Μεταβλητή προσόδου

Τι είναι η μεταβλητή προσόδου;

Μια μεταβλητή προσόδου είναι ένας τύπος σύμβασης πρόωρης συνταξιοδότησης που επιτρέπει τη συσσώρευση και την εκταμίευση κεφαλαίου με βάση μια αναβαλλόμενη φορολογία. Οι μεταβλητές προσόδους διαφέρουν από τις σταθερές προσόδους, οι οποίες προσφέρουν εγγυημένη απόδοση και ελάχιστη πληρωμή σε ετησίως, δεδομένου ότι δεν υπάρχει εγγύηση επιστροφής, μόνο η εξασφάλιση ότι κάποιος θα πάρει πίσω τον καταβληθέντα τόκο.

1:31

Βασικά στοιχεία μεταβλητής προσόδου

Κατανόηση της μεταβλητής προσόδου

Υπάρχουν δύο στοιχεία στην πρόσοδο - ο κύριος υπόχρεος, δηλαδή το ποσό που καταβάλλεται στην προσόδου για μια χρονική περίοδο, καθώς και οι αποδόσεις του κεφαλαίου αυτού. Ο πιο δημοφιλής τύπος προσφοράς προσφοράς ονομάζεται αναβαλλόμενη πρόσοδος. Συχνά χρησιμοποιείται για σκοπούς προγραμματισμού συνταξιοδότησης, πρόκειται να παρέχει συνταξιούχο με περιοδικό (μηνιαίο, τριμηνιαίο, ετήσιο) εισόδημα.

Μόλις ένα άτομο συνάψει σύμβαση με την ασφαλιστική εταιρεία που προσφέρει την πρόσοδο, ξεκινούν τη διαδικασία πληρωμής στο λογαριασμό που συχνά ονομάζεται φάση συσσώρευσης. Το δεύτερο μέρος, και ίσως αυτό που έχει ύψιστη σημασία για τον επενδυτή, είναι η φάση πληρωμών. Αυτό ενεργοποιείται όταν ο επενδυτής ακυρώσει την πρόσοδο, η οποία είναι η διαδικασία μετατροπής αυτής της επένδυσης σε μια σειρά περιοδικών πληρωμών εισοδήματος. Οι περισσότερες προσόδους δεν θα επιτρέψουν στον επενδυτή να αποσύρει κεφάλαια από το λογαριασμό αυτό μόλις ξεκινήσει η φάση πληρωμής.

Οι μεταβλητές προσδοκίες εισήχθησαν στη δεκαετία του 1950 ως εναλλακτική λύση στα σταθερά επιτόκια, τα οποία προσφέρουν εγγυημένη απόδοση. Οι μεταβλητές προσόδους δεν εγγυώνται επιστροφή. Αυτό οφείλεται στο γεγονός ότι είχαν σχεδιαστεί για να δώσουν στα άτομα την ευκαιρία να επενδύσουν σε υποκείμενες με επαγγελματική διαχείριση υποκεφαλαιοποιήσεις, αποτελούμενες από ένα συνδυασμό μετοχών, ομολόγων και αμοιβαίων κεφαλαίων χρηματαγοράς, που προσφέρουν τη δυνατότητα υψηλότερων αποδόσεων που οδηγούν σε συσσώρευση κεφαλαίου και μεγαλύτερη εισοδηματική ροή. Παρόλο που αυτό τους επιτρέπει να ανταποκρίνονται περισσότερο στον πληθωρισμό από ό, τι οι σταθερές προσόδους, τους εκθέτει επίσης σε κίνδυνο αγοράς που μπορεί να οδηγήσει σε απώλειες. Το μόνο πλεονέκτημα έναντι μιας τακτικής επένδυσης είναι ότι το κεφάλαιο του επενδυτή είναι εγγυημένο.

Οι μεταβλητές προσόδους θα πρέπει να θεωρούνται ως μακροπρόθεσμη επένδυση λόγω των περιορισμών στις αποσύρσεις. Μια ανάληψη επιτρέπεται κάθε χρόνο. Ωστόσο, σε περίπτωση απόσυρσης κατά τη διάρκεια της περιόδου παράδοσης της σύμβασης, η οποία μπορεί να διαρκέσει 15 χρόνια, εφαρμόζεται χρέωση εξαγοράς.

Βασικές τακτικές

• Μια μεταβλητή προσόδου είναι ένας τύπος σύμβασης πρόωρης συνταξιοδότησης που επιτρέπει τη συσσώρευση και την εκταμίευση κεφαλαίου με βάση μια αναβαλλόμενη φορολογία.
• Υπάρχουν δύο στοιχεία στην πρόσοδο - ο κύριος υπόχρεος, δηλαδή το ποσό που καταβάλλεται στην προσόδου για μια χρονική περίοδο, καθώς και οι αποδόσεις του κεφαλαίου αυτού.
• Οι μεταβλητές προσόδους διαφέρουν από τις προκαθορισμένες προσόδους δεδομένου ότι δεν παρέχουν καμία εγγύηση για εγγυημένη επιστροφή ή ελάχιστη πληρωμή σε ετησίως.

Μεταβλητά πλεονεκτήματα προσόδου και μειονεκτήματα

Τα κύρια πλεονεκτήματα των μεταβλητών προσόδων είναι:

1. Είναι αναβαλλόμενοι φόροι που σημαίνει ότι ο αγοραστής δεν καταβάλλει ομοσπονδιακούς φόρους έως ότου λάβουν πληρωμές εισοδήματος, καταβάλλουν αποζημίωση απόσυρσης ή θάνατο.
2. Η προσφορά μπορεί να προσαρμοστεί κατά το ότι η ροή πληρωμής μπορεί να προσδιοριστεί σύμφωνα με τις επιθυμίες του αγοραστή.
3. Σε περίπτωση που ο αγοραστής της πρόσοδος πεθάνει πριν από τη φάση πληρωμής, ο δικαιούχος λαμβάνει συνήθως ένα συγκεκριμένο ποσό, σχεδόν σαν εγγυημένο όφελος θανάτου.
4. Οι πιστωτές και οι άλλοι συλλέκτες χρεών δεν μπορούν να πάνε μετά τα κεφάλαια σε προσόδου.

Τα κύρια μειονεκτήματα των μεταβλητών προσόδων είναι:

1. Είναι πιο ριψοκίνδυνες από τότε σταθερές προσόδους, καθώς δεν υπάρχει καμία εγγύηση για την απόδοση που παράγεται.
2. Εάν υπάρχει απόσυρση, τότε τα κέρδη κεφαλαίου φορολογούνται ως τακτικό εισόδημα. Οι αναλήψεις που γίνονται πριν από την ηλικία των 59 ½ μπορεί να υπόκεινται σε 10% φορολογική κύρωση.
3. Τα τέλη μπορεί να είναι αρκετά βαριά.

Πριν επενδύσουν σε μεταβλητή προσόδου, οι επενδυτές θα πρέπει να διαβάσουν προσεκτικά το ενημερωτικό δελτίο για να κατανοήσουν πλήρως τα έξοδα και τους κινδύνους. Μεταξύ της αμοιβής διαχείρισης επενδύσεων, των τελών θνησιμότητας, των διοικητικών τελών και των επιβαρύνσεων για τους αναβάτες, τα έξοδα μεταβλητής προσόδου μπορούν γρήγορα να προστεθούν, γεγονός που μπορεί να επηρεάσει δυσμενώς τις αποδόσεις μακροπρόθεσμα.

Σύγκριση επενδυτικών λογαριασμών Όνομα παροχέα Περιγραφή Αποκάλυψη διαφημιζόμενου × Οι προσφορές που εμφανίζονται σε αυτόν τον πίνακα προέρχονται από συνεργασίες από τις οποίες η Investopedia λαμβάνει αποζημίωση.

Σχετικοί όροι

Κατανόηση της σταθερής πρόσοδος Μια σταθερή πρόσοδος είναι ένας τύπος συμβάσεως προσόδου που επιτρέπει τη συσσώρευση κεφαλαίου με βάση μια αναβαλλόμενη φορολογία. more Annuity Definition Μια πρόσοδος είναι ένα χρηματοοικονομικό προϊόν που καταβάλλει ένα σταθερό ρεύμα πληρωμών σε ένα άτομο, το οποίο χρησιμοποιείται κυρίως ως ρεύμα εισοδήματος για συνταξιούχους. περισσότερο Αναβαλλόμενη πρόσοδος Ορισμός Η αναβαλλόμενη πρόσοδος είναι ένας τύπος σύμβασης πρόσοδος που καθυστερεί εισοδήματα, δόσεις ή εφάπαξ ποσά έως ότου ο επενδυτής επιλέξει να τα λάβει. περισσότερη προσόδου για ολόκληρη την ζωή Μια ολόκληρη ζωή Πρόσοδος είναι ένα χρηματοοικονομικό προϊόν που πωλείται από ασφαλιστικές εταιρείες που πραγματοποιεί πληρωμές σε ένα άτομο για όλη τη ζωή του, ξεκινώντας από μια καθορισμένη ηλικία. περισσότερα Κατανόηση του υποτιθέμενου επιτοκίου (AIR) Το υποτιθέμενο επιτόκιο (AIR) ορίζεται ως το επιτόκιο ή ο ρυθμός ανάπτυξης που έχει επιλέξει μια ασφαλιστική εταιρεία. (GLWB) Ορισμός Το Εγγυημένο Επίδομα Αναλήψεως Ζωής (GLWB) είναι ένας αναβάτης σε προσόδου που επιτρέπει τις αποσύρσεις από το λογαριασμό χωρίς ποινές. περισσότερες συνδέσεις συνεργατών