Ευθύνη μακράς διάρκειας
Τι είναι η Ευθύνη Μεγάλης Ευθύνης;Η μακροπρόθεσμη οφειλή είναι ένας τύπος υποχρέωσης που έχει μεγάλη προθεσμία διακανονισμού. Οι μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις ενδέχεται να οδηγήσουν σε ισχυρισμούς υψηλού, αλλά μη αναφερόμενου (IBNR), επειδή μπορεί να χρειαστεί πολύς χρόνος για την εκκαθάριση των απαιτήσεων.
Η Ευθύνη Μεγάλης Ευθύνης Εξηγείται
Το αν μια περίοδος διακανονισμού για μια ασφαλιστική απαίτηση θεωρείται μακροπρόθεσμη υποχρέωση ή βραχυπρόθεσμη διακύμανση ποικίλλει ανάλογα με τον τύπο κινδύνου που καλύπτεται. Οι ασφαλιστικές απαιτήσεις ιδιοκτησίας τείνουν να διευθετούνται σχετικά γρήγορα, ενώ οι ασφαλιστικές απαιτήσεις αστικής ευθύνης συχνά ταξινομούνται ως μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις.
Οι ασφαλιστές που προσφέρουν ασφάλιση αστικής ευθύνης ενδέχεται να δουν αξιώσεις έρχονται σε πολύ χρόνο μετά την εμφάνιση ενός γεγονότος. Για παράδειγμα, ένας ασθενής μπορεί να μηνύσει ιατρό μήνες μετά από χειρουργική επέμβαση, εάν πιστεύει ότι έχει εμπλακεί ιατρική αμέλεια. Η μακρά περίοδος διακανονισμού είναι το αποτέλεσμα ποικίλων παραγόντων. Οι ασφαλιστικές απαιτήσεις αστικής ευθύνης μπορούν να είναι για μεγαλύτερα χρηματικά ποσά σε σχέση με άλλες ασφαλιστικές απαιτήσεις και μπορεί να έχουν ως αποτέλεσμα τις προσφορές διακανονισμού καθώς και τις δικαστικές υποθέσεις. Η ασφαλιστική εταιρεία θα επιθυμεί επίσης να εξετάσει διεξοδικά την αξίωση για να διασφαλίσει ότι γίνεται με καλή πίστη και δεν είναι δόλια.
Οι ασφαλιστικές εταιρείες που προσφέρουν κάλυψη για κινδύνους που θεωρούνται μακροπρόθεσμοι μπορεί να έχουν υψηλούς δείκτες εισοδήματος από επενδύσεις (καθαρό εισόδημα από επενδύσεις / ασφάλιστρα) από ό, τι οι εταιρείες που προσφέρουν κάλυψη για βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις. Αυτό οφείλεται στο γεγονός ότι το χάσμα μεταξύ του χρόνου κατά τον οποίο ο ασφαλιστής λαμβάνει την πριμοδότηση και της πιθανής υποβολής μιας απαίτησης είναι μεγαλύτερο για τις πολιτικές που σχετίζονται με την ευθύνη για τα προϊόντα, την ιατρική αμέλεια και την αντασφάλιση.
Οι πολιτικές που καλύπτουν τις μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις τείνουν να έχουν υψηλότερους συντελεστές ζημιών (απώλειες που προκύπτουν διαιρούμενοι από τα ασφάλιστρα) και υψηλότερους συνδυασμένους δείκτες (ζημίες και έξοδα προσαρμογής ζημιών που διαιρούνται με κερδισμένη πριμοδότηση). Οι συνδυασμένες αναλογίες κάτω του 100% δείχνουν ότι ο ασφαλιστής αποκομίζει κέρδος από τις δραστηριότητες αναδοχής του.
Ορισμένα συνηθισμένα παραδείγματα ισχυρισμών αστικής ευθύνης περιλαμβάνουν αιτήσεις επαγγελματικής ασθένειας, όπως ο αμίαντος και οι περιβαλλοντικοί ισχυρισμοί που αφορούν την έκθεση στην ατμοσφαιρική ρύπανση επί πολλά χρόνια. Οι ιατρικές κακή μεταχείριση, οι διακρίσεις λόγω απασχόλησης, η κακοποίηση παιδιών και η ευθύνη στον κυβερνοχώρο θεωρούνται επίσης μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις.
Ευθύνη μακράς διάρκειας και επιχειρηματικά αρχεία
Δεδομένου ότι μπορεί να είναι χρόνια, ή ακόμα και δεκαετίες, πριν από τη διεκδίκηση αξίωσης και την είσοδο στο δικαστήριο, οι εταιρείες που αντιμετωπίζουν τις δυνατότητες μακροπρόθεσμης απαίτησης αστικής ευθύνης πρέπει να είναι προσεκτικές με τα παλαιά αρχεία και να τη διατηρούν μέχρι να καταβληθεί προσπάθεια να προσδιοριστεί εάν τα ασφαλιστήρια συμβόλαια ή τα αποδεικτικά στοιχεία ασφαλιστηρίων συμβολαίων είναι μεταξύ τους. Αυτό συμβαίνει διότι αν μια εταιρεία δεν είναι σε θέση να εντοπίσει μια παλαιά πολιτική αστικής ευθύνης, πρέπει να στηριχθεί αντ 'αυτού σε δευτερεύοντα αποδεικτικά στοιχεία για να δείξει ότι υπάρχει πολιτική και ότι χάθηκε ή καταστράφηκε χωρίς πρόθεση να εξαπατήσει τον ασφαλιστή. Τέτοια αποδεικτικά στοιχεία θα μπορούσαν να περιλαμβάνουν τα εταιρικά πρακτικά, τα λογιστικά βιβλία, τις ετήσιες εκθέσεις, τα εσωτερικά μνημόνια, τα αρχεία συναλλαγών και ακόμη και τα προσωπικά ημερολόγια ραντεβού - αλλά τίποτα δεν είναι σημαντικότερο από τον εντοπισμό του ίδιου του αριθμού πολιτικής.
Σύγκριση επενδυτικών λογαριασμών Όνομα παροχέα Περιγραφή Αποκάλυψη διαφημιζόμενου × Οι προσφορές που εμφανίζονται σε αυτόν τον πίνακα προέρχονται από συνεργασίες από τις οποίες η Investopedia λαμβάνει αποζημίωση.