Επιστολές πίστωσης

Ποιες είναι οι επιστροφές επιστολών;

Οι επιστολές πιστότητας αποτελούνται από δύο πιστωτικές επιστολές (LC) που χρησιμοποιούνται μαζί για τη χρηματοδότηση μιας συναλλαγής. Μια επιστολή πίστωσης χρησιμοποιείται συνήθως σε μια συναλλαγή που περιλαμβάνει έναν μεσάζοντα μεταξύ αγοραστή και πωλητή, όπως ένας μεσίτης ή όταν ένας πωλητής πρέπει να αγοράσει τα αγαθά που θα πουλήσει από έναν προμηθευτή στο πλαίσιο της πώλησης στο αγοραστής.

Κατανόηση επιστολών επιστροφής

Οι επιστολές πιστότητας αποτελούνται στην πραγματικότητα από δύο ξεχωριστά LC, ένα εκδοθέν από την τράπεζα του αγοραστή στον ενδιάμεσο και το άλλο εκδοθέν από την τράπεζα του ενδιάμεσου με τον πωλητή. Με το αρχικό LC από την τράπεζα του αγοραστή, ο μεσίτης πηγαίνει στη δική του τράπεζα και έχει εκδώσει ένα δεύτερο LC, με τον πωλητή ως δικαιούχο.

Ο πωλητής εξασφαλίζεται έτσι η πληρωμή με την εκπλήρωση των όρων της σύμβασης και την προσκόμιση των κατάλληλων εγγράφων στην τράπεζα του ενδιάμεσου. Σε ορισμένες περιπτώσεις, ο πωλητής μπορεί να μην γνωρίζει καν ποιος είναι ο τελικός αγοραστής των προϊόντων.

Όπως συμβαίνει συχνά με τα LCs, τα back-to-back LC χρησιμοποιούνται κυρίως στις διεθνείς συναλλαγές, με το πρώτο LC να αποτελεί εγγύηση για το δεύτερο.

Τα back-to-back LCs υποκαθιστούν ουσιαστικά την πίστωση των δύο εκδόσεων προς τους αγοραστές και τους μεσάζοντες και συμβάλλουν έτσι στη διευκόλυνση του εμπορίου μεταξύ των μερών τα οποία μπορεί να διαπραγματεύονται από μεγάλες αποστάσεις και τα οποία διαφορετικά δεν είναι σε θέση να επαληθεύσουν την πίστωση του άλλου.

Παράδειγμα ανταλλαγής επιστολών (back-to-back)

Για παράδειγμα, υποθέστε ότι η Εταιρεία Α είναι στις ΗΠΑ και πουλάει βαριά μηχανήματα. Η Broker B, μια εμπορική εταιρεία με έδρα στο Λονδίνο, έχει μάθει ότι η εταιρεία C, η οποία βρίσκεται στην Κίνα, θέλει να αγοράσει βαριά μηχανήματα και κατάφερε να διεξάγει μια συμφωνία μεταξύ των δύο εταιρειών. Η εταιρεία Α είναι πρόθυμη να πουλήσει, αλλά δεν επιθυμεί να αναλάβει τον κίνδυνο αθέτησης πληρωμής από την εταιρεία C. Ο μεσίτης Β θέλει να διασφαλίσει ότι το εμπόριο γίνεται και ότι λαμβάνει την προμήθειά του.

Πίσω στην πλάτη Τα LCs μπορούν να χρησιμοποιηθούν για να βεβαιωθείτε ότι η συναλλαγή περνάει. Η εταιρεία Γ θα μεταβεί σε ένα γνωστό χρηματοπιστωτικό ίδρυμα στην Κίνα και θα την εκδώσει για να εκδώσει ένα LC με Broker B ως δικαιούχο. Με τη σειρά του, ο Broker B θα χρησιμοποιήσει το LC για να μεταβεί στο δικό του γνωστό χρηματοπιστωτικό ίδρυμα στη Γερμανία και να του εκδώσει ένα LC στην Εταιρεία Α.

Η εταιρεία Α μπορεί τώρα να στείλει τα βαριά μηχανήματα της γνωρίζοντας ότι μόλις ολοκληρωθεί η συναλλαγή, θα καταβληθεί από τη γερμανική τράπεζα. Ο μεσίτης είναι επίσης βέβαιος ότι πληρώνεται. Ο πιστωτικός κίνδυνος έχει αφαιρεθεί από τη συναλλαγή.

Βασικές τακτικές

• Μια επιστολή πιστότητας χρησιμοποιείται συνήθως σε μια συναλλαγή που περιλαμβάνει μεσάζοντα μεταξύ αγοραστή και πωλητή.
• Οι πιστωτικές επιστολές τύπου back-to-back χρησιμοποιούνται κυρίως στις διεθνείς συναλλαγές.

Σχετικοί όροι

Τι πρέπει να γνωρίζετε για τις πιστωτικές επιστολές Μια επιστολή πίστωσης είναι μια επιστολή από μια τράπεζα που εγγυάται ότι η πληρωμή ενός αγοραστή σε έναν πωλητή θα ληφθεί έγκαιρα και για το σωστό ποσό. περισσότερη πιστωτική επιστολή οφειλής Μια πιστωτική επιστολή είναι ένα έγγραφο που επαληθεύει την πληρωμή αγαθών ή υπηρεσιών, πληρωτέα μόλις παρουσιαστεί μαζί με τα απαραίτητα έγγραφα. Περισσότερο Κατανόηση Πιστωτικών Επιστολών με Πιστοποιητικό Πλήρους Χρηματοδότησης (FFDLC) Μια πλήρως χρηματοδοτούμενη πιστωτική επιστολή είναι μια πιστωτική επιστολή από χρηματοπιστωτικό ίδρυμα που υποστηρίζεται από κεφάλαια που τηρούνται σε ξεχωριστό λογαριασμό. more Πώς ανέκκλητες επιστολές πίστωσης Μια αμετάκλητη πιστωτική επιστολή είναι μια αλληλογραφία που εκδίδεται από μια τράπεζα που εγγυάται την πληρωμή αγαθών και υπηρεσιών που αγοράζονται από εκείνον που ζητά την επιστολή. περισσότερα Πώς Μεταβιβάσιμες Πιστωτικές Εργασίες Μια μεταβιβάσιμη πιστωτική επιστολή επιτρέπει στον αρχικό δικαιούχο να μετατρέψει μέρος ή το σύνολο της πίστωσης σε άλλο μέρος, δημιουργώντας έτσι έναν δευτερεύοντα δικαιούχο. περισσότερα Τι είναι η άμεση πίστωση; Η ευθύγραμμη πίστωση είναι μια μορφή πιστωτικής επιστολής, την οποία οι τράπεζες μπορούν να πληρώσουν μόνο στους λογαριασμούς τους απευθείας ή μέσω εξουσιοδοτημένης τράπεζας. περισσότερες συνδέσεις συνεργατών