Παροχές Κοινωνικής Ασφάλισης
Τα επιδόματα κοινωνικής ασφάλισης είναι πληρωμές σε ειδικευμένους συνταξιούχους και άτομα με ειδικές ανάγκες, καθώς και στους συζύγους τους, τα παιδιά τους και τους επιζώντες. Η κοινωνική ασφάλιση, το επίσημο πρόγραμμα ασφάλισης γήρατος, επιζώντων και αναπηρίας (OASDI) στις ΗΠΑ, είναι ένα ολοκληρωμένο ομοσπονδιακό πρόγραμμα παροχών που αποσκοπεί στην παροχή μερικών αναπληρωματικών εισοδημάτων λόγω των επιπτώσεων της γήρας, του θανάτου ενός συζύγου ή του πρώην -η σύζυγος ή η αναπηρία.
Ο Πρόεδρος Franklin Roosevelt υπέγραψε τον αρχικό νόμο περί κοινωνικής ασφάλισης το 1935. Ο παρών νόμος, μετά από ορισμένες τροποποιήσεις, περιλαμβάνει διάφορα προγράμματα κοινωνικής ασφάλισης και κοινωνικής πρόνοιας, συμπεριλαμβανομένης της χορήγησης παροχών κοινωνικής ασφάλισης. Τα οφέλη καθορίζονται από ένα συγκεκριμένο σύνολο κριτηρίων που εκδίδονται από την Υπηρεσία Κοινωνικής Ασφάλισης (SSA).
Βασικές τακτικές
- Οι παροχές κοινωνικής ασφάλισης παρέχουν μερικό εισόδημα αντικατάστασης για τους ειδικευμένους συνταξιούχους και τα άτομα με ειδικές ανάγκες, καθώς και για τους συζύγους, τα παιδιά και τους επιζώντες τους.
- Ένα άτομο πρέπει να καταβάλει το πρόγραμμα κοινωνικής ασφάλισης κατά τη διάρκεια των εργάσιμων ετών και να συγκεντρώσει 40 πιστώσεις για να δικαιούται παροχές.
- Το ποσό παροχών που λαμβάνει κάποιος βασίζεται στο ιστορικό κερδών τους, στο έτος που γεννήθηκαν και στην ηλικία κατά την οποία αρχίζουν να διεκδικούν την κοινωνική ασφάλιση.
- Οι σύζυγοι που δεν εργάζονται ή δεν συγκεντρώνουν τον απαιτούμενο αριθμό πιστώσεων μπορούν να λαμβάνουν παροχές βάσει του αρχείου εργασίας του συζύγου τους.
- Οι παροχές μπορούν να φορολογούνται ανάλογα με το καθεστώς εισοδήματος και φορολογικής κατάθεσης.
Πώς λειτουργούν τα Οφέλη Κοινωνικής Ασφάλισης
Οι φόροι επί των μισθών βάσει του φόρου επί των εισφορών των ομοσπονδιακών ασφαλίσεων (FICA) ή του φόρου εισοδήματος των αυτοαπασχολούμενων (SECA) (για τους αυτοαπασχολούμενους) χρηματοδοτούν την κοινωνική ασφάλιση και όλα τα οφέλη της. Η υπηρεσία εσωτερικού εισοδήματος εισπράττει φορολογικές καταθέσεις και τις αναθέτει επίσημα στο Ταμείο Κοινωνικής Ασφάλισης, το οποίο αποτελείται από το Ταμείο Εγγυήσεων Γήρατος και Επιζώντων και το Ταμείο Διασφάλισης της Αναπηρίας.
Τα άτομα πληρούν τις προϋποθέσεις για παροχές κοινωνικής ασφάλισης γήρατος (ή συνταξιοδότησης) καταβάλλοντας στο πρόγραμμα κατά τη διάρκεια των ετών εργασίας τους. Η πλήρης ασφάλιση βασίζεται στη συσσώρευση 40 τριμήνων ή "πιστώσεων" από καλυπτόμενους μισθούς και ένας εργαζόμενος μπορεί να κερδίσει έως και τέσσερις πιστώσεις ετησίως. Μια πίστωση απονέμεται για κάθε κέρδος $ 1.360, ποσό που προσαρμόζεται ετησίως για να συμβαδίζει με τον πληθωρισμό, οπότε το 2019 θα χρειαστεί να κάνετε $ 5.440 για να συγκεντρώσετε τέσσερις πιστώσεις. Ένα ανώτατο όριο φόρου μισθωτών καθορίζει το μέγιστο ποσό του εισοδήματος που κερδίζεται και υπόκειται στον φόρο μισθωτών κοινωνικής ασφάλισης. Το 2019, το ανώτατο όριο φόρου μισθοδοσίας είναι $ 132.900.
Το SSA παρακολουθεί τα κέρδη σας καθ 'όλη τη διάρκεια της καριέρας σας, καταγράφει τα συνολικά κέρδη κάθε χρόνο και χρησιμοποιεί τα 35 χρόνια με τα υψηλότερα κέρδη για να καθορίσει το μέσο όρο των μηνιαίων κερδών (AIME). Στη συνέχεια, το AIME χρησιμοποιείται για να φτάσετε στο κύριο ασφαλισμένο ποσό ή το PIA - το μηνιαίο ποσό που μπορείτε να αρχίσετε να εισπράττετε όταν φτάσετε στην πλήρη ηλικία συνταξιοδότησης. Για τα άτομα που γεννήθηκαν το 1938 ή αργότερα, η ηλικία πλήρους συνταξιοδότησης αυξάνεται σταδιακά από 65 μέχρι να χτυπήσει 67 για όσους γεννήθηκαν μετά το 1959. Μπορείτε να εισπράξετε παροχές συνταξιοδότησης κοινωνικής ασφάλισης σε ηλικία 62 ετών, αλλά το ποσό της παροχής θα μειωθεί για να αντισταθμίσει τη λήψη της νωρίτερα και, πιθανώς, για μεγαλύτερο χρονικό διάστημα. Αντίθετα, αν περιμένετε έως ότου είστε 70 ετών, θα λάβετε επιπλέον 8% ετησίως, πράγμα που σημαίνει ότι θα εισπράξετε το 132% της PIA σας για το υπόλοιπο της ζωής σας.
Οι προσαρμογές κόστους ζωής (COLA), που ισούνται με την εκατοστιαία αύξηση του Δείκτη Τιμών Καταναλωτή για τους Αστικούς Μισθωτούς και τους Κληρικούς (CPI-W), γίνονται με τα οφέλη της Κοινωνικής Ασφάλισης για να αντισταθμιστούν οι επιπτώσεις του πληθωρισμού.
Το 2019, η μέγιστη μηνιαία πληρωμή κοινωνικής ασφάλισης για συνταξιούχους εργαζομένους είναι 2.861 δολάρια. Οι αριθμομηχανές συνταξιοδότησης της SSA μπορούν να σας βοηθήσουν να καθορίσετε την πλήρη ηλικία συνταξιοδότησής σας, την εκτίμηση του SSA για το προσδόκιμο ζωής σας για υπολογισμό παροχών, τις ακαθάριστες εκτιμήσεις των συνταξιοδοτικών σας παροχών, τις πραγματικές προβολές των συνταξιοδοτικών σας παροχών βάσει του αρχείου εργασίας σας και πολλά άλλα. Οι συνταξιούχοι με μισθούς που δεν φορολογούνται με FICA ή SECA θα απαιτήσουν πρόσθετη βοήθεια, επειδή οι κανόνες για τα άτομα αυτά είναι πιο πολύπλοκοι.
Οφέλη για το σύντροφο και τα επιζώντα
Οι σύζυγοι που δεν εργάζονταν ή δεν έλαβαν επαρκείς πιστώσεις για να δικαιούνται κοινωνικής ασφάλισης από μόνα τους, μπορούν να λαμβάνουν παροχές αρχίζοντας από την ηλικία των 62 ετών βάσει του αρχείου εργασίας του συζύγου τους. Παρόμοια με τη διεκδίκηση των παροχών επί του δικού σας αρχείου, το όφελος του συζύγου θα μειωθεί εάν απαιτήσει παροχές προτού φθάσει στην πλήρη ηλικία συνταξιοδότησης. Το υψηλότερο όφελος που μπορεί να λάβει κάποιος μπορεί να είναι το ήμισυ του οφέλους που δικαιούται ο σύζυγός του στην πλήρη ηλικία συνταξιοδότησής του.
Όταν ο / η σύζυγος πεθάνει, ο επιζών σύζυγος δικαιούται να λάβει οποιοδήποτε όφελος κοινωνικής ασφάλισης υψηλότερο - τον ίδιο ή τον / την αποθανόντα σύζυγό του. Εάν ο επιζών σύζυγος δεν έχει ακόμη συμπληρώσει το όριο ηλικίας συνταξιοδότησης, δικαιούνται ένα αναλογούν ποσό από την ηλικία των 60 ετών. Στη συνέχεια, σε πλήρη ηλικία συνταξιοδότησης, ο επιζών σύζυγος δικαιούται το πλήρες όφελος του συζύγου του ή το δικό του όφελος - όποιο είναι υψηλότερο.
Παροχές κοινωνικής ασφάλισης και φόροι
Εάν το εισόδημα ενός μεμονωμένου φορολογούμενου υπερβαίνει τα 25.000 δολάρια ή η κατάθεση παντρεμένου ζευγαριού από κοινού έχει εισόδημα μεγαλύτερο από 32.000 δολάρια, θα πρέπει να πληρώνουν φόρους επί των παροχών κοινωνικής ασφάλισης. Το μέρος των παροχών που υπόκεινται σε φορολογία εξαρτάται από το επίπεδο εισοδήματος, αλλά κανείς δεν πληρώνει φόρους πάνω από το 85% των παροχών κοινωνικής ασφάλισης, ανεξαρτήτως εισοδήματος. Τα οφέλη που εισπράττονται λόγω αναπηρίας είναι, στις περισσότερες περιπτώσεις, αφορολόγητα. Εάν το παιδί σας λαμβάνει παροχές εξαρτώμενου ή επιζώντος, τα χρήματα αυτά δεν υπολογίζονται στο φορολογητέο εισόδημά σας.
Σύγκριση επενδυτικών λογαριασμών Όνομα παροχέα Περιγραφή Αποκάλυψη διαφημιζόμενου × Οι προσφορές που εμφανίζονται σε αυτόν τον πίνακα προέρχονται από συνεργασίες από τις οποίες η Investopedia λαμβάνει αποζημίωση.