Σταθερή πρόσοδος
Μια σταθερή πρόσοδος είναι μια σύμβαση τύπου προσόδου που επιτρέπει τη συσσώρευση κεφαλαίου με βάση μια αναβαλλόμενη φορολογία. Σε αντάλλαγμα για ένα κατ 'αποκοπήν ποσό κεφαλαίου, μια εταιρεία ασφάλισης ζωής πιστώνει το λογαριασμό της πρόσοδος με εγγυημένο σταθερό επιτόκιο, ενώ εγγυάται την κύρια επένδυση. Μια σταθερή πρόσοδος μπορεί να ακυρωθεί για να παράσχει στον έμπορο εγγυημένο εισόδημα για συγκεκριμένο όρο ή για τη ζωή.
Διάλυση της σταθερής προσόδου
Οι σταθερές προσόδους είναι συμβάσεις που εκδίδονται από εταιρείες ασφάλισης ζωής σε άτομα που αναζητούν εγγυημένα ποσοστά επιστροφής χωρίς κανένα κίνδυνο για τον κύριο υπόχρεο. Βασικά, οι σταθερές, χωρίς κινδύνους επιστροφές για μια καθορισμένη χρονική περίοδο, έναντι αμοιβής. Επειδή είναι ένα είδος ασφαλιστικής σύμβασης που εκδίδεται από μια εταιρεία ασφάλισης ζωής, απολαμβάνουν μερικά από τα ίδια φορολογικά οφέλη των ασφαλιστηρίων συμβολαίων ζωής, όπως η αναβαλλόμενη φορολογική αύξηση των κερδών. Οι φόροι καταβάλλονται όταν αποσύρονται τα κέρδη ή όταν η σύμβαση ακυρώνεται για μηνιαίες πληρωμές.
Βασικά χαρακτηριστικά μιας σταθερής προσόδου
Ανταγωνιστικές σταθερές αποδόσεις: Οι τιμές των σταθερών εσόδων προέρχονται από την απόδοση που παράγει μια ασφαλιστική εταιρεία ζωής από το επενδυτικό της χαρτοφυλάκιο, το οποίο επενδύεται κυρίως σε υψηλής ποιότητας εταιρικά και κρατικά ομόλογα. Η απόδοση των σταθερών προσόδων είναι συνήθως υψηλότερη από την απόδοση σε ισοδύναμες επενδύσεις χωρίς κίνδυνο και συχνά εξασφαλίζεται για περίοδο ενός έως δέκα ετών.
Εγγυημένοι ελάχιστοι συντελεστές: Μόλις λήξει η αρχική περίοδος εγγύησης, το επιτόκιο προσαρμόζεται με βάση συγκεκριμένο τύπο ή την επικρατούσα απόδοση που κερδίζεται στον επενδυτικό λογαριασμό του ασφαλιστή. Ως μέτρο προστασίας έναντι των φθίνουσων επιτοκίων, οι συμβάσεις σταθερού επιτοκίου περιλαμβάνουν εγγύηση ελάχιστου επιτοκίου.
Αναβαλλόμενη φορολογική ανάπτυξη: Ως ταξινομημένο όχημα, οι προκαθορισμένες προσόδους προσφέρουν φορολογικές συσσωρευμένες αποδοχές. Για τους ανθρώπους που ανήκουν στις υψηλότερες φορολογικές κλίμακες, αυτό μπορεί να κάνει σημαντική διαφορά στο ποσό που συσσωρεύεται με την πάροδο του χρόνου. Όταν τα κέρδη αποσύρονται ή λαμβάνονται ως εισόδημα, φορολογούνται ως τακτικό εισόδημα. Το ποσό που καταβάλλεται στους φόρους καθορίζεται στο σημείο αυτό από την τρέχουσα φορολογική κατηγορία του αναδόχου.
Αναλήψεις: Οι σταθερές προσόδους επιτρέπουν μία ετήσια ανάληψη ανά έτος έως και 10% της αξίας του λογαριασμού. Κατά την περίοδο παράδοσης, η οποία μπορεί να διαρκέσει από ένα έως δεκαπέντε χρόνια από την έναρξη της σύμβασης, οι αναλήψεις άνω του 10% υπόκεινται σε χρέωση εξαγοράς. Η χρέωση εξαγοράς μειώνεται κάθε χρόνο μέχρι να φθάσει στο μηδέν και οι αναλήψεις είναι απαλλαγμένες από αυτήν την χρέωση. Οι αναλήψεις που πραγματοποιήθηκαν πριν από την ηλικία των 59 ετών μπορεί να υπόκεινται σε φορολογική κύρωση 10% επιπλέον των συνήθων φόρων εισοδήματος.
Εγγυημένες πληρωμές εισοδημάτων : Οι σταθερές προσόδους μπορούν να μετατραπούν σε άμεση πρόσοδο ανά πάσα στιγμή για να δημιουργηθεί μια πληρωμή εγγυημένου εισοδήματος για συγκεκριμένο χρονικό διάστημα ή για τη διάρκεια ζωής του συνταξιούχου.
Ασφάλεια του κύριου κεφαλαίου: Η ασφαλιστική εταιρεία ζωής εγγυάται το κεφάλαιο που επενδύεται σε σταθερή προσφορά. Για το λόγο αυτό, οι επενδυτές θα πρέπει να εξετάσουν μόνο την επένδυση με εταιρείες ασφάλισης ζωής που βαθμολογούνται Α ή καλύτερα για την οικονομική τους δύναμη.
Μειονεκτήματα μιας προσόδου
Καμία επένδυση δεν είναι τέλεια και αυτό ισχύει και για τις προσόδους. Οποιαδήποτε προσόδου απαιτεί να δίνετε χρήματα σε μια ασφαλιστική εταιρεία για μια χρονική περίοδο, κατά την οποία δεν θα έχετε πρόσβαση σε αυτήν. Οι προσόδους μπορούν επίσης να μεταφέρουν μεγάλες αμοιβές που τρώνε σε επιστροφές. Τέλος, οι προσόδους δεν προστατεύονται από κανένα εθνικό πρόγραμμα ασφάλισης. Αν η ασφαλιστική εταιρεία που προσφέρει την πρόσοδο έξοδο από την επιχείρηση, ο ασφαλιστικός μπορεί ποτέ να μην ανακτήσει τα χρήματα.
Σύγκριση επενδυτικών λογαριασμών Όνομα παροχέα Περιγραφή Αποκάλυψη διαφημιζόμενου × Οι προσφορές που εμφανίζονται σε αυτόν τον πίνακα προέρχονται από συνεργασίες από τις οποίες η Investopedia λαμβάνει αποζημίωση.