Αφερεγγυότητα
Η αφερεγγυότητα είναι ένας όρος για το πότε ένα άτομο ή ένας οργανισμός δεν μπορεί πλέον να εκπληρώσει τις οικονομικές υποχρεώσεις του έναντι των δανειστών του καθώς τα χρέη καθίστανται απαιτητές. Πριν μια αφερέγγυα εταιρεία ή πρόσωπο να εμπλακεί σε διαδικασίες αφερεγγυότητας, πιθανότατα θα συμμετάσχει σε άτυπες συμφωνίες με τους πιστωτές, όπως η θέσπιση εναλλακτικών ρυθμίσεων πληρωμής. Η αφερεγγυότητα μπορεί να προκύψει από την κακή διαχείριση μετρητών, τη μείωση της εισροής μετρητών ή την αύξηση των εξόδων.
Βασικές τακτικές
- Η αφερεγγυότητα είναι μια κατάσταση οικονομικής δυσπραγίας στην οποία κάποιος δεν είναι σε θέση να πληρώσει τους λογαριασμούς.
- Η αφερεγγυότητα μιας εταιρείας μπορεί να προκύψει από διάφορες καταστάσεις που οδηγούν σε κακή ταμειακή ροή.
- Η αφερεγγυότητα είναι διαφορετική από την πτώχευση, η οποία είναι η πραγματική νομική διαδικασία που υπαγορεύει τον τρόπο με τον οποίο ένα άτομο θα επιστρέψει τους πιστωτές του.
Αφερεγγυότητα
Κατανόηση της αφερεγγυότητας
Η αφερεγγυότητα είναι μια κατάσταση οικονομικής δυσπραγίας στην οποία κάποιος δεν είναι σε θέση να πληρώσει τους λογαριασμούς. Μπορεί να οδηγήσει σε διαδικασίες αφερεγγυότητας, στις οποίες θα αναληφθεί δικαστική δίωξη κατά της αφερέγγυας οντότητας και τα περιουσιακά στοιχεία μπορούν να ρευστοποιηθούν για να εξοφλήσουν εκκρεμή χρέη. Οι ιδιοκτήτες επιχειρήσεων μπορούν να επικοινωνήσουν απευθείας με τους πιστωτές και να αναδιαρθρώσουν τα χρέη σε πιο εύχρηστες δόσεις. Οι πιστωτές είναι κατά κανόνα δεκτοί σε αυτήν την προσέγγιση επειδή επιθυμούν την αποπληρωμή τους, ακόμη και αν η αποπληρωμή είναι σε καθυστερημένο χρονοδιάγραμμα.
Σπουδαίος
Σε αντίθεση με όσα πιστεύουν οι περισσότεροι, η αφερεγγυότητα δεν είναι το ίδιο με την πτώχευση.
Εάν ένας ιδιοκτήτης επιχείρησης σχεδιάζει την αναδιάρθρωση του χρέους της εταιρείας, συγκεντρώνει ένα ρεαλιστικό σχέδιο που δείχνει πώς μπορεί να μειώσει τα γενικά έξοδα της εταιρείας και να συνεχίσει τις επιχειρηματικές δραστηριότητές της. Ο ιδιοκτήτης δημιουργεί μια πρόταση που περιγράφει λεπτομερώς πώς μπορεί να αναδιαρθρωθεί το χρέος χρησιμοποιώντας μειώσεις κόστους ή άλλα σχέδια υποστήριξης. Η πρόταση δείχνει στους πιστωτές πώς η επιχείρηση μπορεί να παράγει αρκετές ταμειακές ροές για κερδοφόρες πράξεις, ενώ πληρώνει τα χρέη της.
Παράγοντες που συμβάλλουν στην αφερεγγυότητα
Υπάρχουν πολλοί παράγοντες που μπορούν να συμβάλουν στην αφερεγγυότητα ενός ατόμου ή μιας εταιρείας. Η πρόσληψη μιας εταιρείας από ανεπαρκή λογιστική ή διαχείριση ανθρώπινων πόρων μπορεί να συμβάλει στην αφερεγγυότητα.
Για παράδειγμα, ο διαχειριστής λογιστικών μπορεί να δημιουργήσει και / ή να ακολουθήσει εσφαλμένα τον προϋπολογισμό της εταιρείας, με αποτέλεσμα την υπερκάλυψη. Τα έξοδα προστίθενται γρήγορα όταν ξεπεραστούν πάρα πολλά χρήματα και δεν φτάνουν αρκετά στην επιχείρηση.
Η αύξηση του κόστους των πωλητών μπορεί να συμβάλει στην αφερεγγυότητα. Όταν μια επιχείρηση πρέπει να πληρώσει αυξημένες τιμές για αγαθά και υπηρεσίες, η εταιρεία μεταφέρει το κόστος στον καταναλωτή. Αντί να πληρώνουν το αυξημένο κόστος, πολλοί καταναλωτές παίρνουν την επιχείρησή τους αλλού, ώστε να πληρώνουν λιγότερα για ένα προϊόν ή μια υπηρεσία. Η απώλεια πελατών οδηγεί σε απώλεια εισοδήματος για την πληρωμή των πιστωτών της εταιρείας.
Αγωγές από πελάτες ή επιχειρηματικούς συνεργάτες ενδέχεται να οδηγήσουν την εταιρεία σε αφερεγγυότητα. Η επιχείρηση μπορεί να καταβάλει μεγάλα χρηματικά ποσά σε αποζημίωση και να μην μπορεί να συνεχίσει τις δραστηριότητές της. Όταν παύουν οι εργασίες, το εισόδημα της εταιρείας. Η έλλειψη εισοδήματος οδηγεί σε απλήρωτους λογαριασμούς και σε πιστωτές που ζητούν χρήματα που τους οφείλονται.
Ορισμένες εταιρείες καθίστανται αφερέγγυες επειδή τα αγαθά ή οι υπηρεσίες τους δεν εξελίσσονται για να ανταποκρίνονται στις μεταβαλλόμενες ανάγκες των καταναλωτών. Όταν οι καταναλωτές αρχίζουν να συνεργάζονται με άλλες εταιρείες που προσφέρουν μεγαλύτερες επιλογές προϊόντων και υπηρεσιών, η εταιρεία χάνει κέρδη εάν δεν προσαρμοστεί στην αγορά. Τα έξοδα υπερβαίνουν τα έσοδα και οι λογαριασμοί παραμένουν απλήρωτοι.
Αφερεγγυότητα έναντι πτώχευσης
Η αφερεγγυότητα είναι ένα είδος οικονομικής δυσπραγίας, που σημαίνει την οικονομική κατάσταση στην οποία ένα πρόσωπο ή οντότητα δεν είναι πλέον σε θέση να πληρώσει τους λογαριασμούς ή άλλες υποχρεώσεις. Η υπηρεσία εσωτερικών εσόδων (IRS) δηλώνει ότι ένα πρόσωπο είναι αφερέγγυο όταν οι συνολικές υποχρεώσεις υπερβαίνουν το συνολικό ενεργητικό.
Μια πτώχευση, από την άλλη πλευρά, είναι μια πραγματική δικαστική εντολή που απεικονίζει τον τρόπο με τον οποίο ένα αφερέγγυο πρόσωπο ή επιχείρηση θα πληρώσει τους πιστωτές του, ή πώς θα πουλήσει τα περιουσιακά του στοιχεία για να πραγματοποιήσει τις πληρωμές. Ένα πρόσωπο ή μια εταιρεία μπορεί να είναι αφερέγγυα χωρίς να χρεοκοπήσει, ακόμη και αν πρόκειται για προσωρινή κατάσταση. Εάν αυτό διαρκεί περισσότερο από το αναμενόμενο, μπορεί να οδηγήσει σε πτώχευση.
Σύγκριση επενδυτικών λογαριασμών Όνομα παροχέα Περιγραφή Αποκάλυψη διαφημιζόμενου × Οι προσφορές που εμφανίζονται σε αυτόν τον πίνακα προέρχονται από συνεργασίες από τις οποίες η Investopedia λαμβάνει αποζημίωση.