Οφέλη απλού IRA

Παρόλο που πολλοί εργοδότες επιτρέπουν στους εργαζόμενους να εξοικονομήσουν χρήματα για συνταξιοδότηση χρησιμοποιώντας προγράμματα ειδικής συνταξιοδότησης, όπως το 401 (k), το 403 (b) ή το 457, τα σχέδια αυτά έχουν κανόνες που μπορούν να είναι δυσκίνητοι τόσο για τους εργοδότες όσο και για τους εργαζομένους.

Ορισμένες μικρές επιχειρήσεις επιλέγουν αντίθετα τους IRAs SIMPLE (Αποταμιευτικό κίνητρο για τους εργαζόμενους μικρών εργοδοτών). Αυτά τα σχέδια έχουν λιγότερους κανόνες, είναι πολύ λιγότερο περίπλοκα για τη διαχείριση και προσφέρουν βασικά οφέλη.

Βασικές τακτικές

• Οι απλοί ΙΡΑ δεν απαιτούν μη διακρίσεις και δοκιμές κορυφαίων βαρών, χρονοδιαγράμματα κατοχύρωσης και αναφορά φόρων σε επίπεδο σχεδίου.
• Οι αντίστοιχες εργοδοτικές εισφορές ανήκουν στον εργαζόμενο αμέσως και μπορούν να πάνε μαζί τους όποτε φεύγουν, ανεξάρτητα από τη διάρκεια της θητείας τους.
• Οι πιστώσεις φόρου μπορεί να είναι διαθέσιμες τόσο για τους εργαζόμενους όσο και για τους εργοδότες.

Κατανοήστε τα πλεονεκτήματα των ΑΠΛΟΙ ΙΡΑ

Δείτε πώς ωφελούνται οι εργαζόμενοι και οι εργοδότες.

Φορολογικές αναστολές

Όπως συμβαίνει και με άλλους τύπους IRA και προγράμματα συνταξιοδότησης που χρηματοδοτούνται από εργοδότες, οι απλοί ΙΡΑ επιτρέπουν στους υπαλλήλους να αναβάλλουν ένα μέρος των μισθών τους σε αυτά τα σχέδια. Τα χρήματα αυξάνονται με φορολογική επιβάρυνση έως ότου ληφθούν οι αποδόσεις κατά τη συνταξιοδότησή τους. Αυτό επιτρέπει την εξοικονόμηση στην ένωση σύντομα.

Εύκολο να τρέξει

Οι απλοί ΙΡΑ δεν απαιτούν το μεγαλύτερο μέρος της γραφειοκρατίας που συνοδεύει τα ειδικά προγράμματα, όπως η μη διάκριση και οι δοκιμές υψηλού βάρους, τα χρονοδιαγράμματα κατοχύρωσης και η υποβολή φορολογικών εκθέσεων στο επίπεδο του σχεδίου. Οι απλοί ΙΡΑ είναι σχετικά εύκολο να εγκατασταθούν και να λειτουργούν και οι εργοδότες δεν χρειάζεται να προσλαμβάνουν ειδικά εκπαιδευμένο προσωπικό.

Υποχρεωτική, άμεση κατοχύρωση

Οι αντίστοιχες εργοδοτικές εισφορές ανήκουν στον εργαζόμενο αμέσως και μπορούν να πάνε μαζί τους όποτε φεύγουν, ανεξάρτητα από τη διάρκεια της θητείας τους. (Οι συνεισφορές των εργοδοτών σε ειδικά προγράμματα συνταξιοδότησης, όπως τα 401 (k) s, συνήθως έρχονται είτε με ένα βράχο είτε με ένα βαθμολογημένο πρόγραμμα κατοχύρωσης που απαιτεί από τους εργαζόμενους να παραμείνουν στην εταιρεία για συγκεκριμένο αριθμό ετών προτού να αποκτήσουν όλες τις αντίστοιχες εισφορές). Επιπλέον, οι εργοδότες που δημιούργησαν απλούς IRA απαιτείται από το νόμο για να ταιριάζουν με τις εισφορές των εργαζομένων. Αυτό δεν απαιτείται για ειδικά σχέδια. οι εργοδότες μπορούν να επιλέξουν να μην προσφέρουν καμία αντιστοιχία.

Γρήγορη πραγματικότητα

Οι απλοί ΙΡΑ έχουν λιγότερους κανόνες και είναι πολύ λιγότερο περίπλοκοι από ό, τι μερικά άλλα σχέδια συνταξιοδότησης.

Όρια συμβολής: Καλύτερα από τον IRA, χειρότερα από 401 (k)

Για το 2019, οι υπάλληλοι μπορούν να αναβάλουν έως και $ 13, 000 εισοδήματος σε έναν απλό ΙΡΑ, με επιπλέον $ 3, 000 επιχορηγήσεις που επιτρέπονται αν είναι άνω των 50 ετών. Αυτό είναι μικρότερο από το επιτρεπόμενο όριο προσφοράς $ 19.000 / $ 6, 000 για ένα 401 (k) ή άλλο εξειδικευμένο πρόγραμμα. Αλλά είναι κάτι παραπάνω από το όριο προσφοράς $ 6.000 / $ 1.000 για ένα IRA. (Διαβάστε περισσότερα από το IRS εδώ.)

Φορολογική πίστωση για εργοδότες

Οι εταιρείες που χρηματοδοτούν την SIMPLE IRA μπορούν να λάβουν πίστωση φόρου για το 50% των απαραίτητων επιλέξιμων δαπανών εκκίνησης, μέχρι το πολύ 500 δολάρια ετησίως για τα τρία πρώτα χρόνια του σχεδίου.

Οι εργοδότες μπορούν να διεκδικήσουν αυτή την πίστωση αν είχαν 100 ή λιγότερους υπαλλήλους οι οποίοι έλαβαν τουλάχιστον 5.000 δολάρια σε αποζημίωση για το προηγούμενο έτος και τουλάχιστον ένα συμμετέχοντα στο πρόγραμμα που δεν ήταν υπάλληλος με υψηλή αποζημίωση και αν οι ίδιοι υπάλληλοι δεν καλύπτονταν πρόσφατα από παρόμοιες σχέδια. (Δείτε περισσότερα από το IRS.)

Φορολογική πίστωση για εισφορές των εργαζομένων

Οι εργαζόμενοι των οποίων το προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημα πέφτει κάτω από ένα ορισμένο όριο μπορεί να είναι επιλέξιμες για να λάβουν μη επιστρέψιμους αποταμιευτές πίστωση έως και 2.000 δολάρια των εισφορών κάθε χρόνο.

Πολλαπλές επενδυτικές επιλογές

Οι απλές συνεισφορές του IRA μπορούν να επενδυθούν σε "μεμονωμένα αποθέματα, αμοιβαία κεφάλαια και παρόμοιους τύπους επενδύσεων", σύμφωνα με το IRS. Πολλά σχέδια προσφέρουν ανάπτυξη, ανάπτυξη και εισόδημα, εισόδημα και εξειδικευμένα ταμεία, όπως τα τομεακά κεφάλαια ή τα κονδύλια που προορίζονται για την ημερομηνία.

Υπόκειται σε Φόρους

Ενώ οι συνεισφορές για την αναβολή του μισθού σε ένα απλό IRA δεν υπόκεινται σε παρακράτηση φόρου εισοδήματος, υπόκεινται σε φόρο σύμφωνα με τον νόμο FICA, τον FUTA και τον RRTA. Η αντιστοίχιση των εργοδοτών και οι μη επιλέξιμες συνεισφορές δεν υπόκεινται στους φόρους FICA, FUTA ή RRTA.

Η κατώτατη γραμμή

Οι απλοί ΙΡΑ παρέχουν μια βολική εναλλακτική λύση για τους μικρούς εργοδότες που δεν θέλουν τις γραφειοκρατικές και εμπιστευτικές περιπλοκές που συνοδεύουν ένα εξειδικευμένο σχέδιο. Οι εργαζόμενοι εξακολουθούν να εισπράττουν παροχές φόρου και αποταμιεύσεων, καθώς και άμεση κατοχύρωση των εισφορών εργοδότη. Για περισσότερες πληροφορίες, επισκεφθείτε την ιστοσελίδα του IRS ή συμβουλευτείτε έναν οικονομικό σύμβουλο.