Πώς η RESA θα μπορούσε να μεταρρυθμίσει τα σχέδια συνταξιοδότησης στο χώρο εργασίας

Οι νομοθέτες και από τις δύο πλευρές εργάζονται από το Μάρτιο για να δώσουν τη δυνατότητα στους εργαζόμενους να αυξήσουν και να ενισχύσουν τις αποταμιεύσεις τους για συνταξιοδότηση. Επτά νομοσχέδια που εισήχθησαν και στα δύο επιμελητήρια, συμπεριλαμβανομένου ενός στη Γερουσία που είναι γνωστή ως "Συνταξιοδοτική Ενίσχυση και Αποταμιευτικός Νόμος του 2018" (RESA), σηματοδοτούν την επιθυμία ορισμένων μελών του Κογκρέσου να κάνουν κάποιες από τις σημαντικότερες αλλαγές στο χώρο εργασίας συνταξιοδοτικά προγράμματα από το 2006.

Οι Ρεπουμπλικανοί στη Βουλή των Αντιπροσώπων εισήγαγαν νομοθεσία (ο οποίος τιτλοφορείται επίσης ο νόμος για τη βελτίωση της συνταξιοδότησης και την αποταμίευση του 2018) που μιμείται τη νομοθεσία της Γερουσίας. Ο κ. Kevin Brady του Τέξας, πρόεδρος της επιτροπής House Ways and Means, θέλει να συμπεριλάβει τη γλωσσική αποταμίευση συνταξιοδότησης ως μέρος της δεύτερης ώθησης της φορολογικής μεταρρύθμισης του House Republicans («Φορολογική μεταρρύθμιση 2.0»)

Μεγάλες διατάξεις τόσο της εκδοχής του House and Senate του νόμου για τη βελτίωση των συνταξιοδοτικών παροχών και των αποταμιεύσεων του 2018, του S. 2526 και του HR 5282, θα είχαν ως εξής:

Βελτίωση των συνταξιοδοτικών προγραμμάτων των πολλών εργοδοτών (βουλευτές)

Οι ευρωβουλευτές επιτρέπουν στις μικρές επιχειρήσεις να μοιράζονται (και συνεπώς μειώνουν) το διοικητικό κόστος, με αποτέλεσμα χαμηλότερο κόστος και συνεπώς υψηλότερη απόδοση των επενδύσεων για τους εργαζόμενους. Ο ισχύων νόμος απαιτεί από τους εργοδότες που συνεργάζονται να προσφέρουν στους υπαλλήλους 401 (k) σχέδια συνταξιοδότησης για να έχουν μια σύνδεση, όπως είναι μέρος του ίδιου κλάδου. Η RESA θα εξαλείψει αυτή την απαίτηση, καθώς και μια διάταξη που θα θέσει σε κίνδυνο το σύνολο του σχεδίου εάν ένας εργοδότης μέλος παραβεί τον νόμο.

Διευκόλυνση 401 (k) Σχεδίων Προσόδων και Πληροφορίες Προσόδων

Τα παραδοσιακά συνταξιοδοτικά προγράμματα συνήθως προσφέρουν μια επιλογή προσόδου που δημιουργεί μια εισοδηματική ροή ζωής για τον εργαζόμενο. Αυτό δεν ισχύει για τα περισσότερα σχέδια 401 (k). Σύμφωνα με την RESA, οι εταιρείες θα προστατεύονται από αγωγές σε περίπτωση που ένας πάροχος προσόδου παύσει να λειτουργεί ή άλλως δεν ανταποκρίνεται στη συμφωνία. Μια πρόσθετη διάταξη RESA θα απαιτούσε καταστάσεις παροχών να περιλαμβάνουν εκτιμήσεις εισοδήματος διάρκειας ζωής τουλάχιστον μία φορά το χρόνο. Τέλος, η RESA βελτιώνει τη δυνατότητα μεταφοράς αυτών των προσόδων για τους εργαζόμενους που αλλάζουν θέσεις εργασίας. Σύμφωνα με τον ισχύοντα νόμο, οι συμμετέχοντες μπορούν να χρεώνουν τέλος παράδοσης όταν αλλάζουν τους εργοδότες. (Για περισσότερες δείτε: Θα πρέπει να σας 401 (k) να είστε σε Annuity; )

Επεκτείνετε τις φορολογικές πιστώσεις για να αντισταθμίσετε το κόστος έναρξης και τροποποίησης σχεδίου συνταξιοδότησης

Οι εταιρείες που ξεκινούν ένα νέο συνταξιοδοτικό πρόγραμμα για τους υπαλλήλους λαμβάνουν σήμερα πίστωση φόρου ύψους $ 500. Η RESA θα αυξήσει αυτό σε περίπου $ 5, 000 για τρία χρόνια. Η πίστωση θα εφαρμοζόταν στα νέα 401 (k) σχέδια καθώς και στα σχέδια SIMPLE IRA. Μια πρόσθετη πίστωση ύψους 500 δολαρίων για έως και τρία χρόνια θα διατεθεί σε σχέδια που προσθέτουν αυτόματη εγγραφή, ακόμη και αν είναι ήδη εγκατεστημένα. Φυσικά, οι εργαζόμενοι θα εξακολουθούν να είναι σε θέση να επιλέξουν να μην συμμετάσχουν. (Για περισσότερες πληροφορίες: Φορολογική πίστωση για τα Έξοδα του Σχεδίου που προέκυψαν από τις Μικρές Επιχειρήσεις )

Δημιουργήστε κίνητρα αποταμίευσης συνταξιοδότησης για σπουδαστές βαθμού

Ένα τμήμα του νομοσχεδίου θα επιτρέψει στους μεταπτυχιακούς και μεταδιδακτορικούς φοιτητές να αντιμετωπίσουν ορισμένες υποκείμενες υποτροφίες μη-διδάκτρων ή επιχορηγήσεις ως αποζημίωση για σκοπούς IRA. Αυτό θα αυξήσει το ποσό που οι σπουδαστές θα μπορούσαν να συνεισφέρουν στη δική τους IRA. Επί του παρόντος, οι φορολογητέες μη δίδακτρα δεν θεωρούνται εισόδημα.

Επιτρέψτε στους ανθρώπους μεγαλύτερους από 70, 5 να συνεισφέρουν σε έναν IRA

Η RESA θα εξαλείψει επίσης τα εμπόδια για άτομα ηλικίας άνω των 70 ετών, τα οποία επί του παρόντος δεν επιτρέπεται να συνεισφέρουν στους παραδοσιακούς IRA, ακόμη και αν εξακολουθούν να εργάζονται. Η νομοθεσία θα επέτρεπε σε οποιονδήποτε οποιασδήποτε ηλικίας με αποδοτικό εισόδημα να συνεισφέρει σε ένα παραδοσιακό IRA. (Οι συνεισφορές σε ένα Roth IRA έχουν ήδη παραληφθεί για εκείνους πάνω από 70.5.)

Πρόσθετες διατάξεις φορολογικής μεταρρύθμισης 2.0

Αν και η κύρια πρόταση της φορολογικής πρότασης του House House GOP επεκτείνει τις φορολογικές περικοπές του περασμένου έτους πέραν της ημερομηνίας λήξης του 2025, ορισμένα μέρη της δέσμης ασχολούνται με εξοικονόμηση και κίνητρα συνταξιοδότησης. (Για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με τη φορολογική μεταρρύθμιση, δείτε: Πώς επηρεάζει ο Φορολογικός Νόμος του GOP .)

Η υπό συζήτηση νομοθεσία θα μπορούσε:

Δημιουργήστε έναν νέο οικογενειακό φιλικό λογαριασμό ταμιευτηρίου (ΗΠΑ)

Ο προτεινόμενος καθολικός λογαριασμός αποταμίευσης θα δώσει κίνητρα στις οικογένειες να εξοικονομήσουν χρήματα για συνταξιοδότηση, αλλά θα επιτρέψει την ανάληψη έκτακτης ανάγκης. Αυτό θα θεωρητικά θα ενθάρρυνε τις οικογένειες να αρχίσουν να βγάζουν χρήματα για συνταξιοδότηση νωρίτερα, καθώς τα χρήματα θα μπορούσαν επίσης να χρησιμεύσουν ως λογαριασμός αποταμίευσης βροχών. Οι ΗΠΑ θα ήταν ένας λογαριασμός ταμιευτηρίου στυλ Roth που θα αυξανόταν και θα επιβάρυνε τους φόρους και τις ποινές στις αποσύρσεις, ανεξάρτητα από το πότε ξεκίνησαν τα χρήματα.

Παροχή μιας νέας επιλογής προγράμματος αποταμίευσης βρεφών

Η διάταξη αυτή θα επιτρέψει στις οικογένειες να έχουν πρόσβαση σε κεφάλαια στους λογαριασμούς συνταξιοδότησης χωρίς ποινή κατά τη γέννηση (ή υιοθεσία) νέου παιδιού. Τα κεφάλαια θα μπορούσαν να επιστραφούν στους λογαριασμούς σε κάποιο σημείο στο μέλλον. Οι αρχικές πληροφορίες δεν δείχνουν εάν οι αναλήψεις πρέπει να χρησιμοποιούνται για ιατρικές δαπάνες ή θα μπορούσαν να περιλαμβάνουν πράγματα όπως ρούχα, έπιπλα ή άλλα αντικείμενα.

Συμπέρασμα

Εκτός από την διμερή υποστήριξη, δύο φορές την εβδομάδα, η RESA χειροκροτήθηκε από ορισμένες εταιρείες χρηματοπιστωτικών υπηρεσιών, οικονομολόγους, think tank και AARP. Οι προτάσεις που σχετίζονται με το εισόδημα ζωής έχουν προσελκύσει τον Dirk Kempthorne, Πρόεδρο και Διευθύνοντα Σύμβουλο του Αμερικανικού Συμβουλίου Ασφαλιστών Ζωής και από το Ινστιτούτο Ασφάλισης Συντάξεων, το οποίο υπερηφανεύεται για το γεγονός ότι βοηθούν τους αποταμιευτές να λαμβάνουν καλύτερα ενημερωμένες αποφάσεις για τα οικονομικά τους.

Ενώ είναι άγνωστο ποια, αν υπάρχει, νομοθεσία θα καταφέρει να περάσει με επιτυχία στο γραφείο του προέδρου αυτή τη σύνοδο, οτιδήποτε θα διευκολύνει τους ανθρώπους να σώσουν για συνταξιοδότηση θα βρει λίγους αρνητές σε κάθε πλευρά του διαδρόμου.