Φορολογικές στρατηγικές για το εισόδημα συνταξιοδότησης σας

Όταν συνταξιοδοτείτε, το εισόδημά σας συνήθως πηγαίνει από τρεις πιθανές πηγές: Παροχές κοινωνικής ασφάλισης, διανομές από IRAs και συνταξιοδοτικά προγράμματα και πόροι από αποταμιεύσεις και άλλες επενδύσεις. Ανάλογα με το επίπεδο εισοδήματός σας, μπορεί να θέλετε να χρησιμοποιήσετε ορισμένες φορολογικές στρατηγικές για να ελαχιστοποιήσετε τι ο θείος Σαμ παίρνει από εσάς στη συνταξιοδότηση. Εδώ είναι μερικοί για να εξετάσει.

Βασικές τακτικές

• Οι περισσότεροι συνταξιούχοι βασίζονται σε μερικές διαφορετικές πηγές εισοδήματος και υπάρχουν τρόποι για την ελαχιστοποίηση των φόρων σε κάθε μία.
• Μια από τις καλύτερες στρατηγικές είναι να ζήσετε ή να μεταβείτε σε μια φιλική προς το κράτος κατάσταση.
• Άλλες στρατηγικές περιλαμβάνουν την ανακατανομή των επενδύσεων έτσι ώστε να είναι φορολογικά αποδοτικές και να αναβάλλουν τις κατανομές από τους λογαριασμούς συνταξιοδότησης.
• Μην ξεχάσετε να είστε στρατηγικοί όσον αφορά την κοινωνική ασφάλιση: Ανάλογα με το άλλο εισόδημά σας, οι παροχές μπορεί να υπόκεινται σε φόρους.

Ζείτε σε μια φορολογική χώρα

Μία από τις καλύτερες στρατηγικές για την εξοικονόμηση φόρων επί των εισοδημάτων από τη συνταξιοδότηση είναι να ζουν ή να μετακινούνται σε ένα κράτος που είναι φορολογικά φιλικό. Μετά τον νόμο περί φορολογικών περικοπών και απασχόλησης, αυτό θα είναι ιδιαίτερα σημαντικό μέχρι το 2025, όταν μόνο συνολικά 10.000 δολάρια στην τοπική ιδιοκτησία και το κρατικό και τοπικό εισόδημα ή οι φόροι επί των πωλήσεων θα εκπέσουν για σκοπούς ομοσπονδιακού φόρου εισοδήματος.

Επτά κράτη δεν έχουν φόρους εισοδήματος: Αλάσκα, Φλόριντα, Νεβάδα, Νότια Ντακότα, Τέξας, Ουάσιγκτον και Ουαϊόμινγκ. Ο Νιού Χάμσαϊρ και ο Τενεσίς επιβάλλουν μόνο τόκους και μερίσματα, αλλά από το 2022 το Τενεσί θα ενταχθεί στον κατάλογο των κρατών χωρίς φόρους.

Τα κράτη απαγορεύονται από τον ομοσπονδιακό νόμο να φορολογούν τους κατοίκους για παροχές συνταξιοδότησης που αποκτώνται σε άλλο κράτος. Έτσι, για παράδειγμα, η απόκτηση σύνταξης στην Καλιφόρνια ή τη Νέα Υόρκη (υψηλά φορολογικά κράτη) και η μετεγκατάσταση στη συνταξιοδότηση στη Φλόριντα ή στο Τέξας (χωρίς φορολογικές καταστάσεις) αποφεύγει τον κρατικό φόρο επί αυτού του εισοδήματος.

Άλλα κράτη ενδέχεται να έχουν χαμηλούς φόρους εισοδήματος ή ειδικές διαφορές για το εισόδημα από τη συνταξιοδότηση. Ορισμένοι, για παράδειγμα, μπορεί να μην έχουν φόρο επί των παροχών Κοινωνικής Ασφάλισης ή / και σε ορισμένα ή όλα τα έσοδα από τους IRAs και τα σχέδια συνταξιοδότησης.

Επανεξετάστε τις επενδύσεις σας

Μπορεί να θέλετε να αλλάξετε τις επενδύσεις σας στη συνταξιοδότηση - όχι μόνο για να εξοικονομήσετε χρήματα αλλά και για να διατηρήσετε το κεφάλαιο. Ακολουθούν μερικοί τρόποι για να το κάνετε:

Δημοτικά Ομόλογα

Οι τόκοι επί δημοτικών ομολόγων είναι απαλλαγμένοι από ομοσπονδιακό φόρο εισοδήματος, αν και οι τόκοι ενδέχεται να επηρεάσουν τον φόρο επί των παροχών κοινωνικής ασφάλισης

Μερίσματα Μερίσματος

Εάν λαμβάνετε προνομιακά μερίσματα - ουσιαστικά κανονικά μερίσματα από αμερικανικές εταιρίες που διαπραγματεύονται στο εξωτερικό, καθώς και ορισμένες ξένες εταιρείες - φορολογούνται με πιο ευνοϊκούς όρους από τα συνηθισμένα εισοδήματα. Ο φορολογικός συντελεστής μπορεί να είναι μηδέν, 15%, ή 20%, ανάλογα με το φορολογητέο εισόδημά σας.

Απώλειες που αντισταθμίζουν τα κεφαλαιακά κέρδη

Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τις απώλειες για την πώληση χρεογράφων και άλλων περιουσιακών στοιχείων για να αντισταθμίσετε τα κέρδη κεφαλαίου, έτσι ώστε να μην πληρώνετε φόρο επί των κερδών. Επιπλέον, αν έχετε υπερβολικές κεφαλαιακές απώλειες, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε έως και 3.000 δολάρια για να αντισταθμίσετε τα συνηθισμένα έσοδα (π.χ. τραπεζικούς τόκους) και οι τυχόν επιπλέον ζημίες μπορούν να μεταφερθούν.

Αποφύγετε ή αναβάλλετε τα RMD

Αν είστε τουλάχιστον 70½ ετών, δεν χρειάζεται να καταβάλετε φόρο επί των απαιτούμενων ελάχιστων κατανομών (ΔΑΜ) από τον παραδοσιακό IRA σας, εάν μεταφέρετε τα χρήματα σε μια φιλανθρωπική οργάνωση. Εδώ είναι αυτό που απαιτείται:

• Ο διαχειριστής ή ο θεματοφύλακας του IRA πρέπει να μεταφέρει τα κεφάλαια απευθείας σε δημόσιο φιλανθρωπικό ίδρυμα εγκεκριμένο από την IRS.
• Πρέπει να λάβετε γραπτή επιβεβαίωση από την φιλανθρωπία όπως θα κάνατε για φιλανθρωπική συνεισφορά.

Υπάρχει ετήσιο όριο 100.000 δολαρίων για αυτή τη στρατηγική. Εάν είστε παντρεμένοι, κάθε σύζυγος έχει ένα ξεχωριστό όριο $ 100.000. Αυτή η στρατηγική μπορεί να χρησιμοποιηθεί μόνο για IRAs, όχι για IRA-όπως λογαριασμούς όπως SEP IRAs ή SIMPLE IRAs.

Οι Roth IRAs δεν υπόκεινται σε RMDs.

Μπορείτε επίσης να αναβάλλετε την ανάγκη να λάβετε τα ΔΑΜ και να διασφαλίσετε ότι δεν θα εξαντληθεί το εισόδημα από τη συνταξιοδότηση επενδύοντας σε ειδική αναβαλλόμενη πρόσοδο. Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε έως και 125.000 δολάρια (αλλά όχι περισσότερο από το 25% του υπολοίπου του λογαριασμού σας) από το IRA σας ή από το 401 (k) για να αγοράσετε ένα συμβόλαιο με προσόδους μακροχρόνιας ανεργίας (QLAC) στο λογαριασμό συνταξιοδότησης. Τα κονδύλια που διατίθενται στο QLAC απαλλάσσονται από τους υπολογισμούς RMD.

Οι πληρωμές από ένα QLAC δεν πρέπει να ξεκινήσουν αμέσως, αλλά πρέπει να ξεκινήσουν το αργότερο μέχρι την ηλικία των 85 ετών. Οι πληρωμές φορολογούνται σε εσάς και τα κεφάλαια από το QLAC ικανοποιούν αυτόματα τις απαιτήσεις RMD για αυτό το τμήμα του IRA ή το πρόγραμμα συνταξιοδότησης.

Βεβαιωθείτε ότι εξετάζετε τα μειονεκτήματα του QLAC προτού προχωρήσετε. Δεν υπάρχει καμία χρηματική αξία που να μπορεί να χρησιμοποιηθεί πριν από την ακύρωση. Μπορεί να υπάρχουν υψηλότερα τέλη για αυτό το είδος επένδυσης από άλλα διαθέσιμα μέσω ενός σχεδίου IRA ή 401 (k). Και πρέπει να ζείτε στην στοχοθετημένη ηλικία (π.χ. 85) για να απολαύσετε το εισόδημα.

Να είστε στρατηγικοί για τα οφέλη της κοινωνικής ασφάλισης

Εάν δεν χρειάζεστε την Κοινωνική Ασφάλιση σε πλήρη ηλικία συνταξιοδότησης επειδή έχετε άλλα εισοδήματα, θεωρήστε την καθυστέρηση της απόκτησης των παροχών μέχρι την ηλικία των 70 ετών. Θα κερδίσετε επιπλέον πιστώσεις για να αυξήσετε τα μηνιαία οφέλη σας εκείνη την εποχή και δεν θα χρειαστεί να πληρώνουν φόρους τώρα για τα οφέλη.

Ανάλογα με το έτος που γεννήσατε, η ηλικία πλήρους συνταξιοδότησης κυμαίνεται από 65 έως 67 ετών.

Όταν λαμβάνετε παροχές, είναι είτε πλήρως αφορολόγητες είτε περιλαμβάνονται στο ακαθάριστο εισόδημά σας στο 50% ή 85%, ανάλογα με τα άλλα έσοδά σας (συμπεριλαμβανομένων των αφορολόγητων τόκων επί δημοτικών ομολόγων). Συγκεκριμένα, εάν το προσωρινό εισόδημά σας (ένας όρος μοναδικός για τον υπολογισμό του φορολογητέου μέρους των παροχών Κοινωνικής Ασφάλισης) είναι μικρότερο από 25.000 $ αν είστε απλός ή 32.000 $ εάν είστε παντρεμένοι αρχειοθετημένοι από κοινού, κανένα από τα οφέλη σας από την Κοινωνική Ασφάλιση φορολογηθούν.

Εάν είστε ενιαίος και το εισόδημά σας είναι μεταξύ $ 25.000 και $ 34.000 - ή μεταξύ $ 32.000 και $ 44.000 εάν είστε παντρεμένοι αρχειοθετημένοι από κοινού - τότε το 50% των παροχών φορολογείται. Έχοντας εισόδημα πάνω από 34.000 δολάρια ή 44.000 δολάρια αντίστοιχα, το 85% των παροχών περιλαμβάνεται στο ακαθάριστο εισόδημα. Οι έγγαμοι που υποβάλλουν χωριστά αυτόματα το 85% των παροχών που περιλαμβάνονται στο ακαθάριστο εισόδημα.

Επειδή το μέρος των παροχών κοινωνικής ασφάλισης που υπόκεινται σε φορολογία εξαρτάται από το άλλο εισόδημά σας, ελέγχετε αυτό στο μέτρο του δυνατού. Ακολουθούν μερικές ιδέες:

• Μειώστε το προσαρμοσμένο μεικτό εισόδημα συμβάλλοντας σε εκπτώσιμους IRA και σε σχέδια 401 (k) αν εργάζεστε ακόμα.
• Περιορίστε την πώληση κινητών αξιών. Ενώ οι πωλήσεις θα πρέπει κατά κύριο λόγο να υπαγορεύονται από οικονομικούς λόγους, όπου μπορείτε να θελήσετε να περιορίσετε τις πωλήσεις, έτσι ώστε το εισόδημά σας να μην σας ωθήσει να συμπεριλάβετε το 50% στην ένταξη 85%.
• Κάνετε αναλήψεις από ένα Roth IRA αν έχετε ένα . Οι αποσύρσεις από ένα Roth IRA είναι αφορολόγητες κατά τη συνταξιοδότηση και δεν λαμβάνονται υπόψη κατά τον υπολογισμό του φόρου επί των παροχών κοινωνικής ασφάλισης.

Η κατώτατη γραμμή

Η προσοχή στις φορολογικές στρατηγικές για το εισόδημα συνταξιοδότησης είναι σημαντική, αλλά δεν υπάρχει ενιαία σωστή στρατηγική. Η προσωπική κατάσταση κάθε ατόμου είναι διαφορετική και μια φορολογική στρατηγική πρέπει να προσαρμοστεί για εσάς. Συζητήστε με έναν φορολογικό ή οικονομικό σύμβουλο για να μάθετε περισσότερα και να δημιουργήσετε ένα εξατομικευμένο σχέδιο.