Pension Vesting: Όλα όσα πρέπει να ξέρετε

Η κατοχύρωση σύνταξης για προγράμματα καθορισμένων παροχών μπορεί να γίνει με διάφορους τρόπους. Τα οφέλη σας μπορούν να μεταβιβαστούν αμέσως, ή η κατοχύρωση μπορεί να διανεμηθεί σε επτά χρόνια. Είναι σημαντικό να κατανοήσετε πώς καλύπτεται η σύνταξή σας, επειδή το πρόγραμμα κατοχύρωσης καθορίζει πότε δικαιούστε να λάβετε πλήρη συνταξιοδοτικά πλεονεκτήματα. Επίσης, το πρόγραμμα κατοχύρωσης του σχεδίου σας μπορεί να είναι ένας παράγοντας εάν σκέφτεστε να αλλάξετε θέσεις εργασίας - ίσως δεν θέλετε να φύγετε μέχρι να είστε πλήρως κατοχυρωμένοι. Επιπλέον, το χρονοδιάγραμμα κατοχύρωσης έχει σημασία εάν είχατε σύνταξη με εργοδότη για τον οποίο δεν εργάζεστε πλέον και θέλετε να μάθετε σε ποιες συνταξιοδοτικές παροχές δικαιούστε. (Για περισσότερες πληροφορίες, ανατρέξτε στην ενότητα A Primer για τα συνταξιοδοτικά προγράμματα καθορισμένων παροχών .)

Ποιος κατέχει τις συνεισφορές των εργαζομένων

Κάνεις. Εάν ο εργοδότης σας απαιτεί ή σας επιτρέπει να συνεισφέρετε μέρος του μισθού σας στη σύνταξή σας, έχετε πάντοτε πλήρως τις εν λόγω εισφορές. Με άλλα λόγια, αν συνεισφέρατε 200 δολάρια στη σύνταξή σας με το μισθό της περασμένης Παρασκευής και θα σταματήσετε τη δουλειά σας την επόμενη Δευτέρα, δεν θα αφήσετε κανένα από αυτά τα 200 δολάρια πίσω - ή οποιοδήποτε από τα χρήματα που συνεισφέρατε στη σύνταξή σας από προηγούμενες πληρωμές - όταν άφησες τη δουλειά σου.

Συνταξιοδοτική κάλυψη για τις συνεισφορές των εργοδοτών

Αυτό που μπορεί να αφήσετε πίσω αν αλλάξετε θέσεις εργασίας είναι οι συνεισφορές του εργοδότη σας στο συνταξιοδοτικό σας σχέδιο, αυτό είναι το μέρος που «στεγάζει», ανάλογα με το πρόγραμμα κατοχύρωσης του σχεδίου και τον τύπο του σχεδίου στο οποίο συμμετέχετε. Οι ακόλουθοι κανόνες ισχύουν για τα συνταξιοδοτικά προγράμματα καθορισμένων παροχών. Τα προγράμματα καθορισμένων εισφορών, όπως τα 401 (k) s, και τα εφαρμοστέα προγράμματα καθορισμένων παροχών, όπως τα σχέδια ταμειακών διαθεσίμων και τα συνταξιοδοτικά προγράμματα, ακολουθούν διαφορετικούς κανόνες (αν και υπάρχουν κάποιες ομοιότητες).

Περπατώντας Cliff

Τα έτη υπηρεσίας ενός υπαλλήλου πρέπει να συμπληρώνονται με έναν εργοδότη για να είναι πλήρως κατοχυρωμένα εξαρτάται από το αν η σύνταξη έχει ένα πρόγραμμα κατοχύρωσης βράχου ή ένα βαθμολογημένο πρόγραμμα κατοχύρωσης. Σύμφωνα με το πρώτο, οι εργαζόμενοι απολαμβάνουν πλήρως τις συντάξεις τους μετά από ένα ορισμένο αριθμό ετών. Ένας ομοσπονδιακός νόμος που ονομάζεται νόμος για την ασφάλεια συνταξιοδοτικού εισοδήματος των εργαζομένων (ERISA) ορίζει ότι το ανώτατο όριο είναι πέντε έτη για τα σχέδια του ιδιωτικού τομέα, αλλά οι εργοδότες μπορούν να επιτρέψουν πλήρη κατοχύρωση νωρίτερα. Για παράδειγμα, σύμφωνα με το συνταξιοδοτικό πρόγραμμα της ExxonMobil, οι εργαζόμενοι είναι πλήρως κατοχυρωμένοι μετά από πέντε χρόνια υπηρεσίας ή μετά την ηλικία των 65 ετών, όποιο από τα δύο συμβεί πρώτο.

Εάν το σχέδιό σας έχει χρονοδιάγραμμα κατοχύρωσης γκρεμού, στο οποίο οι εργαζόμενοι αποκτήθηκαν πλήρως μετά από πέντε χρόνια, δεν θα λάβετε καμία από τις εισφορές του εργοδότη σας αν εγκαταλείψετε την εργασία σας πριν από την πενταετή επέτειό σας. Ωστόσο, θα παραμείνετε κύριοι στις δικές σας συνεισφορές, όπως εξηγείται στην προηγούμενη ενότητα.

Αποφοίτησε

Κάτω από βαθμιαία κατοχύρωση, υπάρχει μερική κατοχύρωση για κάθε έτος υπηρεσίας αφού έχετε υπηρετήσει τρία χρόνια. Για τα σχέδια του ιδιωτικού τομέα, μετά το τρίτο έτος, το 20% κατοχυρώνεται στη σύνταξή σας, μετά από το έτος τέσσερις καταβάλλεται το 40%, μετά το πέμπτο έτος καθίσταται 60% κατοχυρωμένο, μετά το έτος έξι γίνεστε 80% Τέλος, μετά το έτος επτά θα γίνετε 100% κατοχυρωμένοι.

Ωστόσο, ο εργοδότης σας είναι ελεύθερος να προσφέρει ένα πιο γενναιόδωρο χρονοδιάγραμμα κατοχύρωσης. "Ένα παραδοσιακό πρόγραμμα καθορισμένων παροχών θα μπορούσε να φτάσει το 50% μετά από δύο χρόνια υπηρεσίας και το 100% μετά από τέσσερα χρόνια υπηρεσίας", λέει ο John Lowell, σύμβουλος με το October Three Consulting που εδρεύει στην Ατλάντα και παρέχει σχεδίαση προγραμμάτων συνταξιοδότησης και συναφείς υπηρεσίες. "Από την άλλη πλευρά, δεν θα ήταν αποδεκτό ένα σχέδιο με χρονοδιάγραμμα κατοχύρωσης με 50% μετά από τέσσερα έτη υπηρεσίας και 100% μετά από έξι χρόνια υπηρεσίας, καθώς δεν αντιστοιχεί ούτε υπερβαίνει τα επιτρεπόμενα χρονοδιαγράμματα σε όλα τα χρονικά σημεία . "

Όταν μπορείτε να συλλέξετε τα οφέλη ιδιωτικού συνταξιοδοτικού προγράμματος

Η πλήρης κατοχύρωση της σύνταξής σας δεν σημαίνει ότι μπορείτε να έχετε πρόσβαση στα χρήματα αμέσως. Σύμφωνα με τον ομοσπονδιακό νόμο, οι εργαζόμενοι αποκτούν το δικαίωμα να λαμβάνουν τις συνταξιοδοτικές τους παροχές όταν φτάσουν στην κανονική ηλικία συνταξιοδότησης, εκτός από την κάλυψη των απαιτήσεων των ετών υπηρεσίας που περιγράφονται παραπάνω. "Η κανονική ηλικία συνταξιοδότησης για ένα σχέδιο που καλύπτεται από την ERISA ορίζεται από το σχέδιο", λέει ο Lowell. Δεν μπορεί να είναι αργότερα από την ηλικία των 65 ετών με πέντε χρόνια υπηρεσίας.

Κυβερνητικές και εκκλησιαστικές συντάξεις

Αν συμμετέχετε σε κυβερνητικό ή εκκλησιαστικό συνταξιοδοτικό πρόγραμμα και όχι σε συνταξιοδοτικό πρόγραμμα ιδιωτικού τομέα, οι κανόνες ERISA δεν ισχύουν. Τα κυβερνητικά σχέδια καλύπτουν τους υπαλλήλους της ομοσπονδιακής κυβέρνησης, κάθε κρατική κυβέρνηση και οποιοδήποτε πολιτικό τμήμα, υπηρεσία ή όργανο μιας ομοσπονδιακής ή κρατικής κυβέρνησης, όπως εκπαιδευτικοί και διευθυντές σχολείων. Τα συνταξιοδοτικά προγράμματα της εκκλησίας μπορούν να καλύψουν όχι μόνο τους άμεσους υπαλλήλους της εκκλησίας, αλλά και τους υπαλλήλους ενός νοσοκομείου, σχολείου ή μη κερδοσκοπικού οργανισμού που συνδέεται με την εκκλησία. Οι συμμετέχοντες στο σύστημα συνταξιοδότησης της Φλόριντα, για παράδειγμα, είναι πλήρως κατοχυρωμένοι μετά από έξι χρόνια υπηρεσίας, εάν εγγραφούν στο σχέδιο πριν από την 1η Ιουλίου 2011 ή μετά από οκτώ χρόνια υπηρεσίας εάν εγγραφούν στο σχέδιο την 1η Ιουλίου 2011 ή μετά.

Όποια και αν είναι ο τύπος εργοδότη που έχετε, μπορείτε να ανακαλύψετε το χρονοδιάγραμμά σας κατοχύρωσης, συμβουλευόμενοι την περιληπτική περιγραφή του σχεδίου. Μπορείτε να πάρετε το έγγραφο είτε από το τμήμα ανθρωπίνων πόρων της εταιρείας σας είτε από τον διαχειριστή του συνταξιοδοτικού σχεδίου της εταιρείας σας.

Εξαιρέσεις από την ERISA

Σύμφωνα με το χρονοδιάγραμμα κατοχύρωσης, κατά τον υπολογισμό των ετών υπηρεσίας οι εργοδότες δεν υποχρεούνται να υπολογίζουν τα έτη που εργάζεστε για αυτούς πριν από την ηλικία των 18 ετών, τα έτη κατά τα οποία δεν συνεισφέρατε σε ένα σχέδιο που απαιτούσε εισφορές των εργαζομένων ή έτη που ο εργοδότης δεν διατηρούσε το σχέδιο ή ένα προκαταρκτικό σχέδιο. Επίσης, οι εργοδότες δεν επιτρέπεται να υπολογίζουν τα έτη όταν δεν είστε κανονικός υπάλληλος. Σε μερικές περιπτώσεις μπορεί να σας πιστωθεί μερικά χρόνια υπηρεσίας για χρόνια όταν δεν είστε τακτικός υπάλληλος.

Επίσης, αν έχετε κερδίσει συνταξιοδοτικές παροχές πριν από τα μέσα της δεκαετίας του '80, οι κανόνες που περιγράφονται στις προηγούμενες ενότητες δεν ισχύουν για εσάς. Σύμφωνα με την Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC), τα συνταξιοδοτικά προγράμματα απαιτούσαν συνήθως 20 ή περισσότερα έτη υπηρεσίας πριν από τα μέσα της δεκαετίας του '70 και χρειάστηκαν συνήθως 10 χρόνια υπηρεσίας πριν από τα μέσα της δεκαετίας του '80. Εάν έχετε συμπληρώσει λιγότερα έτη υπηρεσίας κατά τη διάρκεια αυτών των περιόδων, ενδέχεται να μην έχετε καθόλου συνταξιοδοτικά πλεονεκτήματα από αυτά τα χρόνια εργασίας.

Συγκεκριμένα, εάν συμμετείχατε σε ένα συνταξιοδοτικό πρόγραμμα ιδιωτικού τομέα από το 1974 έως το 1988 και ο εργοδότης σας χρησιμοποίησε ένα χρονοδιάγραμμα κατοχύρωσης γκρεμού, ήσαστε 0% κατοχυρωμένος μέχρι να συμπληρώσετε τουλάχιστον δέκα έτη υπηρεσίας, οπότε έγινε 100% κατοχυρωμένος. Εάν ο εργοδότης σας χρησιμοποίησε ένα βαθμολογημένο πρόγραμμα κατοχύρωσης, αποκτήσατε 25% μετά από πέντε χρόνια υπηρεσίας, με αύξηση κατά 5% κάθε έτος μέχρι δεκαπέντε έτη υπηρεσίας, οπότε και κατοχυρώσατε 100%.

Εξάλλου, μια εξαίρεση που ονομάζεται «κανόνας των 45» ανέφερε ότι εάν η ηλικία και τα έτη υπηρεσίας ενός εργαζόμενου ανήλθαν σε 45 και αυτός είχε τουλάχιστον πέντε έτη υπηρεσίας στον εν λόγω εργοδότη, τότε τουλάχιστον το 50% των παροχών πρέπει να κατοχυρωθεί τουλάχιστον μια αύξηση 10% κάθε χρόνο στη συνέχεια.

Διακοπές στην Απασχόληση

Τι συμβαίνει εάν εργάζεστε για τον ίδιο ιδιώτη εργοδότη για αρκετά χρόνια, αλλά τα έτη υπηρεσίας δεν είναι διαδοχικά; Είστε κύριοι στο συνταξιοδοτικό σας σχέδιο;

Η ERISA λέει ότι εάν φύγετε από έναν εργοδότη και επιστρέψετε μέσα σε πέντε χρόνια, το σχέδιο συνήθως απαιτείται να μετράτε τα προηγούμενα έτη υπηρεσίας σας. Εάν λοιπόν εργάζεστε για μια ιδιωτική επιχείρηση από το 2010 έως το 2012 (τρία χρόνια), τότε πήγε σε άλλη εταιρεία για το 2013 και 2014 (δύο χρόνια) μόνο για να επιστρέψει στον πρώην εργοδότη σας το 2015 και να μείνει (δύο χρόνια) το σχέδιο σας - είτε πλήρως, εάν το σχέδιο χρησιμοποιεί κατοχύρωση βράχου, ή τουλάχιστον εν μέρει, εάν το σχέδιο χρησιμοποιεί βαθμολογημένη κατοχύρωση. Και πάλι, η περιληπτική περιγραφή του σχεδίου σας θα πρέπει να εξηγεί πώς ο εργοδότης σας χειρίζεται αυτή την κατάσταση.

Η κατώτατη γραμμή

Να υπολογίσετε πώς τα παντελόνια σας μπορεί να είναι δύσκολα, αλλά είναι πολύ σημαντικό να κατανοήσετε, ώστε να μπορείτε να λαμβάνετε τις καλύτερες αποφάσεις σχετικά με το εάν και πότε να αλλάξετε δουλειά και να εισπράξετε όλα τα συνταξιοδοτικά πλεονεκτήματα στα οποία δικαιούστε όταν συνταξιοδοτείτε. (Για περισσότερες πληροφορίες, βλ. Σχέδια Συντάξεων: Πόνος ή ευχαρίστηση; )