Πώς μπορεί ένας εργοδότης να επωφεληθεί από ένα σχέδιο αντιστοίχισης 401 (K);

Το A 401 (k) είναι ένα είδος εξειδικευμένου σχεδίου συνταξιοδότησης που υπάρχει στους χώρους εργασίας, όπου ένας εργαζόμενος καταθέτει δολάρια προ φόρων από κάθε paycheck σε λογαριασμό συνταξιοδότησης και ο εργοδότης συχνά αντιστοιχεί σε ένα συγκεκριμένο ποσοστό των εισφορών του εργαζομένου, μέχρι ένα ορισμένο ποσό. Όταν ο εργαζόμενος αποσυρθεί, το 401 (k) παρέχει μια πληρωμή που αντανακλά το συνολικό εισφερόμενο χρηματικό ποσό και την απόδοση των επενδυμένων κεφαλαίων.

Βασικές τακτικές

• Επιλέγοντας ένα 401 (k) πάνω από μια παραδοσιακή σύνταξη βάζει το βάρος της συμβολής και της επένδυσης για το μέλλον στον εργαζόμενο και όχι στον εργοδότη.
• Το IRS δεν απαιτεί από τους εργοδότες να ταιριάζουν με τις εισφορές των εργαζομένων, αν και πολλοί το κάνουν.
• Η κατοχή ενός σχεδίου συνταξιοδότησης βοηθά στην προσέλκυση και τη διατήρηση ταλαντούχων εργαζομένων.
• Οι εργοδότες λαμβάνουν φορολογικά οφέλη για τη συνεισφορά τους σε λογαριασμούς 401 (ια).

Πολλοί εργοδότες του ιδιωτικού τομέα προτιμούν τα προγράμματα καθορισμένων εισφορών όπως το 401 (k), τα οποία χρησιμοποιούν για να αντικαταστήσουν τα προγράμματα καθορισμένων παροχών - την παραδοσιακή «σύνταξη» που χρηματοδοτείται εξ ολοκλήρου από την εταιρεία, η οποία καθορίζει μηνιαία συντάξιμη σύνταξη για τη ζωή, θητεία και μισθό. Αυτό το είδος σχεδίου απαιτούσε από τους εργοδότες να αποφασίσουν πού και πώς να επενδύσουν και να τους δεσμεύσουν σε ένα ορισμένο ποσό όταν ένας εργαζόμενος αποσύρθηκε. Αντίθετα, τα 401 (k) s και άλλα προγράμματα καθορισμένων εισφορών θέτουν το βάρος της συμβολής και της επένδυσης στον εργαζόμενο. δεν εγγυώνται (ή "καθορίζουν") μια καθορισμένη πληρωμή στο τέλος. Τελικά, αυτό καταλήγει να είναι πιο οικονομικά αποδοτικό για τον εργοδότη.

Το IRS δεν απαιτεί την αντιστοίχιση των συνεισφορών 401 (k) του εργαζομένου, αλλά πολλοί εργοδότες το πράττουν, καθώς ο "αγώνας της επιχείρησης" είναι ένα βασικό σημείο πώλησης για ένα 401 (k) (ένα ορισμένο ποσοστό των εργαζομένων μιας επιχείρησης πρέπει να συμμετέχει για σχέδιο που πρέπει να θεωρηθεί νόμιμο από την IRS). Συνήθως, το επίπεδο συμμετοχής της επιχείρησης είναι κλιμακωτό: ένας αγώνας δολαρίου για το δολάριο για το πρώτο 3% της κατάθεσης του εργαζομένου, στη συνέχεια 50 σεντς για κάθε δολάριο του επόμενου 3%, έως και 6% των συνεισφορών των εργαζομένων συνολικά, για παράδειγμα .

5.1%

Το μέσο ποσοστό των εταιριών αμοιβής εργαζομένων συνεισφέρει σε σχέδιο 401 (k).

( Πηγή: 61η Ετήσια Έρευνα Κοινού Κέρδους και 401 (k) Σχέδιο Χορηγούσα Συμβούλιο της Αμερικής )

Οι περισσότεροι εργοδότες ταιριάζουν με τις εισφορές των εργαζομένων σε σχέδια 401 (k) προκειμένου να προσελκύσουν και να διατηρήσουν το ταλέντο. Συνήθως, εάν ένας εργαζόμενος έχει προσφορές από διαφορετικές εταιρείες και όλες οι άλλες είναι ίση, η αντιστοίχιση συνεισφοράς 401 (k) θα μπορούσε να αποτελέσει παράγοντα επιλογής μιας επιχείρησης έναντι άλλου.

Επίσης, οι εργοδότες λαμβάνουν φορολογικά οφέλη για να συνεισφέρουν σε λογαριασμούς 401 (k) - συγκεκριμένα, οι αγώνες τους μπορούν να ληφθούν ως μειώσεις στις ομοσπονδιακές φορολογικές δηλώσεις εταιρικών εισοδημάτων. Εξαιρούνται συχνά από τους φόρους κρατικών και μισθωτών.

Διαχειριστής συμβουλών

Charlotte Dougherty, CFP®
Dougherty & Associates, Cincinnati, ΟΗ

Οι εργοδότες προσφέρουν προγράμματα παροχών για να βοηθήσουν τους εργαζομένους να αισθάνονται εκτιμημένοι και να οικοδομούν χρηματοοικονομική ασφάλεια για τον εαυτό τους και τις οικογένειές τους μέσω φορολογικών πλεονεκτημάτων. Ενώ είναι δαπανηρό για τον εργοδότη να διαχειρίζεται, να επιβλέπει και να δοκιμάζει το σχέδιο, η υπερισχύουσα αξία της προσφοράς ενός αγώνα 401 (k) είναι να κερδίσει την καλή θέληση και την πίστη των εργαζομένων και να προσφέρει ένα σημαντικό όφελος.

Οι εργαζόμενοι μπορούν να αυξήσουν τις αποταμιεύσεις τους σε λογαριασμό που έχει αναβληθεί από το φόρο και να πολλαπλασιάσουν τις αποταμιεύσεις τους μέσω των αντιστοιχισμένων δολαρίων του εργοδότη, τα οποία είναι επίσης αφορολόγητα κατά τη στιγμή της εισφοράς. Εάν διαθέτετε σχέδιο αντιστοίχισης 401 (k) ως μέρος του πακέτου παροχών των εργαζομένων σας, καλό είναι να αξιοποιήσετε στο έπακρο αυτό, καθώς είναι ένα σημαντικό εργαλείο για την οικοδόμηση της καθαρής θέσης και της οικονομικής ανεξαρτησίας για τα έτη συνταξιοδότησης.