Πώς να ανοίξετε έναν λογαριασμό χρηματιστηρίου για ένα παιδί

Είναι γενικά μια καλή ιδέα να βοηθήσετε τα παιδιά σας να ξεκινήσουν από την πορεία προς την οικονομική ανεξαρτησία νωρίς στη ζωή τους, αλλά ένας ανήλικος δεν μπορεί να ανοίξει λογαριασμό χρηματιστηριακής συναλλαγής από μόνη της.

Είναι δυνατό για ένα ανήλικο πρόσωπο να έχει λογαριασμό χρηματιστηριακής συνδρομής με το δικό του όνομα που να συνδέεται με αυτό, ωστόσο, εάν ένας γονέας ή κηδεμόνας εμπλέκεται με το λογαριασμό. Υπάρχουν μερικοί διαφορετικοί τρόποι με τους οποίους αυτό μπορεί να συμβεί.

Από τις αρχές του 2019, οι φίλοι και η οικογένεια μπορούν να συνεισφέρουν έως και 15.000 δολάρια ανά παιδί κάθε χρόνο χωρίς συνέπειες φόρου δώρων (30.000 δολάρια για παντρεμένα ζευγάρια) στο λογαριασμό UGMA / UTMA του παιδιού.

Άνοιγμα λογαριασμού φύλακα

Ένας γονέας ή κηδεμόνας ενός ανήλικου παιδιού μπορεί να ανοίξει αυτό που ονομάζεται λογαριασμός κηδεμόνας για το παιδί. Ουσιαστικά, πρόκειται για λογαριασμό στο όνομα του γονέα, με νόμιμο τίτλο στα περιουσιακά στοιχεία του λογαριασμού, καθώς και για όλα τα κεφαλαιουχικά κέρδη και τις φορολογικές υποχρεώσεις που παράγονται από το λογαριασμό που ανήκει στον γονέα. Σε αυτή την περίπτωση, ο γονέας έχει πλήρη ιδιοκτησία και έλεγχο του λογαριασμού μεσιτείας και επισύναψε το όνομα του παιδιού στο λογαριασμό χωρίς καμία νομική υπόσταση που έρχεται μαζί του.

Βασικές τακτικές

• Ένας λογαριασμός θεματοφυλακής επιτρέπει στους ενήλικες να ανοίξουν λογαριασμό για έναν ανήλικο με πολλές επιλογές για την επένδυση των κεφαλαίων.
• Οι λογαριασμοί θεματοφυλακής μπορούν να ανοίξουν σε πολλά χρηματοπιστωτικά ιδρύματα - τράπεζες, μεσιτικά γραφεία επενδύσεων και πιστωτικές ενώσεις, για παράδειγμα.
• Δεν μπορείτε να ανοίξετε έναν λογαριασμό IRA με το όνομα ενός παιδιού, ωστόσο, ένα παιδί μπορεί να ανοίξει το δικό του όταν αρχίζουν να κερδίζουν φορολογητέο εισόδημα.
• Οι οικογένειες μπορούν να ανοίξουν λογαριασμό για τη φύλαξη για να σώσουν το κολέγιο μέσω πολλών χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων, μερικά από τα οποία δεν προσφέρουν ούτε ελάχιστο υπόλοιπο για να ανοίξουν.

Άνοιγμα λογαριασμού θεματοφυλακής

Ένας άλλος τρόπος με τον οποίο ένα παιδί μπορεί να έχει λογαριασμό μεσιτείας στο όνομά του είναι μέσω του λεγόμενου λογαριασμού θεματοφυλακής. Σε αυτόν τον τύπο λογαριασμού, το παιδί είναι κύριος των περιουσιακών στοιχείων που περιέχονται στο λογαριασμό, αλλά ο γονέας έχει τον έλεγχο των επενδυτικών αποφάσεων και τυχόν αποσύρσεις που μπορεί να γίνουν.

Ωστόσο, είναι σημαντικό να σημειωθεί ότι με αυτόν τον τύπο λογαριασμού, οι αποσύρσεις ή οι φορολογικές υποχρεώσεις κεφαλαίου φορολογούνται στο όνομα του παιδιού και όχι του γονέα. Φυσικά, αυτό μπορεί να είναι ένα πλεονέκτημα έναντι του λογαριασμού των κηδεμόνων (στον οποίο οι φόροι εμπίπτουν στο όνομα του γονέα, στον οριακό φορολογικό συντελεστή), δεδομένου ότι τα παιδιά συχνά πληρώνουν ελάχιστους φόρους λόγω των τυπικά χαμηλών ετήσιων εισοδημάτων τους.

Τα ελάχιστα υπόλοιπα λογαριασμών και τα επιτόκια του λογαριασμού διακανονισμού διαφέρουν ανάλογα με την εταιρεία. Οποιοσδήποτε μπορεί να συνεισφέρει στον αποθεματικό λογαριασμό. Μόλις ο ανήλικος φθάσει στην ενηλικίωση, οι μεταβιβάσεις ιδιοκτησίας λογαριασμού από τον θεματοφύλακα στον ανήλικο. Ωστόσο, όταν ο ανήλικος φθάσει στην ενηλικίωση, ο ανήλικος μπορεί να αποφασίσει πότε και πώς να χρησιμοποιήσει τα χρήματα.

Άνοιγμα λογαριασμού IRA

Εάν ένα παιδί έχει ήδη κερδίσει ετήσιο εισόδημα και έχει καταθέσει προηγουμένως τους φόρους του, τότε θα ήταν επιλέξιμοι να ανοίξουν λογαριασμό IRA με τη βοήθεια των γονιών τους. Αλλά αυτό ισχύει μόνο στις περιπτώσεις που ένα παιδί έχει ζητήσει εισόδημα για τουλάχιστον ένα έτος, αφού οι λογαριασμοί του IRA απαιτούν από τον κάτοχο του λογαριασμού να έχει εισόδημα.

Παράδειγμα λογαριασμού θεματοφυλακής

Υπάρχουν δύο τύποι λογαριασμών θεματοφυλακής: ο νόμος Uniform Transfers to Minors Act (UTMA) και ο λογαριασμός Uniform Gift to Minors Act (UGMA). Αυτά είναι παρόμοια, αλλά η διαφορά μεταξύ τους είναι στο είδος των περιουσιακών στοιχείων που μπορεί κανείς να συνεισφέρει σε αυτά.

Ένας λογαριασμός UGMA μπορεί να περιλαμβάνει μετρητά, αποθέματα, αμοιβαία κεφάλαια ή ασφαλιστήρια συμβόλαια. Ένας λογαριασμός UTMA είναι πιο ευέλικτος και μπορεί να περιλαμβάνει οποιοδήποτε είδος περιουσιακού στοιχείου, συμπεριλαμβανομένων έργων τέχνης, ακίνητης περιουσίας ή ακόμα και πνευματικής ιδιοκτησίας όπως δικαιώματα από ένα βιβλίο.

Η κατώτατη γραμμή

Κάθε κράτος στην ένωση επιτρέπει λογαριασμούς UGMA, αλλά, ενδιαφέρουσα, η Νότια Καρολίνα δεν επιτρέπει λογαριασμούς UTMA. Αυτοί οι δύο τύποι θεματοφυλακής δημιουργούνται με την ονομασία του παιδιού με τον κηδεμόνα ή τον γονέα που ενεργεί ως θεματοφύλακας. Τα όρια ηλικίας για την πρόσβαση στους λογαριασμούς ισχύουν κατά κράτος για ένα UTMA, αλλά συνήθως είναι από 18 έως 24 ετών. Οι ανήλικοι ενδέχεται να μην μπορούν να ανοίξουν δικούς τους λογαριασμούς μεσιτών, αλλά η οικογένεια και οι φίλοι μπορούν να τους βοηθήσουν να δημιουργήσουν λογαριασμούς θεματοφυλακής ή κηδεμόνα και όταν ένα παιδί αρχίζει να κερδίζει εισόδημα (για ένα τουλάχιστον έτος), μπορεί να ανοίξει έναν IRA.