Πώς χρησιμοποιούνται σταθμισμένα στοιχεία ενεργητικού για τον υπολογισμό του συντελεστή φερεγγυότητας στο ρυθμιστικό κεφάλαιο της Βασιλείας ΙΙΙ;

Τα σταθμισμένα με κίνδυνο στοιχεία ενεργητικού είναι ο παρονομαστής στον υπολογισμό για τον προσδιορισμό του συντελεστή φερεγγυότητας σύμφωνα με τις διατάξεις του τελικού κανόνα της Βασιλείας ΙΙΙ. Ο δείκτης φερεγγυότητας, γνωστός ως βασικός δείκτης κεφαλαιακής επάρκειας, υπολογίζεται λαμβάνοντας το ρυθμιστικό κεφάλαιο διαιρούμενο με τα σταθμισμένα περιουσιακά στοιχεία. Ο συντελεστής φερεγγυότητας καθορίζει το ελάχιστο ποσό που πρέπει να διατηρούν οι τράπεζες κοινών μετοχών στους ισολογισμούς τους.

Τα σταθμισμένα με κίνδυνο στοιχεία ενεργητικού είναι τα στοιχεία ενεργητικού ενός χρηματοπιστωτικού ιδρύματος ή τα ανοίγματα εκτός ισολογισμού που σταθμίζονται ανάλογα με τον κίνδυνο του περιουσιακού στοιχείου. Η Βασιλεία ΙΙΙ αύξησε το ποσό των κοινών μετοχών που πρέπει να κατέχουν οι τράπεζες. Για παράδειγμα, σύμφωνα με τη Βασιλεία ΙΙΙ, οι τράπεζες υποχρεούνται να κατέχουν το 4, 5% των ιδίων κεφαλαίων των σταθμισμένων περιουσιακών στοιχείων, με πρόσθετο αποθεματικό 1, 5%. Το ποσοστό κοινών μετοχών αυξήθηκε από τη Βασιλεία ΙΙ, η οποία απαιτούσε μόνο το 2%.

Η Βασιλεία ΙΙΙ είναι ένα περιεκτικό ρυθμιστικό μέτρο που εγκρίθηκε μετά την πιστωτική κρίση του 2008 που επιδιώκει τη βελτίωση της διαχείρισης κινδύνων για τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα. Η Βασιλεία ΙΙΙ άλλαξε τον τρόπο με τον οποίο υπολογίζονται τα σταθμισμένα περιουσιακά στοιχεία. Σύμφωνα με τη Βασιλεία ΙΙΙ, στο δημόσιο χρέος και στους τίτλους των ΗΠΑ δίνεται συντελεστής στάθμισης 0%, ενώ τα στεγαστικά δάνεια που δεν εγγυάται η κυβέρνηση των ΗΠΑ σταθμίζονται από 35 έως 200% ανάλογα με την κλίμακα εκτίμησης κινδύνου. Σύμφωνα με τη Βασιλεία ΙΙ, τα ενυπόθηκα στεγαστικά δάνεια είχαν συντελεστή στάθμισης 100% ή 50%.

Η Βασιλεία ΙΙΙ αύξησε τον συντελεστή στάθμισης κινδύνου για ορισμένες δραστηριότητες τραπεζικών συναλλαγών ειδικότερα, ιδίως για τις πράξεις ανταλλαγής νομισμάτων. Ορισμένοι ισχυρίζονται ότι η Βασιλεία ΙΙΙ έχει θέσει αδικαιολόγητους κανονισμούς στις τράπεζες για αυτές τις εμπορικές δραστηριότητες και ότι έχει μειώσει την κερδοφορία τους. Η Βασιλεία ΙΙΙ ενθαρρύνει τη διαπραγμάτευση ανταλλαγών σε κεντρικά χρηματιστήρια για τη μείωση του κινδύνου αθέτησης του αντισυμβαλλομένου, που συχνά αναφέρεται ως κύρια αιτία της χρηματοπιστωτικής κρίσης του 2008. Σε απάντηση, πολλές τράπεζες έχουν περιορίσει σοβαρά τις εμπορικές τους δραστηριότητες ή έχουν πωλήσει τα γραφεία τους σε μη τραπεζικά χρηματοπιστωτικά ιδρύματα.