Παροχές θανάτου σε μεταβλητή προσόδου

Οι περισσότερες συμβάσεις μεταβλητής πρόσοδος (VA) περιλαμβάνουν ένα ασφαλιστικό στοιχείο που παρέχει παροχές θανάτου. Το επίδομα θανάτου συνήθως ενεργοποιείται από τη μετάβαση του συνταξιούχου αν και υπάρχουν συμβάσεις στις οποίες ο θάνατος του κατόχου της σύμβασης ενεργοποιεί το όφελος. Αυτό οφείλεται στο γεγονός ότι οι προσόδους επιτρέπουν στον ιδιοκτήτη και τον ιδιοκτήτη να είναι διαφορετικοί άνθρωποι.

Βασικές τακτικές

• Τα επιδόματα θανάτου σε μεταβλητή πρόσοδο (VA) μπορούν να ενεργοποιηθούν από το θάνατο του αποταμιευτή ή του ιδιοκτήτη της σύμβασης.
• Τα τέλη για παροχή VA θανάτου αποτελούν μέρος του τέλους θνησιμότητας και εξόδων (M & E), που περιλαμβάνεται στο ενημερωτικό δελτίο VA, και μπορεί να ανέλθει στο 2% της αξίας της σύμβασης.
• Το τυποποιημένο επίδομα θανάτου ορίζεται αρχικά στο ποσό που επενδύεται και στη συνέχεια επαναρυθμίζεται σύμφωνα με τη σύμβαση. Αφού οριστεί, μειώνεται μόνο εάν ο ιδιοκτήτης της σύμβασης προβεί σε διανομή.
• Οι βελτιωμένοι παροχείς παροχών θανάτου, οι οποίοι εγγυώνται μια ετήσια αύξηση της αξίας της VA της ρευστότητας, μπορούν να χρησιμοποιηθούν για την αύξηση της αξίας των παροχών θανάτου για τον παραλήπτη.
• Πριν επενδύσετε σε μεταβλητή προσφορά με τέλη M & E, εξετάστε το επιπλέον κόστος και εάν τα οφέλη είναι σημαντικά στην περίπτωσή σας.

Το κόστος ενός οφέλους θανάτου

Το τέλος για το τυποποιημένο επίδομα θανάτου σε μεταβλητή πρόσοδος αποτελεί μέρος του τέλους θνησιμότητας και εξόδων (M & E), το οποίο ποικίλλει ανάλογα με τη σύμβαση και την τάξη μετοχών καθώς και τον ασφαλιστή. Οι τάξεις ανταλλαγής VA - οι οποίες περιλαμβάνουν B, C και L - συνδέονται συνήθως με το χρονοδιάγραμμα παράδοσης του συμβολαίου. Τα τέλη M & E για κάθε κατηγορία μετοχών μπορούν να βρεθούν στο ενημερωτικό δελτίο VA.

Πολλές μεταβλητές προσόδους που αφορούν μόνο τις επενδύσεις δεν περιλαμβάνουν πρότυπο παροχών θανάτου και δεν έχουν αμοιβή M & E. Αλλά για ένα VA που έχει μια χρέωση M & E, το κόστος μπορεί να είναι τόσο υψηλό ως 2% της αξίας της σύμβασης. Το τέλος χρεώνεται κάθε χρόνο και οι ασφαλιστές χρησιμοποιούν διάφορες μεθόδους για να υπολογίσουν πότε το τίμημα αφαιρείται αυτόματα από την αξία μετρητών VA. Εάν έχετε ένα ποσό ύψους 250.000 δολάρια ΗΠΑ και μια χρέωση 1, 25% M & E, για παράδειγμα, πληρώνετε ουσιαστικά 3, 125 δολάρια το χρόνο για ασφάλιση. Για πολλούς ανθρώπους, αυτό μπορεί να είναι ένας πολύ ακριβός τρόπος για να αγοράσετε ένα περιορισμένο ποσό οφέλους θανάτου με ένα κόστος που συνεχίζει να αυξάνεται εάν η ισορροπία VA μεγαλώσει.

Πώς λειτουργούν τα οφέλη του θανάτου

Το τυποποιημένο όφελος θανάτου σε μια VA ορίζεται αρχικά σε οποιοδήποτε ποσό επενδύεται. Ανάλογα με τη VA, το όφελος θανάτου στη συνέχεια επαναρυθμίζεται - είτε στην ημερομηνία επετείου της σύμβασης, αν η αξία της σύμβασης έχει αυξηθεί είτε όποτε η αξία της σύμβασης σε μετρητά φτάσει σε νέο υψηλό. Οι πρόσθετες επενδύσεις στην πρόσοδο μπορούν επίσης να συμβάλλουν στην αύξηση του επιδόματος θανάτου. Μόλις οριστεί, το επίδομα θανάτου δεν μειώνεται εάν η σύμβαση μειωθεί σε αξία, αλλά μειώνεται εάν ο ιδιοκτήτης της σύμβασης λάβει μια διανομή. Η προσαρμογή μπορεί να είναι ένα δολάριο για δολάριο ή μια ποσοστιαία μείωση.

Πολλές συμβάσεις προσφέρουν επίσης έναν ενισχυμένο αναβάτη παροχών θανάτου που μπορούν να αγοραστούν με επιπλέον χρέωση από περίπου 0, 5% έως 1, 0% της αξίας της σύμβασης. Το πρόσθετο τέλος χρεώνεται κάθε χρόνο. Τα ενισχυμένα οφέλη θανάτου ποικίλλουν, αλλά πολλά συμβόλαια προσφέρουν ένα ετήσιο εγγυημένο βήμα. Η σύμβαση μπορεί, για παράδειγμα, να εγγυηθεί ότι το επίδομα θανάτου θα αυξηθεί κατά περισσότερο από 5% ετησίως ή θα επαναφερθεί στην υψηλότερη συμβατική αξία. Με την πάροδο του χρόνου, δεν είναι ασυνήθιστο για μια VA να καταλήγουν να έχουν ένα επίδομα θανάτου που είναι υψηλότερο από την πραγματική αξία παράδοσης της σύμβασης.

Οι δικαιούχοι προσόδου μπορούν να καταβάλλουν εισόδημα ή φόρο κεφαλαιουχικών κερδών για τα επιδόματα θανάτου που λαμβάνουν, αλλά αυτές οι παροχές δεν πρέπει να περάσουν από το δόλωμα.

Στρατηγικές μεγιστοποίησης

Εάν έχετε ήδη ή σκέφτεστε να αγοράσετε μια VA με M & E τέλη, εδώ είναι μερικές στρατηγικές που πρέπει να λάβετε υπόψη.

Για έναν συντηρητικό επενδυτή ή κάποιον με μικρότερο προσδόκιμο ζωής που θέλει να αφήσει τα χρήματα στην VA στη σύζυγό τους (ή κάποιον άλλο), αλλά ανησυχεί για την πραγματοποίηση μιας επένδυσης που θα μπορούσε να χάσει αξία, το ενισχυμένο όφελος θανάτου προσφέρει μια λύση. Καθώς η αξία του αυξημένου επιδόματος θανάτου αυξάνεται κάθε χρόνο, ο δικαιούχος εγγυάται ότι θα λάβει το μεγαλύτερο από το επίδομα θανάτου ή την αξία αγοράς της VA. Δεν υπάρχει πιθανότητα απώλειας. Αυτή η στρατηγική επιτρέπει επίσης στον επενδυτή να κατανείμει τα κεφάλαια πιο επιθετικά, γνωρίζοντας ότι υπάρχει εγγύηση για να περάσει σε μια παρακμή της αγοράς.

Σε μια υπάρχουσα VA όπου το επίδομα θανάτου είναι υψηλότερο από την αξία μετρητών, η σύμβαση μπορεί να παραδοθεί εν μέρει. Σε μια μερική παράδοση, αφήνετε κάποια από την αξία μετρητών στη σύμβαση, η οποία συμβάλλει στη διατήρηση μέρους των παροχών θανάτου. Για να λειτουργήσει αυτή η στρατηγική, φροντίστε να αφήσετε αρκετή χρηματική αξία στην VA για να καλύψετε τυχόν μελλοντικά M & E και συμβόλαιο. Επίσης, βεβαιωθείτε ότι έχετε ελέγξει τυχόν απομένουσες προμήθειες παράδοσης προτού πραγματοποιήσετε μια διανομή και αν το VA είναι ένας IRA, βεβαιωθείτε ότι έχετε πραγματοποιήσει μια μεταφορά εμπιστευτικού διαχειριστή.

Η κατώτατη γραμμή

Οι μεταβλητές προσόδους με τέλη M & E μπορεί να είναι ένας δαπανηρός τρόπος για να επενδύσετε εάν δεν χρειάζεστε τα πρόσθετα οφέλη. Πριν κάνετε οποιαδήποτε επενδυτική απόφαση, είναι σημαντικό να κατανοήσετε πλήρως τι πληρώνετε και να μετρήσετε εάν το πρόσθετο κόστος έχει νόημα στην ιδιαίτερη κατάστασή σας.