Νόμος περί αλλοδαπών πρακτικών περί διαφθοράς

ΟΡΙΣΜΟΣ του νόμου περί αλλοδαπών πρακτικών

Ο νόμος περί αλλοδαπών πρακτικών περί διαφθοράς (FCPA) είναι ένας νόμος των Ηνωμένων Πολιτειών που εγκρίθηκε το 1977, ο οποίος απαγορεύει στις αμερικανικές επιχειρήσεις και άτομα να πληρώνουν δωροδοκίες σε αλλοδαπούς αξιωματούχους για την προώθηση επιχειρηματικής συμφωνίας. Το FCPA δεν προβλέπει ελάχιστο ποσό για τιμωρία πληρωμής δωροδοκίας. Ο νόμος περί αλλοδαπών πρακτικών περί διαφθοράς περιγράφει επίσης τις απαιτούμενες κατευθυντήριες γραμμές για τη διαφάνεια της λογιστικής.

ΔΙΑΚΡΙΣΗ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ ΞΕΚΙΝΗΣΗΣ ΠΡΑΓΜΑΤΙΚΩΝ ΠΡΑΚΤΙΚΩΝ

Η πράξη ισχύει για πράξεις που συμβαίνουν σε όλο τον κόσμο και αποσκοπεί στην αποτροπή της διαφθοράς και των καταχρήσεων εξουσίας. Η αρχή του FCPA περιλαμβάνει την εποπτεία των ενεργειών των εταιριών που διαπραγματεύονται δημόσια, καθώς και των διευθυντών, των αξιωματικών, των μετόχων, των αντιπροσώπων και των υπαλλήλων τους. Αυτό περιλαμβάνει την εργασία μέσω τρίτων, όπως οι σύμβουλοι και οι εταίροι σε μια κοινή επιχείρηση με την εταιρεία. Αυτό σημαίνει ότι η χρήση των πληρεξουσίων για την εκτέλεση δωροδοκίας δεν θα προστατεύσει την εταιρεία ή το άτομο από την υπαιτιότητα.

Η ακριβής τήρηση στοιχείων ενεργητικού απαιτείται από την FCPA για να εξασφαλιστεί ότι λαμβάνονται μόνο κατάλληλα εγκεκριμένες συναλλαγές υπό την ευθύνη της διοίκησης της εταιρείας. Επίσης, πρέπει να θεσπιστούν εσωτερικοί έλεγχοι για να διασφαλιστεί στους ρυθμιστικούς φορείς ότι οι συναλλαγές αυτές θα λογιστικοποιηθούν με τον δέοντα τρόπο.

Ρυθμιστικές αρχές που εφαρμόζουν τον νόμο περί αλλοδαπών πρακτικών περί διεφθαρμένων πρακτικών

Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς μαζί με το Υπουργείο Δικαιοσύνης έχουν κοινή ευθύνη για την επιβολή του FCPA. Από την πλευρά της, η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς δημιούργησε μια ειδική μονάδα στο τμήμα επιβολής της για να επικεντρωθεί στην αντιμετώπιση ζητημάτων που εμπίπτουν στην αιγίδα του FCPA.

Οι παραβάτες της πράξης μπορούν να αντιμετωπίσουν σημαντικές κυρώσεις και κυρώσεις. Οι ποινές που επιτρέπονται βάσει της πράξης περιλαμβάνουν πρόστιμα έως και το διπλάσιο του ποσού του οφέλους που αναμένεται να ληφθεί από τη δωροδοκία. Οι εταιρικοί φορείς που κρίνονται ένοχοι παραβίασης του FCPA ενδέχεται να αναγκαστούν να αποδεχθούν την εποπτεία ενός ανεξάρτητου μέρους για να εξασφαλίσουν τη μελλοντική συμμόρφωση. Επιπλέον, άτομα που εμπλέκονται στην παραβίαση αυτού του νόμου μπορούν να αντιμετωπίσουν φυλάκιση έως και πέντε χρόνια.

Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς μπορεί να ζητήσει αστική ενέργεια εναντίον των υπεύθυνων φορέων, οι οποίοι για τις εταιρείες μπορούν να περιλαμβάνουν υπαλλήλους, μετόχους, αξιωματικούς, διευθυντές και τρίτους που προβαίνουν σε δωροδοκία. Οι παραβιάσεις των λογιστικών κανόνων που επιβάλλονται βάσει του FCPA μπορούν επίσης να οδηγήσουν σε νομικές ενέργειες.

Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς δημοσιεύει ορισμένα παραδείγματα κυρώσεων που έχουν καταβληθεί ως απάντηση σε παραβιάσεις του FCPA. Το 2018, η Panasonic συμφώνησε να καταβάλει περισσότερα από 143 εκατομμύρια δολάρια για χρεώσεις που προέρχονται από παραβιάσεις της πράξης. Σύμφωνα με την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς, η Panasonic προσέφερε μια καλά πληρωμένη θέση σε κυβερνητικό αξιωματούχο με κρατική αεροπορική εταιρεία με αντάλλαγμα την παροχή βοήθειας για την εξυπηρέτηση των αεροπορικών εταιρειών. Αν και η Panasonic έχει την έδρα της στην Ιαπωνία, η προσφορά έγινε προς όφελος μιας θυγατρικής εταιρείας της εταιρείας με έδρα τις ΗΠΑ.

Ο πάροχος τηλεπικοινωνιών Telia συμφώνησε το 2017 να πληρώσει 965 εκατομμύρια δολάρια ως μέρος μιας παγκόσμιας συμφωνίας που προέκυψε από τις ενέργειες που έλαβε κατά παράβαση του FCPA για την προμήθεια επιχειρήσεων στο Ουζμπεκιστάν.

Σύγκριση επενδυτικών λογαριασμών Όνομα παροχέα Περιγραφή Αποκάλυψη διαφημιζόμενου × Οι προσφορές που εμφανίζονται σε αυτόν τον πίνακα προέρχονται από συνεργασίες από τις οποίες η Investopedia λαμβάνει αποζημίωση.

Σχετικοί όροι

Πατριωτικό νόμο των ΗΠΑ Το νόμο Patriot των ΗΠΑ είναι νόμος που ψηφίστηκε λίγο μετά τις 11 Σεπτεμβρίου 2001, τρομοκρατικές επιθέσεις που αυξάνουν τις αμερικανικές δυνάμεις των υπηρεσιών επιβολής του νόμου. περισσότερη Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς (SEC) Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς (SEC) είναι μια αμερικανική κυβερνητική υπηρεσία που δημιουργήθηκε από το Κογκρέσο για τη ρύθμιση των αγορών κινητών αξιών και την προστασία των επενδυτών. περισσότερα κλοτσιές και προειδοποιητικά σημάδια μπορεί να συμβαίνουν Ένα κλοτς είναι μια παράνομη πληρωμή που προορίζεται για αποζημίωση για ευνοϊκή μεταχείριση ή άλλες ακατάλληλες υπηρεσίες. περισσότερη διαφθορά Η διαφθορά είναι ανέντιμη συμπεριφορά από εκείνους που βρίσκονται σε θέσεις εξουσίας, όπως διευθυντικά στελέχη ή κυβερνητικοί αξιωματούχοι. Η διαφθορά μπορεί να περιλαμβάνει τη δωροδοκία ή την αποδοχή δωροδοκίας ή ακατάλληλων δωρεών, διπλής διαπραγμάτευσης, συναλλαγές κάτω από το τραπέζι και πολλά άλλα. περισσότεροι κανονισμοί κατά του μποϋκοτάζ Οι κανονισμοί κατά του μποϊκοτάζ εμποδίζουν τους πελάτες να παρακρατούν την προστασία τους από μια επιχείρηση. Στις ΗΠΑ, αυτό αφορά κυρίως τις ισραηλινές επιχειρήσεις. περισσότερα Τι είναι το Racketeering; Το racketeering αναφέρεται συνήθως σε εγκλήματα που διαπράττονται μέσω εκβιασμού ή εξαναγκασμού. Ο όρος συνδέεται τυπικά με το οργανωμένο έγκλημα. περισσότερες συνδέσεις συνεργατών