Επικουρικές επενδύσεις

Τι είναι η επένδυση που πληροί τις προϋποθέσεις

Μια ειδική επένδυση αφορά μια επένδυση που αγοράστηκε με εισοδήματα προ φόρων, συνήθως με τη μορφή συνεισφοράς σε πρόγραμμα συνταξιοδότησης. Τα κεφάλαια που χρησιμοποιούνται για την αγορά ειδικών επενδύσεων δεν υπόκεινται σε φορολογία μέχρι να τα αποσύρει ο επενδυτής.

ΠΕΡΙΟΡΙΣΜΟΣ ΕΠΙΠΤΩΣΕΩΝ Επενδύσεων

Οι κατάλληλες επενδύσεις παρέχουν κίνητρο για τα άτομα να συνεισφέρουν σε ορισμένους τύπους λογαριασμών ταμιευτηρίου με αναβολή των φόρων έως ότου ο επενδυτής αποσύρει τα κεφάλαια. Οι συνεισφορές σε ειδικούς λογαριασμούς μειώνουν το φορολογητέο εισόδημα ενός ατόμου σε ένα δεδομένο έτος, καθιστώντας την επένδυση ελκυστικότερη από μια παρόμοια επένδυση σε μη εξειδικευμένο λογαριασμό.

Παράδειγμα επενδυτικής επένδυσης

Για τα άτομα με υψηλό εισόδημα, η αναβολή της φορολόγησης των αποδοχών έως ότου διανεμηθεί από ταμείο αφυπηρέτησης θα μπορούσε δυνητικά να αποφέρει εξοικονόμηση με δύο τρόπους. Για παράδειγμα, εξετάστε ένα παντρεμένο ζευγάρι του οποίου το ακαθάριστο εισόδημα θα τον ώθησε ακριβώς πάνω από το σημείο διακοπής σε υψηλότερο φορολογικό επίπεδο. Το 2018, ένα παντρεμένο ζευγάρι που αρχειοθετεί από κοινού θα δει αύξηση του φορολογικού συντελεστή από 24 τοις εκατό σε 32 τοις εκατό στα κέρδη πάνω από $ 315.001. Επειδή το IRS χρησιμοποιεί τους οριακούς φορολογικούς συντελεστές, τα 2018 κέρδη του ζευγαριού μεταξύ $ 82.501 και $ 157.500 θα φορολογούνται στο 24%.

Ας υποθέσουμε ότι ο εργοδότης του κάθε συζύγου προσέφερε ένα σχέδιο 401 (k) και το ζευγάρι έφτασε τις εισφορές του για το έτος. Το κανονικό όριο για τα άτομα που συνεισφέρουν στα σχέδια 401 (k) το 2018 είναι $ 18.500, οπότε το ζευγάρι θα μπορούσε να αποκόψει συνολικά 37.000 δολάρια από το φορολογητέο εισόδημά τους, μειώνοντας τον συνολικό αριθμό από $ 320.000 σε $ 283.000, άνετα μέσα στο 24% φορολογικό σκέλος. Μετά τη συνταξιοδότηση, οι φόροι που θα καταβάλει το ζευγάρι στις διανομές θα αντιστοιχούν στο εισόδημα μετά τη συνταξιοδότηση, το οποίο πιθανότατα θα είναι αρκετά μικρότερο από τους συνδυασμένους μισθούς τους. Στο μέτρο που οι κατανομές των συνταξιοδοτικών δικαιωμάτων παραμένουν κάτω από το όριο για υψηλότερες φορολογικές κλίμακες εισοδήματος, θα αποκομίσουν κέρδος από τη διαφορά μεταξύ των οριακών επιτοκίων που θα πληρώσουν στο σημερινό και των χαμηλότερων οριακών επιτοκίων που καταβάλλουν στο μέλλον.

Roth IRA σε σύγκριση με τις Επικουρικές Επενδύσεις

Οι επενδύσεις που τυγχάνουν καταβολής φόρου περιλαμβάνουν συνήθως τις προσόδους, τα αποθέματα, τα ομόλογα, τους IRA, τα καταχωρημένα προγράμματα αποταμίευσης συνταξιοδότησης (RRSPs) και ορισμένα είδη καταπιστευμάτων. Οι παραδοσιακοί ΙΡΑ και οι παραλλαγές που απευθύνονται σε αυτοαπασχολούμενους, όπως τα προγράμματα SEP και SIMPLE IRA, εμπίπτουν στην κατηγορία των επιλέξιμων επενδύσεων. Οι Roth IRAs, ωστόσο, λειτουργούν λίγο διαφορετικά. Όταν οι άνθρωποι συμβάλλουν στους Roth IRAs, χρησιμοποιούν τα έσοδα μετά τη φορολογία. Όταν οι επιλέξιμες επενδύσεις προσφέρουν φορολογικά πλεονεκτήματα με αναβολή πληρωμής φόρων, οι IRA Roth προσφέρουν ένα φορολογικό πλεονέκτημα, επιτρέποντας στους συνεισφέροντες να καταβάλλουν φόρο στα επενδυτικά κεφάλαιά τους μπροστά σε αντάλλαγμα για κατανομές με τα κατάλληλα προσόντα. Σύμφωνα με μια Roth IRA, οι διανομές που πληρούν ορισμένα κριτήρια αποφεύγουν οποιαδήποτε περαιτέρω φορολογία, εξαλείφοντας οποιαδήποτε φορολόγηση της ανατίμησης των εισφερόμενων κεφαλαίων.

Σύγκριση επενδυτικών λογαριασμών Όνομα παροχέα Περιγραφή Αποκάλυψη διαφημιζόμενου × Οι προσφορές που εμφανίζονται σε αυτόν τον πίνακα προέρχονται από συνεργασίες από τις οποίες η Investopedia λαμβάνει αποζημίωση.

Σχετικοί όροι

Roth 401 (k) Το Roth 401 (k) είναι ένας λογαριασμός αποταμίευσης που χρηματοδοτείται από εργοδότες και χρηματοδοτείται με χρήματα μετά τη φορολογία, πράγμα που σημαίνει ότι οι αποσύρσεις κατά τη συνταξιοδότηση είναι αφορολόγητες. περισσότερα Τι είναι ένας παραδοσιακός IRA; Ένας παραδοσιακός λογαριασμός συνταξιοδότησης (IRA) επιτρέπει στους ιδιώτες να κατευθύνουν εισοδήματα προ φόρων προς επενδύσεις που μπορούν να αυξηθούν με αναβολή φόρου. περισσότερη συνεισφορά πριν από τη φορολογία Μια εισφορά πριν από τη φορολογία είναι οποιαδήποτε εισφορά που πραγματοποιείται σε ένα καθορισμένο συνταξιοδοτικό πρόγραμμα, σε ένα λογαριασμό συνταξιοδότησης ή σε άλλο φορολογητέο επενδυτικό φορέα για τον οποίο η συνεισφορά καταβάλλεται πριν αφαιρεθούν οι ομοσπονδιακοί ή / και δημοτικοί φόροι. περισσότερος ορισμός συμβολής αντιστοιχίας Η συνεισφορά αντιστοίχισης είναι ένας τύπος συμβολαίου που ο εργοδότης επιλέγει να κάνει στο πρόγραμμα συνταξιοδότησης που χορηγείται από τον εργοδότη του. περισσότερος ατομικός λογαριασμός συνταξιοδότησης (IRA) Ο ατομικός λογαριασμός αποχώρησης (IRA) είναι ένα επενδυτικό εργαλείο που τα άτομα χρησιμοποιούν για να κερδίσουν και να διαθέσουν κεφάλαια για αποταμιεύσεις συνταξιοδότησης. περισσότερα Τι είναι ένα Σχέδιο Εξοικονόμησης Φόρων που έχει αναβληθεί; Ένα σχέδιο απόσβεσης με φορολογία είναι ένας λογαριασμός επένδυσης που επιτρέπει σε έναν φορολογούμενο να αναβάλει την καταβολή φόρων επί των επενδεδυμένων χρημάτων μέχρι να αποσυρθεί μετά τη συνταξιοδότησή του. περισσότερες συνδέσεις συνεργατών