Ασφαλιστική Ασφάλιση Ζημιών (TOLI)

Τι είναι η Ασφαλιστική Ζωής (TOLI)

Η ασφάλιση ζωής που ανήκει στην εμπιστοσύνη είναι ασφάλεια ζωής που διαμένει μέσα σε ένα καταπίστευμα. Η ασφαλιστική ασφάλιση ζωής που τηρεί η εμπιστοσύνη χρησιμοποιείται από πολλούς ανθρώπους με υψηλή καθαρή αξία ως ο ακρογωνιαίος λίθος του σχεδίου περιουσίας τους. Δίνει τη δυνατότητα στην εμπιστοσύνη να παρέχει επιζώντες, να καλύπτει τον προγραμματισμό της ευθύνης επί ακινήτων, να επιβραβεύει τις κληρονομιές μεταξύ κληρονόμων και να ικανοποιεί φιλανθρωπικούς σκοπούς.

1:10

Ασφάλεια ζωής

ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗ ΑΣΦΑΛΙΣΗΣ ΖΩΗΣ (TOLI)

Η ασφάλιση ζωής θεωρείται ως ένα μακροπρόθεσμο περιουσιακό στοιχείο που δεν θα χρησιμοποιηθεί για τον πραγματικό σκοπό της, ιδανικά για δεκαετίες. Κατά συνέπεια, συχνά παραβλέπεται κατά την παρακολούθηση και τη διαχείριση της συνολικής εμπιστοσύνης. Ωστόσο, είναι σημαντικό να επανεξετάζονται τακτικά τα ασφαλιστήρια συμβόλαια με εμπιστοσύνη. Η υφιστάμενη πολιτική ενδέχεται να μην ανταποκρίνεται στις τρέχουσες ανάγκες της εμπιστοσύνης και τα νεότερα ασφαλιστικά προϊόντα να είναι πιο οικονομικά αποδοτικά και να προσφέρουν καλύτερες επιλογές και χαρακτηριστικά.

Αν αναμένετε ότι η αξία της περιουσίας σας θα είναι πάνω από το ποσό απαλλαγής ή εάν ο υπολογισμός είναι ακόμα απρόβλεπτος και θέλετε να καλύψετε τις βάσεις σας, ίσως είναι καλή ιδέα να δημιουργήσετε ένα αμετάκλητο trust life insurance (ILIT) ασφαλιστήρια συμβόλαια ζωής. Αυτό θα εξαλείψει εντελώς τα ασφαλιστικά έσοδα από την κληρονομιά σας, ώστε να παραμείνουν δωρεάν ο φόρος εισοδήματος και περιουσίας.

Ωστόσο, υπάρχουν μερικά δυνητικά μειονεκτήματα στην κατοχή περιουσιακών στοιχείων σε ένα καταπίστευμα. Το πιο έντονο μειονέκτημα είναι η απώλεια ελέγχου. Ενώ υπάρχει ένας εντολοδόχος που ονομάζεται για να εκτελέσει τις οδηγίες του καταπιστεύματος, ο παραχωρησιούχος παραιτείται ουσιαστικά από την κυριότητα του ασφαλιστηρίου συμβολαίου ζωής.

Σε περιπτώσεις όπου το ασφαλιστήριο συμβόλαιο ζωής δεν είναι εγκατεστημένο στο εσωτερικό του καταπιστεύματος και μεταφέρεται σε αυτό, είναι σημαντικό να θυμόμαστε ότι υπάρχει τριετής περίοδος ανασκόπησης. Αν πεθάνετε μέσα σε αυτά τα τρία χρόνια, τα ασφαλιστικά έσοδα θα θεωρηθούν ως μέρος της περιουσίας σας και υπόκεινται σε φορολογία ακινήτων. Αυτός είναι ο λόγος για τον οποίο συνήθως έχει νόημα να κάνετε αυτόν τον τύπο σχεδιασμού στη δεκαετία του '60 ή του '70 αντί να περιμένετε μέχρι να είστε μεγαλύτεροι.

Πλεονεκτήματα της Ασφαλιστικής Ζωής

Όταν ένα ασφαλιστήριο συμβόλαιο ζωής ανήκει στο ILIT ενός ατόμου, τα περιουσιακά στοιχεία που φιλοξενούνται εντός του καταπιστεύματος διοχετεύονται στους δικαιούχους, σύμφωνα με τις οδηγίες του χορηγού, χωρίς επιβαρυντικές οφειλές σε ομοσπονδιακό φόρο ακίνητης περιουσίας. Αυτό οφείλεται στο γεγονός ότι ο ιδιοκτήτης είναι στην πραγματικότητα η εμπιστοσύνη, η οποία ουσιαστικά παραλείπει τα έσοδα από την περιουσία του ασφαλισμένου. Επιπλέον, μια διάταξη αυτής της δομής παρέχει στην εμπιστοσύνη την ευελιξία να δίδει δάνεια σε περιουσία του συζύγου ή να αγοράζει περιουσιακά στοιχεία είτε από περιουσία, προκειμένου να δημιουργήσει τη ρευστότητα που συχνά χρειάζεται για να πληρώσει φόρους περιουσίας και άλλα έξοδα. Τέλος, τα ILIT αφήνουν τους ανθρώπους να δωρίσουν χρήματα για τα φιλανθρωπικά τους αίτια, προστατεύοντας ταυτόχρονα τις κληρονομιές για τους αγαπημένους τους, παρέχοντας ένα επίδομα θανάτου που αντικαθιστά την αξία του φιλανθρωπικού δώρου. Και τα δώρα που γίνονται στο ILIT θα συρρικνώσουν παρεμπιπτόντως την αξία της περιουσίας, μειώνοντας έτσι κάθε σχετικό φορολογικό βάρος.

Σύγκριση επενδυτικών λογαριασμών Όνομα παροχέα Περιγραφή Αποκάλυψη διαφημιζόμενου × Οι προσφορές που εμφανίζονται σε αυτόν τον πίνακα προέρχονται από συνεργασίες από τις οποίες η Investopedia λαμβάνει αποζημίωση.

Σχετικοί όροι

Ασφαλιστική εμπιστοσύνη Ένα ασφαλιστήριο συμβόλαιο είναι ένα αμετάκλητο εμπιστοσύνη που έχει συσταθεί με ασφαλιστήριο συμβόλαιο ζωής ως περιουσιακό στοιχείο, επιτρέποντας στον παραχωρητή να απαλλάσσει περιουσιακά στοιχεία από μια φορολογητέα περιουσία. περισσότερος ορισμός εμπιστοσύνης Το εμπιστευτικό είναι μια εμπιστευτική σχέση στην οποία ο εμπιστευματοδόχος δίνει στον διαχειριστή το δικαίωμα να κατέχει τίτλο ιδιοκτησίας ή περιουσιακών στοιχείων για τον δικαιούχο. περισσότερη αμετάκλητη εμπιστοσύνη Ορισμός Μια αμετάκλητη εμπιστοσύνη δεν μπορεί να τροποποιηθεί, να τροποποιηθεί ή να τερματιστεί χωρίς την άδεια του δικαιούχου ή των δικαιούχων του παραχωρησιού. περισσότερο Ανακλητή εμπιστοσύνη Μια ανακλητή εμπιστοσύνη είναι μια εμπιστοσύνη με την οποία οι διατάξεις μπορούν να τροποποιηθούν ή να ακυρωθούν ανάλογα με τον παραχωρητή. περισσότερος ορισμός του ταμείου εμπιστοσύνης Το trust fund είναι νομικό πρόσωπο που κατέχει και διαχειρίζεται περιουσιακά στοιχεία για λογαριασμό άλλου ατόμου ή οντότητας. περισσότερος ορισμός του εκτελεστή Ο εκτελεστής είναι άτομο που διορίζεται για τη διαχείριση της κληρονομιάς ενός αποθανόντος. Βασικό καθήκον του εκτελεστή είναι να εκτελέσει τις οδηγίες και τις επιθυμίες του αποθανόντος. περισσότερες συνδέσεις συνεργατών