Οδηγός για τις ανατροπές 401 (k) και IRA

Όταν αφήνετε έναν εργοδότη για λόγους μη συνταξιοδότησης, για μια νέα δουλειά ή απλώς για να είστε μόνοι σας, έχετε τέσσερις επιλογές για το σχέδιο 401 (k) σας. Μπορείς:

• Μεταφέρετε τα περιουσιακά στοιχεία σε IRA ή Roth IRA
• Κρατήστε το 401 (k) σας με τον πρώην εργοδότη σας
• Συμπληρώστε το 401 (k) στο σχέδιο του νέου εργοδότη σας
• Εξαργυρώστε τα 401 (k)

Ας δούμε κάθε μία από αυτές τις στρατηγικές, για να καθορίσετε ποια είναι η καλύτερη επιλογή για εσάς.

Μετακίνηση του 401 (k) σας σε έναν IRA

Με το δικό σας IRA, έχετε τον πιο δυνατό έλεγχο και την πιο δυνατή επιλογή. Εκτός αν εργάζεστε για μια εταιρεία με σχέδιο υψηλής ποιότητας - συνήθως αυτές είναι οι μεγάλες εταιρείες Fortune 500 - οι IRA συνήθως προσφέρουν μια πολύ ευρύτερη σειρά επενδύσεων από 401 (k) s. Ορισμένα σχέδια έχουν μόνο μισή ντουζίνα κεφάλαια για να επιλέξουν από, και ορισμένες εταιρείες ενθαρρύνουν έντονα τους συμμετέχοντες να επενδύσουν σε μεγάλο βαθμό στο απόθεμα εταιρειών. Πολλά σχέδια 401 (k) χρηματοδοτούνται επίσης με μεταβλητές συμβάσεις πρόωρης συνταξιοδότησης που παρέχουν ένα επίπεδο ασφαλιστικής προστασίας για τα περιουσιακά στοιχεία του προγράμματος με κόστος για τους συμμετέχοντες που συχνά διανύουν έως και 3% ετησίως. Ανάλογα με το ποιος θεματοφύλακας και ποιες επενδύσεις επιλέγετε, τα τέλη του IRA τείνουν να τρέχουν φθηνότερα.

Με λίγες εξαιρέσεις, οι IRA επιτρέπουν σχεδόν οποιοδήποτε είδος περιουσιακού στοιχείου: μετοχές, ομόλογα, πιστοποιητικά καταθέσεων (CD), αμοιβαία κεφάλαια / αμοιβαία κεφάλαια που διαπραγματεύονται στο χρηματιστήριο, εταιρείες επενδύσεων σε ακίνητα (REITs) και έσοδα. Εάν είστε πρόθυμοι να δημιουργήσετε έναν αυτοδιαχειριζόμενο IRA, μπορείτε να αγοράσετε και κάποιες εναλλακτικές επενδύσεις όπως μισθώσεις πετρελαίου και φυσικού αερίου, ακίνητη περιουσία και εμπορεύματα μέσα σε αυτούς τους λογαριασμούς.

Εάν επιλέγετε έναν IRA, η δεύτερη απόφαση σας είναι να ανοίξετε έναν παραδοσιακό IRA ή έναν Roth IRA. Βασικά, η επιλογή είναι να καταβληθεί φόρος εισοδήματος τώρα ή αργότερα.

Παραδοσιακό IRA

Το κύριο όφελος ενός παραδοσιακού IRA είναι ότι η επένδυσή σας είναι φοροαπαλλακτική τώρα. βάζετε χρήματα προ φόρων σε έναν IRA και αυτές οι εισφορές δεν αποτελούν μέρος του φορολογητέου εισοδήματός σας. Αν έχετε ένα παραδοσιακό 401 (k), η μεταφορά είναι απλή, αφού οι συνεισφορές αυτές πραγματοποιήθηκαν και πριν από τη φορολογία. Ωστόσο, η φορολογική αναβολή δεν θα διαρκέσει για πάντα. Πρέπει να πληρώσετε φόρους για τα χρήματα και τα κέρδη της αργότερα όταν αποσύρετε τα κεφάλαια. Και πρέπει να ξεκινήσετε να τα αποσύρετε σε ηλικία 70½ ετών, ένας κανόνας γνωστός ως λήψη Απαιτούμενων Ελάχιστων Κατανομών (RMDs), αν και αν εργάζεστε ακόμα ή όχι. (Τα RMDs απαιτούνται επίσης από τα περισσότερα 401 (k) s όταν φτάσετε σε αυτήν την ηλικία, εκτός και αν εξακολουθείτε να εργάζεστε - βλ. Παρακάτω).

Αν αναρωτιέστε αν επιτρέπεται η ανατροπή ή θα προκαλέσει φόρους, θυμηθείτε αυτόν τον βασικό κανόνα: Είστε γενικά ασφαλείς εάν μεταφέρετε μεταξύ λογαριασμών που φορολογούνται με παρόμοιο τρόπο - π.χ. ένα παραδοσιακό 401 (k) σε ένα παραδοσιακό IRA, ή Roth 401 (k) σε ένα Roth IRA.

Roth IRA

Αντίθετα, εάν επιλέξετε ένα Roth IRA ανατροπής, πρέπει να αντιμετωπίζετε αμέσως ολόκληρο το λογαριασμό ως φορολογητέο εισόδημα. Θα πληρώσετε τώρα φόρο επί του ποσού αυτού (ομοσπονδιακός φόρος εισοδήματος καθώς και κρατικοί φόροι εισοδήματος, εφόσον υπάρχουν). Επιπλέον, θα χρειαστείτε τα κεφάλαια για να πληρώσετε τον φόρο και ίσως χρειαστεί να αυξήσετε την παρακράτηση ή να πληρώσετε τους εκτιμώμενους φόρους για να υπολογίσετε την υποχρέωση. Ωστόσο, αν υποθέσετε ότι διατηρείτε τον Roth IRA για τουλάχιστον πέντε χρόνια και πληρείτε άλλες απαιτήσεις, τότε όλα τα κεφάλαια - η συνεισφορά σας μετά τη φορολογία συν τα κέρδη από αυτά - είναι αφορολόγητα.

Δεν υπάρχουν απαιτήσεις διανομής καθ 'όλη τη διάρκεια ζωής για τους IRA των Roth ώστε τα χρήματα να μπορούν να παραμείνουν στο λογαριασμό και να συνεχίσουν να αυξάνονται χωρίς φόρους. Μπορείτε να αφήσετε αυτό το αφορολόγητο αυγό φωλιά στους κληρονόμους σας (αν και θα πρέπει να καταρρίψουν το λογαριασμό για το προσδόκιμο ζωής τους).

Εάν το σχέδιο σας 401 (k) ήταν ένας λογαριασμός Roth, μπορεί να μεταφερθεί μόνο σε ένα Roth IRA. Αυτό έχει νόημα δεδομένου ότι έχετε ήδη καταβάλει φόρο επί των κεφαλαίων που συνεισέφεραν στον καθορισμένο λογαριασμό Roth. Αν συμβαίνει αυτό, δεν πληρώνετε φόρο για την ανατροπή στο Roth IRA. Για να γίνει μια ανατροπή από ένα παραδοσιακό 401 (k) σε ένα Roth IRA, ωστόσο, είναι μια διαδικασία δύο σταδίων. Αρχικά, μεταφέρετε τα χρήματα σε έναν ΙΡΑ, τότε το μετατρέπετε σε ένα Roth IRA.

Αποφασίζοντας ποια IRA να επιλέξει

Πού βρίσκεστε οικονομικά τώρα έναντι του πού νομίζετε ότι θα είστε όταν χτυπάτε τα χρήματα; Η απάντηση σε αυτήν την ερώτηση μπορεί να σας βοηθήσει να αποφασίσετε ποια επιλογή ανατροπής θα χρησιμοποιήσετε. Αν βρίσκεστε σε υψηλό επίπεδο φορολογίας και αναμένετε να χρειαστείτε τα κεφάλαια πριν από πέντε χρόνια, ένας Roth IRA μπορεί να μην έχει νόημα. Θα πληρώσετε ένα υψηλό φορολογικό νομοσχέδιο εκ των προτέρων και στη συνέχεια θα χάσετε το αναμενόμενο όφελος από την ανάπτυξη χωρίς φορολογία που δεν θα υλοποιηθεί. Αντίθετα, εάν είστε σε μια μέτρια φορολογική κλίμακα τώρα αλλά αναμένετε ότι θα είστε υψηλότερος στο μέλλον, το φορολογικό κόστος μπορεί τώρα να είναι μικρό σε σύγκριση με την εξοικονόμηση φόρων κάτω από το δρόμο (υποθέτοντας ότι έχετε τη δυνατότητα να πληρώσετε φόρους στην ανατροπή τώρα).

Θα χρειαστείτε χρήματα πριν συνταξιοδοτηθείτε; Έχετε υπόψη ότι όλες οι αποσύρσεις από ένα παραδοσιακό IRA υπόκεινται σε κανονικό φόρο εισοδήματος, συν κυρώσεις αν είστε κάτω των 59 ετών και δεν πληρούν τις προϋποθέσεις για μια από τις απαλλαγές (όπως η αγορά ενός σπιτιού). Αντίθετα, οι αποσύρσεις από ένα Roth IRA μετά από φόρους (τα μεταφερόμενα κεφάλαια στα οποία έχετε ήδη καταβάλει φόρους) δεν φορολογούνται ποτέ. Θα φορολογείτε μόνο εάν αποσύρετε τα κέρδη από τις εισφορές πριν κρατήσετε τον λογαριασμό για πέντε χρόνια. αυτά μπορεί να υπόκεινται σε ποινή 10%, αν είστε κάτω των 59½ ετών και δεν πληροίτε τις προϋποθέσεις για την επιβολή ποινής.

Δεν είναι όλα ή τίποτα, όμως. Μπορείτε να διαχωρίσετε την κατανομή σας μεταξύ ενός παραδοσιακού και του Roth IRA (υποθέτοντας ότι ο διαχειριστής του σχεδίου 401 (k) το επιτρέπει). Μπορείτε να επιλέξετε οποιοδήποτε διαχωρισμό που λειτουργεί για εσάς (π.χ. 75% σε ένα παραδοσιακό IRA και 25% σε ένα Roth IRA). Μπορείτε επίσης να αφήσετε κάποια περιουσιακά στοιχεία στο σχέδιο.

Διατήρηση του τρέχοντος σχεδίου 401 (k)

Εάν ο πρώην εργοδότης σας επιτρέπει να κρατάτε τα χρήματά σας στο 401 (k) μετά την αποχώρησή σας, αυτό μπορεί να είναι μια καλή επιλογή, αλλά μόνο σε ορισμένες περιπτώσεις, λέει ο Colin F. Smith, πρόεδρος της εταιρείας συνταξιοδότησης στο Wilmington, NC. το ένα είναι αν ο νέος εργοδότης σας δεν προσφέρει ένα 401 (k), ή προσφέρει ένα λιγότερο ουσιαστικά λιγότερο συμφέρουσα. Για παράδειγμα, το παλιό σχέδιο "μπορεί να έχει επενδυτικές επιλογές που δεν μπορείτε να πάρετε σε ένα νέο σχέδιο", λέει ο Smith.

Επιπλέον πλεονεκτήματα για τη διατήρηση του 401 (k) σας με τον πρώην εργοδότη σας περιλαμβάνουν:

• Διατήρηση της απόδοσης. Εάν ο λογαριασμός σας 401 (k) έχει κάνει καλά για εσάς, ξεπερνώντας σημαντικά τις αγορές με την πάροδο του χρόνου, στη συνέχεια κολλήστε με έναν νικητή. Τα κεφάλαια προφανώς κάνουν κάτι σωστό.
• Ειδικά φορολογικά πλεονεκτήματα. Αν αφήσετε τη δουλειά σας στο έτος ή μετά το έτος που φτάνετε στην ηλικία των 55 ετών και νομίζετε ότι θα ξεκινήσετε να αποσύρετε τα χρήματα πριν μετατρέψετε 59½, οι αναλήψεις δεν θα επιβληθούν ποινές.
• Νομική προστασία. Σε περίπτωση πτώχευσης ή αγωγών, τα 401 (k) s υπόκεινται σε προστασία από τους πιστωτές με ομοσπονδιακό νόμο. Οι IRA είναι λιγότερο καλά προστατευμένοι. εξαρτάται από τους κρατικούς νόμους.

Ο νόμος για την πρόληψη της κατάχρησης πτώχευσης και την προστασία των καταναλωτών του 2005 προστατεύει έως και 1, 25 εκατομμύρια δολάρια σε παραδοσιακά περιουσιακά στοιχεία Roth IRA έναντι πτώχευσης. Αλλά η προστασία έναντι άλλων τύπων αποφάσεων ποικίλλει.

Εάν πρόκειται να είστε αυτοαπασχολούμενος, ίσως θέλετε να κολλήσετε το παλιό σχέδιο επίσης. Είναι ασφαλώς το μονοπάτι της ελάχιστης αντίστασης. Αλλά λάβετε υπόψη ότι οι επενδυτικές επιλογές σας με το 401 (k) είναι πιο περιορισμένες από ό, τι σε μια IRA, δυσκίνητη, όπως ίσως να είναι η δημιουργία ενός.

Μερικά πράγματα που πρέπει να ληφθούν υπόψη κατά την αποχώρηση από ένα 401 (k) σε έναν προηγούμενο εργοδότη:

• Η παρακολούθηση πολλών διαφορετικών λογαριασμών μπορεί να γίνει δυσκίνητη. Λέει ο Scott Rain, ανώτερος υπάλληλος της φορολογίας στην Schneider Downs & Co., στο Πίτσμπουργκ, Π. "Εάν αφήσετε το 401 (k) σε κάθε δουλειά, παίρνει πολύ σκληρή προσπάθεια να παρακολουθείτε όλα αυτά. Είναι πολύ πιο εύκολο να ενοποιηθεί σε ένα 401 (k) ή σε έναν IRA. "
• Δεν θα είστε πλέον σε θέση να συνεισφέρετε στο παλιό σχέδιο και να λάβετε εταιρικές αντιστοιχίες, ένα από τα μεγάλα πλεονεκτήματα ενός 401 (k) - και σε ορισμένες περιπτώσεις, μπορεί να μην είναι πλέον σε θέση να λάβει δάνειο από το σχέδιο.
• Μπορεί να μην μπορείτε να κάνετε μερικές αναλήψεις, περιορίζοντάς σας σε μια κατ 'αποκοπήν κατανομή στο δρόμο.

Έχετε υπόψη ότι εάν τα περιουσιακά σας στοιχεία είναι λιγότερα από 5.000 δολάρια, ίσως χρειαστεί να ενημερώσετε τον διαχειριστή του σχεδίου ή τον πρώην εργοδότη σας για την πρόθεσή σας να παραμείνετε στο σχέδιο. διαφορετικά, μπορούν να διανέμουν αυτόματα τα χρήματα σε εσάς ή σε ένα IRA ανατροπής. Αν ο λογαριασμός έχει λιγότερα από $ 1.000, ίσως να μην έχετε κάποια επιλογή - πολλά 401 (k) s σε αυτό το επίπεδο εξαντλούνται αυτόματα.

Μετακίνηση σε νέο 401 (k)

Αν ο νέος εργοδότης σας επιτρέπει την άμεση ανατροπή στο σχέδιο 401 (k), αυτή η κίνηση έχει τα σημεία του. Μπορεί να χρησιμοποιείτε την ευκολία να διαχειριστείτε τα χρήματά σας έναν διαχειριστή του σχεδίου και την πειθαρχία των αυτόματων εισφορών μισθοδοσίας. Μπορείτε επίσης να συμβάλλετε πολύ περισσότερο κάθε χρόνο σε ένα 401 (k) από ό, τι μπορείτε σε έναν IRA.

Το 2019, οι υπάλληλοι μπορούν να συνεισφέρουν έως και 19.000 δολάρια στο 401 (k) σχέδιο τους. Οποιοσδήποτε ηλικίας 50 ετών και άνω είναι επιλέξιμος για πρόσθετη συνεισφορά ύψους $ 6.000.

Ένας άλλος λόγος για να κάνετε αυτό το βήμα: Αν σκοπεύετε να συνεχίσετε να εργάζεστε μετά την ηλικία των 70½ ετών, θα πρέπει να είστε σε θέση να καθυστερήσετε τη λήψη RMDs από τα χρήματα που περιέχονται στο 401 (k) σχέδιο του τρέχοντος εργοδότη σας, συμπεριλαμβανομένης της ανατροπής χρημάτων από τον προηγούμενο λογαριασμό σας.

Τα οφέλη θα πρέπει να είναι παρόμοια με τη διατήρηση του 401 (k) σας με τον προηγούμενο εργοδότη σας. Η διαφορά: Θα μπορείτε να πραγματοποιήσετε περαιτέρω επενδύσεις στο νέο σχέδιο και να λάβετε εταιρικούς αγώνες όσο παραμείνετε στη νέα σας δουλειά.

Κυρίως, όμως, θα πρέπει να βεβαιωθείτε ότι το νέο σας σχέδιο είναι εξαιρετικό. Αν οι επιλογές επένδυσης είναι περιορισμένες ή έχουν υψηλές αμοιβές ή δεν υπάρχει αντιστοιχία εταιρίας, αυτό το 401 (k) μπορεί να μην είναι η καλύτερη κίνηση.

Εάν ο νέος εργοδότης σας είναι ένα νεανικό, επιχειρηματικό εξοπλισμό, μπορεί να προσφέρει προγράμματα κατάρτισης SEP IRA ή SIMPLE IRA που απευθύνονται σε μικρές επιχειρήσεις (είναι ευκολότερο και φθηνότερο να διαχειρίζονται από τα σχέδια 401 (k)). Το IRS επιτρέπει σε αυτές τις ανατροπές των 401 (k) s, αλλά μπορεί να υπάρχουν περιόδους αναμονής και άλλες συνθήκες.

Εκκαθάριση του 401 (k)

Η εξαργύρωση είναι συνήθως λάθος. Πρώτον, θα φορολογείτε τα χρήματα ως συνηθισμένο εισόδημα, με τον τρέχοντα φορολογικό σας συντελεστή. Επιπλέον, εάν δεν πρόκειται να εργάζεστε πλέον, πρέπει να είστε 55 ετών για να αποφύγετε την επιβολή πρόσθετης ποινής 10%. Εάν εξακολουθείτε να εργάζεστε, πρέπει να περιμένετε να έχετε πρόσβαση στα χρήματα χωρίς ποινή μέχρι ηλικίας 59½ ετών.

Έτσι, αποφύγετε αυτήν την επιλογή εκτός από τις πραγματικές καταστάσεις έκτακτης ανάγκης. Αν έχετε λίγα χρήματα (ίσως απολύσατε), αποσύρετε μόνο ό, τι χρειάζεστε για να σας παλέψουμε. Μετακινήστε το υπόλοιπο σε έναν IRA.

Μην μεταφέρετε το απόθεμα εργοδότη

Μια μεγάλη εξαίρεση από όλα αυτά: Εάν κρατάτε την εταιρεία σας (ή την πρώην εταιρεία) απόθεμα στο 401 (k) σας, μπορεί να έχει νόημα να μην κυλάτε πάνω από αυτό το τμήμα του λογαριασμού. Ο λόγος είναι η καθαρή μη πραγματοποιηθείσα εκτίμηση (NUA). Το NUA είναι η διαφορά μεταξύ της αξίας του αποθέματος όταν εισέρχεται στο λογαριασμό σας και της αξίας του όταν λαμβάνετε τη διανομή.

Εσείς φορολογείτε μόνο το NUA όταν πραγματοποιείτε μια διανομή του αποθέματος και επιλέγετε να μην αναβάλλετε το NUA. Πληρώντας φόρο στην NUA τώρα, γίνεται η φορολογική σας βάση στο απόθεμα, οπότε όταν το πουλάτε - αμέσως ή στο μέλλον - το φορολογητέο κέρδος σας είναι η αύξηση πάνω από αυτό το ποσό. Κάθε αύξηση της αξίας σε σχέση με το NUA γίνεται κέρδος κεφαλαίου. Μπορείτε ακόμη να πωλήσετε το απόθεμα αμέσως και να λάβετε επεξεργασία κεφαλαιουχικών κερδών (η συνήθης απαίτηση περισσοτέρων του ενός χρόνων για την κεφαλαιακή απόκτηση δεν ισχύει αν δεν αναβάλλετε φόρο στην NUA όταν το απόθεμα σας διανεμηθεί).

Αντίθετα, εάν μεταβιβάσετε το απόθεμα σε μια παραδοσιακή IRA, δεν θα πληρώσετε φόρο επί της NUA τώρα, αλλά όλη η αξία του αποθέματος μέχρι σήμερα, καθώς και η ανατίμηση, θα αντιμετωπίζονται ως τακτικό εισόδημα όταν λαμβάνονται οι κατανομές.

Πώς να κάνετε μια ανατροπή

Οι μηχανισμοί κυλίσεως πάνω από το σχέδιο 401 (k) είναι εύκολοι. Επιλέγετε ένα χρηματοπιστωτικό ίδρυμα, όπως μια τράπεζα, μια χρηματιστηριακή πλατφόρμα ή μια πλατφόρμα επενδύσεων στο διαδίκτυο, για να ανοίξετε έναν IRA. Αφήστε τον διαχειριστή του σχεδίου 401 (k) να μάθετε από πού ανοίξατε το λογαριασμό.

Υπάρχουν δύο τύποι ανατροπής: άμεση και έμμεση. σε μια άμεση ανατροπή, τα χρήματα μεταφέρονται ηλεκτρονικά από ένα λογαριασμό σε άλλο. Ή, ο διαχειριστής του σχεδίου, μπορεί να σας κόψει μια επιταγή που έχει συνταχθεί στο λογαριασμό σας, την οποία καταθέτετε. Πηγαίνοντας απευθείας (χωρίς έλεγχο) είναι η καλύτερη προσέγγιση.

Σε μια έμμεση ανατροπή, τα κεφάλαια έρχονται σε σας για να καταθέσετε ξανά. Αν παίρνετε τα χρήματα σε μετρητά αντί να τα μεταφέρετε απευθείας στο νέο λογαριασμό, έχετε μόνο 60 ημέρες για να καταθέσετε τα χρήματα σε ένα νέο σχέδιο. Εάν χάσετε την προθεσμία, θα σας επιβληθούν φόροι και κυρώσεις παρακράτησης.

Μερικοί άνθρωποι κάνουν μια έμμεση ανατροπή αν θέλουν να λάβουν ένα δάνειο 60 ημερών από το λογαριασμό συνταξιοδότησης.

Λόγω αυτής της προθεσμίας, συνιστάται η άμεση ανατροπή. Σήμερα, σε πολλές περιπτώσεις, μπορείτε να μεταφέρετε τα περιουσιακά στοιχεία απευθείας από έναν θεματοφύλακα σε άλλο, χωρίς να πουλήσετε τίποτα - έναν διαχειριστή προς καταπιστευματοδόχο ή μεταβίβαση σε είδος. Εάν για κάποιο λόγο ο διαχειριστής του σχεδίου δεν μπορεί να μεταφέρει τα χρήματα απευθείας στο IRA σας ή στο νέο 401 (k), έχετε την επιταγή που σας στείλει που έγινε στο όνομα του νέου λογαριασμού που φροντίζει ο θεματοφύλακας του. Αυτό εξακολουθεί να μετράει ως άμεση ανατροπή. Ωστόσο, για να είστε ασφαλείς, βεβαιωθείτε ότι έχετε καταθέσει τα χρήματα εντός 60 ημερών.

Διαφορετικά, το IRS κάνει τον προηγούμενο εργοδότη σας να παρακρατήσει το 20% των κεφαλαίων σας εάν λάβετε επιταγή που σας έχει δοθεί. Έχετε όμως κατά νου ότι αν πάρετε μια επιταγή που έχει συνταχθεί στο νέο σχέδιο αλλά δεν το καταθέσετε εντός των 60 ημερών, εξακολουθείτε να παίρνετε τις ποινές.

Για να μάθετε περισσότερα σχετικά με τους ασφαλέστερους τρόπους μετατροπής του IRA και μεταφοράς, κάντε λήψη των δημοσιεύσεων 575 και 590 του IRS από την ιστοσελίδα του IRS.

Η κατώτατη γραμμή

Όταν αφήνετε μια δουλειά, υπάρχουν τρία πράγματα που πρέπει να λάβετε υπόψη όταν αποφασίζετε αν μια ανατροπή είναι κατάλληλη για εσάς:

1. Αμοιβές
2. Το εύρος και η ποιότητα των επενδύσεων στο 401 (k) σας σε σύγκριση με ένα IRA
3. Οι κανόνες του σχεδίου 401 (k) στην παλιά ή νέα σας δουλειά

Το βασικό σημείο που πρέπει να θυμόμαστε για όλες αυτές τις ανατροπές είναι ότι κάθε τύπος έχει τους κανόνες του. Η ανατροπή συνήθως δεν ενεργοποιεί τους φόρους ή δεν αυξάνει τις φορολογικές επιπλοκές, αρκεί να παραμείνετε στην ίδια φορολογική κατηγορία. Αυτό σημαίνει ότι μετακινείτε ένα κανονικό 401 (k) σε ένα παραδοσιακό IRA, και ένα Roth 401 (k) σε ένα Roth IRA.

Απλά φροντίστε να ελέγξετε την ισορροπία σας 401 (k) όταν αφήνετε τη δουλειά σας και να αποφασίσετε για μια πορεία δράσης. Η παραμέληση αυτού του καθήκοντος θα μπορούσε να σας αφήσει ένα ίχνος λογαριασμών συνταξιοδότησης σε διαφορετικούς εργοδότες - ή ακόμη και δυσάρεστες φορολογικές κυρώσεις εάν ο προηγούμενος εργοδότης σας απλά σάς στείλει έναν έλεγχο ότι δεν επανεπενδύσατε σωστά εγκαίρως.