες από τις οποίες η Investopedia λαμβάνει αποζημίωση.

Σχετικοί όροι

Ανόρθωση Ορισμός Η πρόσοδος είναι ένα χρηματοοικονομικό προϊόν που καταβάλλει ένα σταθερό ρεύμα πληρωμών σε ένα άτομο, το οποίο χρησιμοποιείται κυρίως ως ρεύμα εισοδήματος για συνταξιούχους. περισσότερο Αναβαλλόμενη πρόσοδος Ορισμός Η αναβαλλόμενη πρόσοδος είναι ένας τύπος σύμβασης πρόσοδος που καθυστερεί εισοδήματα, δόσεις ή εφάπαξ ποσά έως ότου ο επενδυτής επιλέξει να τα λάβει. περισσότερα Τι είναι μια προσόδου ζωής; Μια προσόδου ζωής είναι ένα ασφαλιστικό προϊόν που διαθέτει ένα προκαθορισμένο περιοδικό ποσό πληρωμής μέχρι το θάνατο του αποταμιευτή. περισσότερα Τι είναι μια προσφορά άμεσης πληρωμής; Μια άμεση πρόσοδος πληρωμής είναι μια σύμβαση ανόδου που αγοράζεται με μια ενιαία πληρωμή και πληρώνει ένα εγγυημένο εισόδημα που ξεκινά σχεδόν αμέσως. πιο καθυστερημένη πρόσοδος Μια καθυστερημένη πρόσοδος είναι μια προσόδου στην οποία η πρώτη πληρωμή δεν καταβάλλεται αμέσως, όπως σε μια άμεση πρόσοδο. περισσότερες προσόδους αναβαλλόμενων πληρωμών Μια αναβαλλόμενη πρόσοδος πληρωμής είναι ένα ασφαλιστικό προϊόν που παρέχει μελλοντικές πληρωμές στον αγοραστή και όχι άμεση ροή εισοδήματος. περισσότερες συνδέσεις συνεργατών