401 (k) έναντι συνταξιοδοτικού προγράμματος: Ποια είναι η διαφορά;

Τα σχέδια 401 (κ) και τα παραδοσιακά συνταξιοδοτικά προγράμματα είναι δύο μέρη του παραδοσιακού τριβάθμιου σκαμνιού συνταξιοδότησης: Συντάξεις εργοδότη, κοινωνικής ασφάλισης και προσωπικές αποταμιεύσεις συνταξιοδότησης.

Η μεγαλύτερη διαφορά μεταξύ ενός σχεδίου 401 (k) και ενός παραδοσιακού συνταξιοδοτικού σχεδίου είναι η διάκριση μεταξύ ενός προγράμματος καθορισμένων παροχών και ενός προγράμματος καθορισμένων εισφορών. Τα προγράμματα καθορισμένων παροχών, όπως οι συντάξεις, εγγυώνται ένα συγκεκριμένο ποσό μηνιαίου εισοδήματος κατά τη συνταξιοδότηση και τοποθετούν τον επενδυτή και τον κίνδυνο μακροζωίας στον πάροχο του προγράμματος. Τα προγράμματα καθορισμένων εισφορών, όπως τα 401 (k) s, τοποθετούν τον κίνδυνο επένδυσης και μακροζωίας σε μεμονωμένους εργαζομένους, ζητώντας τους να επιλέξουν τις δικές τους επενδύσεις αποχώρησης χωρίς εγγυημένα ελάχιστα ή μέγιστα οφέλη. Οι εργαζόμενοι αναλαμβάνουν τον κίνδυνο να μην επενδύσουν καλά και να επιβιώσουν τις αποταμιεύσεις τους.

Υπάρχουν και άλλες διαφορές, συμπεριλαμβανομένης της διαθεσιμότητας κάθε σχεδίου. Ο εργοδότης σας είναι πολύ πιο πιθανό να προσφέρει ένα σχέδιο 401 (k) από ένα σχέδιο σύνταξης στο πακέτο παροχών του. Οι συντάξεις έχουν γίνει λιγότερο συνηθισμένες και τα προγράμματα καθορισμένων συνεισφορών έπρεπε να επιταχύνουν, παρά το γεγονός ότι σχεδιάστηκαν ως συμπλήρωμα των παραδοσιακών συντάξεων και όχι ως αντικατάσταση.

401 (ια) Σχέδιο

Το σχέδιο 401 (k) χρηματοδοτείται κατά κύριο λόγο από τις συνεισφορές των εργαζομένων μέσω κρατήσεων προ φόρων. Τα εισφερόμενα χρήματα μπορούν να τοποθετηθούν σε διάφορες επενδύσεις, όπως μετοχές, ομόλογα, αμοιβαία κεφάλαια και κεφάλαια που διαπραγματεύονται στο χρηματιστήριο, ανάλογα με τις επιλογές που διατίθενται μέσω του σχεδίου.

Οποιαδήποτε αύξηση επενδύσεων σε ένα 401 (k) παρουσιάζεται χωρίς φόρους και δεν υπάρχει ανώτατο όριο για την ανάπτυξη ενός ατομικού λογαριασμού 401 (k). Το κύριο μειονέκτημα του 401 (k) s είναι ότι δεν υπάρχει ούτε δάπεδο, Το 401 (k) s μπορεί να χάσει αξία εάν το υποκείμενο χαρτοφυλάκιο αποδώσει ελάχιστα. Υπάρχει μεγαλύτερη αντιστοίχιση κινδύνου / απόδοσης με σχέδια 401 (k).

Πολλοί εργοδότες προσφέρουν προγράμματα αντιστοίχισης με τα 401 (k) σχέδια τους, που σημαίνει ότι συνεισφέρουν επιπλέον χρήματα σε έναν λογαριασμό των εργαζομένων (μέχρι ένα ορισμένο επίπεδο) κάθε φορά που ο εργαζόμενος συνεισφέρει τις δικές του εισφορές.

Για παράδειγμα, υποθέστε ότι ο εργοδότης σας προσφέρει ένα 50% ταιριάζει με τις ατομικές σας συνεισφορές στο 401 (k) έως 6% του μισθού σας. Μπορείτε να κερδίσετε $ 100.000 και να συνεισφέρετε 6.000 δολάρια (6%) στο 401 (k) σας, οπότε ο εργοδότης σας συνεισφέρει άλλα 3.000 δολάρια στα 401 (k) σας.

Δεν υπάρχει προστασία μακροζωίας με 401 (k). Εάν υπερβείτε τις αποταμιεύσεις σας, δεν θα λάβετε περισσότερα χρήματα.

Συνταξιοδοτικό πρόγραμμα

Οι εργαζόμενοι δεν ελέγχουν τις επενδυτικές αποφάσεις με ένα συνταξιοδοτικό πρόγραμμα και δεν αναλαμβάνουν τον επενδυτικό κίνδυνο. Αντίθετα, οι εργοδότες ή ο εργαζόμενος, συχνά και οι δύο, καταβάλλουν εισφορές σε χαρτοφυλάκιο επενδύσεων το οποίο διαχειρίζεται ένας επαγγελματίας επενδύσεων. Ο ανάδοχος, με τη σειρά του, υπόσχεται να παρέχει ένα ορισμένο μηνιαίο εισόδημα στους συνταξιούχους υπαλλήλους για τη ζωή με βάση το εισφερόμενο ποσό και, συχνά, τον αριθμό των ετών που εργάζονται για την εταιρεία.

Το εγγυημένο εισόδημα συνοδεύεται από προειδοποίηση: Εάν το χαρτοφυλάκιο της εταιρείας παρουσιάζει ανεπαρκή αποτελέσματα, η εταιρεία κηρύσσει πτώχευση ή αντιμετωπίζει άλλα προβλήματα, είναι πιθανό να μειωθούν τα οφέλη. Σχεδόν όλες οι ιδιωτικές συντάξεις ασφαλίζονται από την Pension Benefit Guaranty Corporation, ωστόσο, με τους εργοδότες να πληρώνουν τακτικά ασφάλιστρα, έτσι ώστε οι συντάξεις των εργαζομένων συχνά προστατεύονται.

Τα συνταξιοδοτικά προγράμματα παρουσιάζουν μεμονωμένους υπαλλήλους με σημαντικά μικρότερο κίνδυνο αγοράς από τα 401 (k) σχέδια.

Βασικές τακτικές

• Το 401 (k) τα σχέδια και οι συντάξεις είναι δύο σκέλη του τριβάθμιου σκαμνιού της συνταξιοδότησης: σύνταξη στο χώρο εργασίας, κοινωνική ασφάλιση και προσωπική αποταμίευση συνταξιοδότησης.
• Οι συντάξεις παρέχουν εγγυημένο εισόδημα για τη ζωή, ενώ ο εργοδότης λαμβάνει τον κίνδυνο επένδυσης και μακροζωίας. Τα σχέδια 401 (k) θέτουν όλους τους κινδύνους στα χέρια μεμονωμένων εργαζομένων.
• Τα σχέδια 401 (κ) σχεδιάστηκαν ως συμπλήρωμα των παραδοσιακών συντάξεων και όχι ως αντικαταστάτης, παρότι αυτό ζητείται τώρα.

Διαχειριστής συμβουλών

Arie Korving, CFP
Korving & Company LLC, Suffolk, VA

Το άρθρο 401 (k) αναφέρεται επίσης ως "σχέδιο καθορισμένων εισφορών", το οποίο απαιτεί από εσάς, τον συνταξιούχο, να συνεισφέρετε τις αποταμιεύσεις σας και να κάνετε επενδυτικές αποφάσεις για τα χρήματα στο σχέδιο. Ως εκ τούτου, έχετε τον έλεγχο σχετικά με το ποσό που έχετε θέσει στο σχέδιο, αλλά όχι πόσο μπορείτε να βγείτε από αυτό όταν συνταξιοδοτηθείτε, το οποίο θα εξαρτηθεί από την αγοραία αξία αυτών των επενδεδυμένων περιουσιακών στοιχείων εκείνη τη στιγμή.

Από την άλλη πλευρά, ένα συνταξιοδοτικό πρόγραμμα είναι κοινώς γνωστό ως «πρόγραμμα καθορισμένων παροχών», σύμφωνα με το οποίο ο χορηγός του συνταξιοδοτικού προγράμματος ή ο εργοδότης σας επιβλέπει τη διαχείριση των επενδύσεων και εγγυάται ένα ορισμένο ποσό εισοδήματος όταν συνταξιοδοτείτε. Ως αποτέλεσμα αυτής της τεράστιας ευθύνης, πολλοί εργοδότες επέλεξαν να διακόψουν τα συνταξιοδοτικά προγράμματα καθορισμένων παροχών και να τα αντικαταστήσουν με σχέδια τύπου 401 (k).