Εισόδημα από επενδύσεις

Τι είναι το εισόδημα από επενδύσεις;

Τα έσοδα από επενδύσεις είναι έσοδα που προέρχονται από τόκους, μερίσματα, κεφαλαιουχικά κέρδη που εισπράχθηκαν κατά την πώληση ενός τίτλου ή άλλα περιουσιακά στοιχεία και οποιοδήποτε άλλο κέρδος γίνεται μέσω οποιουδήποτε είδους επενδυτικού φορέα. Γενικά, τα άτομα αποκομίζουν το μεγαλύτερο μέρος του συνολικού καθαρού εισοδήματός τους κάθε χρόνο μέσω των κανονικών εσόδων από την απασχόληση. Ωστόσο, η πειθαρχημένη εξοικονόμηση και οι επενδύσεις στις χρηματοπιστωτικές αγορές μπορούν να αυξήσουν τη μέτρια εξοικονόμηση σε μεγάλα χαρτοφυλάκια επενδύσεων, αποφέροντας στον επενδυτή μεγάλο ετήσιο επενδυτικό εισόδημα με την πάροδο του χρόνου. Οι τόκοι που προέρχονται από τραπεζικούς λογαριασμούς, τα μερίσματα που εισπράττονται από μετοχές που ανήκουν σε εταιρείες χαρτοφυλακίου ή οι πωλήσεις χρυσών κερμάτων που φυλάσσονται σε θυρίδα ασφαλείας θεωρούνται όλα τα έσοδα από επενδύσεις. Συχνά, τα εισοδήματα από επενδύσεις υπόκεινται σε διαφορετική και ενίοτε προτιμησιακή φορολογική μεταχείριση, η οποία ποικίλλει ανάλογα με τη χώρα και την περιοχή.

Επίσης, οι επιχειρήσεις έχουν συχνά έσοδα από επενδύσεις. Στις καταστάσεις αποτελεσμάτων των εισηγμένων στο χρηματιστήριο εταιρειών, ένα στοιχείο που ονομάζεται "εισόδημα ή ζημιές" αναφέρεται συνήθως. Αυτό είναι όπου η εταιρεία αναφέρει το μέρος του καθαρού εισοδήματος που προκύπτει από τις επενδύσεις που πραγματοποιούνται με πλεονάζουσα ρευστότητα, σε αντίθεση με το να κερδίζετε με τη συνήθη γραμμή της εταιρείας. Για μια επιχείρηση, αυτό μπορεί να περιλαμβάνει όλα τα παραπάνω, καθώς και τους τόκους που κερδίζονται ή χάνονται από δικά της ομολογίες που έχουν εκδοθεί, εξαγορές μετοχών, εταιρικές εξαγορές και εξαγορές.

Κατανόηση του εισοδήματος από επενδύσεις

Τα έσοδα από επενδύσεις αφορούν αποκλειστικά τα οικονομικά οφέλη που υπερβαίνουν το αρχικό κόστος της επένδυσης. Η μορφή που λαμβάνουν τα έσοδα, όπως είναι οι τόκοι ή οι πληρωμές μερισμάτων, δεν έχει σημασία για το ότι θεωρείται εισόδημα από επενδύσεις, εφόσον το εισόδημα προέρχεται από προηγούμενη επένδυση. Επιπλέον, το εισόδημα από επενδύσεις μπορεί να εισπραχθεί ως κατ 'αποκοπή ποσό ή με τακτικές πληρωμές τόκων που καταβάλλονται με την πάροδο του χρόνου.

Τα έσοδα από επενδύσεις έγιναν απλά

Στην απλούστερη μορφή, οι τόκοι που προκύπτουν από ένα βασικό λογαριασμό ταμιευτηρίου θεωρούνται εισόδημα. Οι τόκοι δημιουργούνται ως ένα ποσό πάνω και πέρα ​​από τις αρχικές επενδύσεις, οι οποίες είναι οι καταθέσεις που έχουν εγγραφεί στο λογαριασμό, καθιστώντας την πηγή εισοδήματος.

Επιλογές, μετοχές και ομόλογα μπορούν επίσης να δημιουργήσουν επενδυτικά έσοδα. Είτε πρόκειται για πληρωμές με κανονικό τόκο είτε για μερίσματα ή για πώληση ενός τίτλου με υψηλότερο επιτόκιο από αυτό που αγοράστηκε, τα κεφάλαια που υπερβαίνουν το αρχικό κόστος της επένδυσης χαρακτηρίζονται ως έσοδα από επενδύσεις.

Βασικές τακτικές

• Τα έσοδα από επενδύσεις είναι έσοδα που προέρχονται από επενδύσεις, όπως η ακίνητη περιουσία και η χρηματιστηριακή αγορά.
• Τα έσοδα από επενδύσεις φορολογούνται με διαφορετικό επιτόκιο μόλις αποσυρθεί σε σύγκριση με τα τακτικά έσοδα.

Κατανόηση των επενδυτικών ακινήτων

Οι συναλλαγές επί ακινήτων μπορούν επίσης να θεωρηθούν ως έσοδα από επενδύσεις και ορισμένοι επενδυτές επιλέγουν να αγοράσουν ακίνητα ειδικά ως τρόπο δημιουργίας εσόδων από επενδύσεις - είτε από τις ταμειακές ροές που δημιουργούνται από ενοίκια είτε από τυχόν κεφαλαιουχικά κέρδη που προκύπτουν κατά την πώληση του ακινήτου. Μόλις εξοφληθεί το αρχικό κόστος του ακινήτου από τον επενδυτή και οι εισπράξεις από μισθώματα που εισπράχθηκαν δεν χρησιμοποιούνται για την κάλυψη άλλων δαπανών σχετικών με ακίνητα, το εισόδημα χαρακτηρίζεται ως έσοδο από επενδύσεις.

Έσοδα από επενδύσεις και φόροι

Παρόλο που δεν συμβαίνει πάντοτε, η πλειοψηφία των εσόδων από επενδύσεις υπόκειται σε προτιμητέο επίπεδο φορολογίας μόλις αποσυρθούν τα κεφάλαια. Ο σχετικός φορολογικός συντελεστής βασίζεται στη μορφή της επένδυσης που παράγει το εισόδημα και άλλες πτυχές της κατάστασης ενός μεμονωμένου φορολογούμενου. Πολλοί λογαριασμοί συνταξιοδότησης, όπως το 401 (k) ή ο παραδοσιακός IRA, υπόκεινται σε φορολογία μόλις αποσυρθούν τα κεφάλαια. Ορισμένες φορολογικά ευνοϊκές επενδύσεις, όπως ένας Roth IRA, δεν φορολογούνται από τα επιλέξιμα κέρδη που σχετίζονται με ειδική διανομή.

Για παράδειγμα, σήμερα στις ΗΠΑ, ο ανώτατος συντελεστής οριακού φόρου εισοδήματος είναι 37% (για ποσά άνω των 500.000 δολαρίων ετησίως). Εν τω μεταξύ, τα μακροπρόθεσμα κεφαλαιακά κέρδη και τα κατάλληλα έσοδα από μερίσματα υπόκεινται μόνο σε ένα μέγιστο 20% φόρο, ακόμη και αν το ποσό αυτό υπερβαίνει τα μισά εκατομμύρια δολάρια σε ένα δεδομένο έτος.

Τα έσοδα από επενδύσεις μπορούν επίσης να χρησιμοποιηθούν σε συνδυασμό με τα κέρδη ενός ατόμου προκειμένου να παρασχεθούν πιστώσεις φόρου εισοδήματος. Για παράδειγμα, ένα από τα κριτήρια που χρησιμοποιούνται για την αξιολόγηση ατόμων για το Κερδοφόρο Φόρου Εισοδήματος (EITC) είναι να κερδίσουν από τη λειτουργία μιας μικρής επιχείρησης και να μην έχουν έσοδα από επενδύσεις άνω των $ 3.500.

Παραδείγματα εισοδήματος από επενδύσεις

Ας υποθέσουμε ότι ένα άτομο αγοράζει μετοχές της εταιρείας ABC για $ 50. Δύο εβδομάδες αργότερα, τις πουλάει για $ 70, κερδίζοντας ένα κέρδος $ 20 στη διαδικασία. Στη συνέχεια, το εισόδημα που απέκτησε από την επένδυσή της στην εταιρεία ABC θεωρείται εισόδημα από επενδύσεις και φορολογείται ανάλογα. Ας υποθέσουμε ότι το ίδιο άτομο επενδύει 500.000 δολάρια σε ακίνητα. Πωλεί το ακίνητο για $ 1, 5 εκατομμύρια δέκα χρόνια αργότερα. Στη συνέχεια, η επένδυσή της κατηγοριοποιείται ως εισόδημα από επενδύσεις και φορολογείται βάσει μακροπρόθεσμου φόρου κεφαλαιουχικών κερδών.

1:43

Έσοδα Επένδυση

Σύγκριση επενδυτικών λογαριασμών Όνομα παροχέα Περιγραφή Αποκάλυψη διαφημιζόμενου × Οι προσφορές που εμφανίζονται σε αυτόν τον πίνακα προέρχονται από συνεργασίες από τις οποίες η Investopedia λαμβάνει αποζημίωση.

Σχετικοί όροι

Τι πρέπει να γνωρίζει ο καθένας για το εισόδημα Τα εισοδήματα είναι χρήματα που λαμβάνει ένα άτομο ή επιχείρηση σε τακτική βάση. Αποκτάται από την εργασία και την πραγματοποίηση επενδύσεων. Περισσότερο εισόδημα που δεν πληρώνεται Ορισμός Ο όρος ενοποιημένο εισόδημα είναι το εισόδημα που αποκτάται από επενδύσεις και άλλες πηγές που δεν σχετίζονται με την απασχόληση. περισσότερα Τι είναι ο φόρος κεφαλαιουχικών κερδών; Ο φόρος κεφαλαιουχικών κερδών είναι φόρος επί των κερδών κεφαλαίου που πραγματοποιούνται από ιδιώτες και εταιρείες από την πώληση ορισμένων τύπων περιουσιακών στοιχείων, συμπεριλαμβανομένων των μετοχών, των ομολόγων, των πολύτιμων μετάλλων και των ακινήτων. περισσότερα Μη τοκοφόρα μερίσματα Μη διαμοιρασμένα μερίσματα είναι μερίσματα από αμοιβαίο κεφάλαιο ή από κάποια άλλη ρυθμιζόμενη εταιρεία επενδύσεων που δεν υπόκεινται σε φόρους. περισσότερος συνήθης εισόδημα Ορισμός Τακτικό εισόδημα είναι κάθε είδος εισοδήματος που αποκτάται από έναν οργανισμό ή ένα άτομο που υπόκειται σε κανονικούς φορολογικούς συντελεστές. περισσότερο φορολογητέο συμβάν Η φορολογητέα περίπτωση αναφέρεται σε οποιοδήποτε γεγονός ή συναλλαγή που έχει ως αποτέλεσμα φορολογική συνέπεια για τον αντισυμβαλλόμενο που εκτελεί τη συναλλαγή. περισσότερες συνδέσεις συνεργατών