Πώς λειτουργεί ένα Roth IRA μετά τη συνταξιοδότησή του

Τα τελευταία χρόνια, ο Roth IRA έχει αυξηθεί σε δημοτικότητα με τους Αμερικανούς που θέλουν να αποθέσουν χρήματα για συνταξιοδότηση. Το 2016, περίπου το ένα τρίτο των ιδιοκτητών 42, 6 εκατομμυρίων ατομικών λογαριασμών συνταξιοδότησης (IRA) στις ΗΠΑ κατείχε την έκδοση Roth. μέχρι το 2019, περισσότερες από τις μισές από αυτές, σύμφωνα με στοιχεία του Ινστιτούτου Επενδύσεων (ICI).

Ο νόμος περί φόρου εισοδήματος και απασχόλησης (TCJA), που πέρασε στα τέλη του 2018, παρείχε επίσης ώθηση για τον Roths: Οι συντελεστές φορολογίας εισοδήματος που μείωσαν τον νόμο αναμένεται να επανέλθουν σε υψηλότερα επίπεδα το 2026. Καθώς οι Roth IRA σας απαιτούν να πληρώνετε φόρους επί των εισφορών -Όμως καμία από τις διανομές - λειτουργεί καλά για τους ανθρώπους που αναμένουν να βρίσκονται σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα στο μέλλον ή / και όταν συνταξιοδοτούνται. Έτσι, ο νέος νόμος ταιριάζει ακριβώς στο θεμελιώδες πλεονέκτημα του Roth.

Οι Roth IRA προσφέρουν στους συνταξιούχους κάποια άλλα μοναδικά πλεονεκτήματα όσον αφορά τους φόρους, τις διανομές και τη μεταβίβαση των μη δαπανημένων αποταμιεύσεων στην επόμενη γενιά. Συνεχίστε να διαβάζετε για να μάθετε πώς λειτουργεί ο Roth IRA μετά τη συνταξιοδότησή του.

Βασικές τακτικές

• Μπορείτε να συνεχίσετε να συνεισφέρετε σε ένα Roth IRA μετά τη συνταξιοδότησή σας, εφ 'όσον έχετε κάποια κέρδη εισοδήματος.
• Μόλις φτάσετε 59½, μπορείτε να αρχίσετε να λαμβάνετε αφορολόγητες αναλήψεις και των δύο εισφορών και τα έσοδα από τον Roth IRA σας εάν είχατε λογαριασμό για τουλάχιστον πέντε χρόνια.
• Σε αντίθεση με έναν παραδοσιακό IRA, δεν χρειάζεται ποτέ να λαμβάνετε διανομές από ένα Roth IRA και μπορείτε να αφήσετε ολόκληρο το λογαριασμό στους κληρονόμους σας.

Μια ανανέωση Roth IRA

Ας ξεκινήσουμε με μερικά βασικά Roth IRA.

Αν και το Roth IRA έχει πολλές ομοιότητες με τον παραδοσιακό IRA, υπάρχουν μερικές βασικές διαφορές μεταξύ αυτών των δύο λογαριασμών συνταξιοδότησης. Σε αντίθεση με μια παραδοσιακή IRA, οι συνεισφορές σας σε ένα Roth IRA δεν είναι φοροαπαλλασσόμενες. Ωστόσο, μόλις αρχίσετε να παίρνετε κατάλληλες διανομές από ένα Roth IRA, δεν θα τους φορολογείτε. Ένας Roth IRA συγκεντρώνει τα κέρδη σε αναβαλλόμενη φορολογική βάση και τα κέρδη αυτά θα είναι αφορολόγητα εάν πληρούν ορισμένες προϋποθέσεις.

Επίσης, σε αντίθεση με τους παραδοσιακούς IRAs, δεν υπάρχει όριο ηλικίας για να γίνουν συνεισφορές του Roth IRA, μόνο όσο έχετε κερδίσει εισόδημα. Τέλος, οι Roth IRAs δεν διαθέτουν τις ελάχιστες διανομές (RMDs) κατά τη διάρκεια της ζωής σας.

Οι λογαριασμοί του Roth IRA είναι ιδιαίτερα δημοφιλείς με νέους Αμερικανούς εργάτες. Περισσότεροι από τρεις στους 10 επενδυτές Roth IRA είναι κάτω των 40 ετών, σύμφωνα με την ICI. Σχεδόν το ένα τέταρτο (24%) των συνεισφορών του Roth IRA πραγματοποιούνται από επενδυτές ηλικίας 25 έως 34 ετών, σε σύγκριση με μόνο το 7, 5% των παραδοσιακών καταθέσεων του IRA.

Κάνοντας συμβόλαια Roth IRA

Όπως αναφέρατε, ανεξάρτητα από το πόσος χρονών είστε, μπορείτε να συνεχίσετε να συνεισφέρετε στο Roth IRA σας όσο κερδίζετε εισόδημα - είτε λαμβάνετε μισθό ως υπάλληλο του προσωπικού είτε εισόδημα 1099 για συμβατικές εργασίες (σε αντίθεση με έναν παραδοσιακό IRA, ο οποίος δεν επιτρέπει εισφορές μετά την ηλικία των 70½ ετών, ακόμη και αν έχετε κερδίσει εισόδημα). Αυτή η διάταξη καθιστά τους Roth IRA ιδανικούς για ημι-συνταξιούχους που εργάζονται λίγες μέρες την εβδομάδα στην παλιά επιχείρηση ή συνταξιούχους που κρατούν το χέρι τους, κάνοντας περιστασιακές συμβουλευτικές ή ελεύθερες εργασίες.

Η μέγιστη συνεισφορά Roth για το 2019 είναι 6.000 δολάρια (ή 7.000 δολάρια αν είστε άνω των 50 ετών μέχρι το τέλος του έτους, λόγω συνεισφοράς ύψους 1.000 δολαρίων). Οι συνεισφορές πρέπει να γίνονται από την καταληκτική ημερομηνία υποβολής του φόρου για το επόμενο έτος (συμπεριλαμβανομένων των επεκτάσεων). Για παράδειγμα, μπορείτε να συμβάλλετε στο IRA 2019 έως τις 15 Απριλίου 2020 ή αργότερα, εάν υποβάλετε αίτηση για επέκταση.

Οι Roth IRAs έχουν επίσης όρια εισοδήματος που επηρεάζουν το αν (και πόσο) μπορείτε να συνεισφέρετε. Για παράδειγμα, τα παντρεμένα ζευγάρια που υποβάλλουν από κοινού, πρέπει να έχουν ένα τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημα (MAGI) κάτω από $ 122, 000 για να είναι επιλέξιμα για πλήρη συνεισφορά. μεταξύ $ 122.000 και $ 137.000 μπορούν να συμβάλουν μερικώς.

Παρόλο που δεν μπορείτε πλέον να συνεισφέρετε σε ένα Roth IRA μόλις σταματήσετε να κερδίζετε αποζημίωση, ο σύζυγός σας, αν έχετε, μπορεί να δημιουργήσει και να χρηματοδοτήσει έναν Roth IRA για λογαριασμό σας, αν έχει ακόμα κερδίσει εισόδημα. Επειδή οι IRAs δεν μπορούν να κρατηθούν ως κοινά λογαριασμοί, ο σύζυγος Roth IRA πρέπει να είναι στο όνομά σας, ακόμη και αν ο σύζυγός σας κάνει τις συνεισφορές.

Εάν ο σύζυγός σας έχει κερδίσει εισόδημα και δεν το κάνετε, μπορούν να χρηματοδοτήσουν τον Roth IRA για εσάς.

Λαμβάνοντας Roth διανομές IRA

Μπορείτε να αποσύρετε τις συνεισφορές από τον Roth IRA σας ανά πάσα στιγμή και για οποιονδήποτε λόγο χωρίς φόρους ή ποινές. Ωστόσο, δεν μπορείτε να αποσύρετε τα κέρδη σας στο Roth IRA έως ότου είστε τουλάχιστον 59½ και ο λογαριασμός έχει ανοιχτεί για πέντε χρόνια ή περισσότερο. Αν κερδίζετε κέρδη πριν από αυτό το χρονικό διάστημα, πιθανότατα θα πρέπει να πληρώσετε φόρους και ποινές στις αποσύρσεις. (Ευτυχώς, οι αποσύρσεις του Roth IRA συνήθως θεωρούνται ότι προέρχονται από συνεισφορές πρώτα. Έτσι, δεν θα λάβετε κέρδη μέχρι να αποσύρετε ένα ποσό ίσο με τις συνολικές συνεισφορές σας.)

Υπάρχουν, ωστόσο, ορισμένες εξαιρέσεις από τους φόρους και τις ποινές. Σε ορισμένες περιπτώσεις, έχετε τη δυνατότητα να λαμβάνετε αναλήψεις χωρίς φόρους και ποινές (εξίσου γνωστές διανομές) από τα κέρδη σας Roth IRA προτού γυρίσετε 59½.

Για παράδειγμα, αν χρησιμοποιούσατε τα χρήματα για να αγοράσετε, να οικοδομήσετε ή να ανοικοδομήσετε ένα πρώτο σπίτι για τον εαυτό σας ή για ένα εξειδικευμένο μέλος της οικογένειάς σας, θα θεωρούνταν ειδική διανομή. (Αυτό περιορίζεται στα 10.000 δολάρια ανά διάρκεια ζωής.) Μπορεί επίσης να πάρετε εξειδικευμένες διανομές από το Roth σας για εξειδικευμένα έξοδα τριτοβάθμιας εκπαίδευσης ή εάν είστε άτομα με ειδικές ανάγκες.

Από την άλλη πλευρά, αν πάρετε μια μη εξειδικευμένη διανομή που δεν πληροί αυτές τις απαιτήσεις, θα χρειαστεί να χάνετε φόρους εισοδήματος ή / και ποινή 10% πρώιμης διανομής. Η πηγή μιας μη καταρτισμένης διανομής καθορίζει την εφαρμοστέα φορολογική μεταχείριση.

Αφήνοντας μια κληρονομιά Roth IRA

Επειδή δεν υπάρχουν ελάχιστες απαιτούμενες διανομές με ένα Roth IRA κατά τη διάρκεια της ζωής σας, εάν δεν χρειάζεστε τα χρήματα για έξοδα διαβίωσης, μπορείτε να τα αφήσετε όλα στους κληρονόμους σας.

Επειδή έχετε προπληρώσει τους φόρους επί του Roth IRA, οι δικαιούχοι δεν θα χρεωθούν με φορολογικό λογαριασμό όταν λαμβάνουν εισόδημα από το λογαριασμό. Αυτό σας επιτρέπει να αφήσετε ένα ρεύμα αφορολόγητου εισοδήματος στα παιδιά, στα εγγόνια σας ή σε άλλους κληρονόμους που μπορούν να εκτεθούν κατά τη διάρκεια της ζωής τους. Ενώ οι κληρονόμοι μη σύζυγοι πρέπει να λαμβάνουν τις ελάχιστες απαιτούμενες διανομές στους κληρονόμους Roth IRAs, δεν θα φορολογούνται στις αποσύρσεις εφόσον συμμορφώνονται με τους κανόνες RMD. Και πάλι, αυτό διαφέρει από τους παραδοσιακούς IRAs, όπου οι RMDs φορολογούνται για τους δικαιούχους, όπως συμβαίνει και με τους αρχικούς ιδιοκτήτες.

Η κατώτατη γραμμή

Δεν υπάρχει αμφιβολία ότι ένα Roth IRA προσφέρει κάποια εξαιρετικά πολύτιμα οφέλη μετά τη συνταξιοδότηση. Όχι μόνο μπορείτε να πάρετε αφορολόγητες αναλήψεις από έναν Roth, αλλά έχετε επίσης την μέγιστη ευελιξία στο πότε και πώς αποχωρείτε πολύ. Αυτό σημαίνει ότι μπορείτε να αφήσετε πίσω για τους κληρονόμους σας ένα ωραίο πακέτο αφορολόγητων ή να μετακομίσετε ανάλογα με το πόσο εισόδημα λαμβάνετε από άλλες πηγές, όπως η Κοινωνική Ασφάλιση, η εργασία ή άλλες επενδύσεις.

Οι Roth IRA μπορούν να ανοίξουν στα περισσότερα χρηματιστήρια, αλλά μερικοί παρέχουν καλύτερη πρόσβαση και επιλογές από άλλες. Αν κάνετε ψώνια, ανατρέξτε στη λίστα των επενδυτών της Bestseller για τους IRAs και για τους Roth IRAs.