Κατανόηση των φόρων στα ασφάλιστρα ζωής

Οι φορολογικές επιπτώσεις είναι σημαντικές για να ληφθεί υπόψη κατά την αγορά της ασφάλισης ζωής. Η υπηρεσία εσωτερικών εσόδων (IRS) επιβάλλει διαφορετικούς φορολογικούς κανόνες σε διαφορετικά σχέδια και μερικές φορές οι διακρίσεις είναι αυθαίρετες. Ο ακόλουθος οδηγός αποσκοπεί στην αποσαφήνιση ορισμένων φορολογικών επιπτώσεων που αφορούν τα ασφάλιστρα ζωής.

Ένα άτομο που ψωνίζει για ασφάλιση ζωής έχει πολλά πράγματα που πρέπει να εξετάσει πριν πάρει μια απόφαση. Πρώτον, υπάρχει η διάκριση μεταξύ της ασφάλισης ζωής και της ασφάλισης ολόκληρης της ζωής. Η διάρκεια ζωής παρέχει κάλυψη για ένα καθορισμένο αριθμό ετών, ενώ μια ολόκληρη πολιτική ζωής είναι αποτελεσματική για τη ζωή. Ο αντισυμβαλλόμενος πρέπει επίσης να υπολογίζει πόση κάλυψη χρειάζεται. Αυτό εξαρτάται σε μεγάλο βαθμό από το γιατί αγοράζει ασφάλεια ζωής.

Ένα πρόσωπο που ασχολείται μόνο με την κάλυψη των ταφικών και κηδεία έξοδα για τους συγγενείς του μπορεί να επιλέξει ένα επίδομα θανάτου των $ 20.000 ή λιγότερο. Αντίθετα, κάποιος με πολλά εξαρτώμενα παιδιά, όλοι που ελπίζει να στείλει στο κολέγιο, συχνά επιθυμεί $ 500.000 ή περισσότερα σε κάλυψη. Περαιτέρω περιπλέκει τη διαδικασία αγοράς είναι ο πλήθος των ασφαλιστικών εταιρειών ζωής από τις οποίες θα επιλέξει. Το Διαδίκτυο έχει κάνει αυτή τη διαδικασία κάπως πιο εύκολη, με αρκετές τοποθεσίες αφιερωμένες αποκλειστικά στη σύγκριση προσφορών από δεκάδες εταιρείες ασφάλισης ζωής δίπλα-δίπλα.

Πληρωμή Φόρων για τα Ασφάλιστρα Ζωής

Σε αντίθεση με την αγορά ενός αυτοκινήτου ή μιας τηλεόρασης, η αγορά ασφάλισης ζωής δεν απαιτεί την καταβολή του φόρου επί των πωλήσεων. Αυτό σημαίνει ότι το ποσό ασφαλίστρου που ο αντισυμβαλλόμενος είναι εισηγμένος όταν αποκτά κάλυψη είναι το ποσό που πληρώνει, χωρίς να προστίθεται κανένα ποσοστό για την κάλυψη των φόρων. Με αυτό, υπάρχουν ορισμένες καταστάσεις στις οποίες ο αντισυμβαλλόμενος υποχρεούται να πληρώνει φόρους επί των ασφαλίστρων.

Ασφαλιστική ασφάλιση ζωής με εργοδότη

Όταν ο εργοδότης ενός προσώπου παρέχει ασφάλιση ζωής ως μέρος ενός συνολικού σχεδίου αποζημίωσης, το IRS θεωρεί εισόδημα, πράγμα που σημαίνει ότι ο εργαζόμενος υπόκειται σε φόρους. Ωστόσο, αυτοί οι φόροι ισχύουν μόνο όταν ο εργοδότης πληρώνει πάνω από 50.000 δολάρια σε ασφαλιστική κάλυψη ζωής. Ακόμη και στις περιπτώσεις αυτές, το κόστος ασφάλισης για την πρώτη κάλυψη των 50.000 δολαρίων απαλλάσσεται από τη φορολογία.

Για παράδειγμα, ένα πρόσωπο, του οποίου ο εργοδότης του παρέχει, κατά τη διάρκεια της απασχόλησης, 50.000 δολάρια σε ασφάλιση ζωής πέραν του μισθού, των παροχών υγείας και του σχεδίου αποταμίευσης, δεν υποχρεούται να πληρώνει φόρους για την ασφάλιση ζωής του, υπερβαίνει το όριο που έχει ορίσει το IRS.

Ένα πρόσωπο του οποίου ο εργοδότης του παρέχει 100.000 δολάρια ασφάλισης ζωής, αντίθετα, πρέπει να πληρώσει φόρους για μέρος του. Τα δολάρια ασφάλισης που πληρώνουν για την κάλυψη των 50.000 δολαρίων που λαμβάνουν πέραν του κατώτατου ορίου IRS υπολογίζονται ως φορολογητέο εισόδημα. Επομένως, εάν το μηνιαίο ποσό ασφαλίστρου είναι $ 100, το ποσό που είναι φορολογητέο είναι το ποσό που πληρώνει για τις πρόσθετες $ 50.000 σε κάλυψη, ή $ 50.

Προπληρωμένη ασφάλεια ζωής

Ορισμένα σχέδια ασφάλισης ζωής επιτρέπουν στον αντισυμβαλλόμενο να καταβάλει προκαταβολή κατ 'αποκοπή ποσού. Τα χρήματα αυτά εφαρμόζονται στα ασφάλιστρα του σχεδίου καθ 'όλη τη διάρκεια του σχεδίου. Η κατ 'αποκοπήν πληρωμή αυξάνεται επίσης λόγω αξίας τόκων. Η αύξηση αυτών των χρημάτων θεωρείται εισόδημα από τόκους από το IRS, που σημαίνει ότι μπορεί να υπόκειται σε φορολογία όταν υποβάλλεται αίτηση πληρωμής ασφαλίστρου ή όταν ο αντισυμβαλλόμενος αποσύρει μερικά ή όλα τα χρήματα που έχει κερδίσει.

Σχέδια Αξίας Μετρητών

Πολλά σχέδια ασφάλισης ζωής ολόκληρης της ζωής, εκτός από την παροχή ασφαλισμένων με καθορισμένες παροχές θανάτου, επίσης συσσωρεύουν αξία σε μετρητά, καθώς οι αντισυμβαλλόμενοι πληρώνουν στα σχέδια με δολάρια ασφάλισής τους. Ένα μέρος των δολάμων πριμοδότησης εισέρχεται σε ένα ταμείο που συγκεντρώνει τόκους. Είναι σύνηθες, ειδικά με τα σχέδια που ισχύουν εδώ και πολλά χρόνια, ώστε η χρηματική αξία να υπερβεί το ποσό που έχει καταβάλει ο ασφαλισμένος στα ασφάλιστρα. Ως εκ τούτου, οι άνθρωποι χρησιμοποιούν αυτό το είδος ασφάλισης ζωής ως μέσο επένδυσης μαζί με την αξιοποίηση της προστασίας που παρέχει στις οικογένειές τους σε περίπτωση πρόωρου θανάτου.

Ενώ πολλοί χρηματοοικονομικοί σύμβουλοι παραμένουν σταθεροί ενάντια στη χρήση ασφαλίσεων ζωής για επενδυτικούς σκοπούς, ισχυρίζονται ότι οι αποδόσεις είναι ιστορικά εξαιρετικά αδύναμες σε σύγκριση με τα αμοιβαία κεφάλαια και άλλες επενδύσεις, το γεγονός παραμένει ότι η αξία των περισσότερων ασφαλιστηρίων συμβολαίων ολόκληρης της ζωής αυξάνεται με την πάροδο του χρόνου. Επειδή αυτό θεωρείται εισόδημα στον αντισυμβαλλόμενο, έχει επιπτώσεις φόρου εισοδήματος.

Τα καλά νέα για έναν ασφαλιζόμενο ολόκληρου του κλάδου ζωής είναι ότι δεν χρειάζεται να πληρώνει φόρους εισοδήματος κάθε χρόνο για την αύξηση της αξίας του σχεδίου του σε μετρητά. Παρόμοια με τους λογαριασμούς συνταξιοδότησης, όπως τα σχέδια 401 (k) και τους IRAs, η συσσώρευση ταμειακής αξίας σε ολόκληρη πολιτική ασφάλισης ζωής αναβάλλεται από τον φόρο. Παρόλο που αυτά τα χρήματα χαρακτηρίζονται ως εισόδημα, το IRS δεν απαιτεί από τον αντισυμβαλλόμενο να πληρώσει φόρους επ 'αυτού μέχρι να απορρίψει την πολιτική.

Εάν και όταν ένας αντισυμβαλλόμενος επιλέξει να πάρει την χρηματική αξία ολόκληρης της ασφάλισης ζωής του, το ποσό που οφείλει να πληρώσει φόρους είναι η διαφορά μεταξύ της αξίας μετρητών που λαμβάνει και του ποσού που κατέβαλε σε ασφάλιστρα κατά τη διάρκεια της ασφάλισης δύναμη. Για παράδειγμα, αν πληρώνει 100 δολάρια το μήνα για 20 χρόνια ή 24.000 δολάρια και στη συνέχεια χρεώνει την πολιτική και λαμβάνει 30.000 δολάρια, το ποσό που υπόκειται σε φόρους είναι 6.000 δολάρια.

Ένα άλλο χαρακτηριστικό της ασφάλισης ολόκληρης της ζωής είναι ότι, σε πολλές περιπτώσεις, ο αντισυμβαλλόμενος μπορεί να λάβει δάνειο έναντι της χρηματικής αξίας της πολιτικής του. Υπάρχει μια εσφαλμένη αντίληψη ότι τα έσοδα από αυτό το είδος δανείου είναι φορολογητέα. Αυτό δεν συμβαίνει, ακόμη και όταν το ποσό του δανείου υπερβαίνει τα συνολικά ασφάλιστρα που καταβάλλονται στην πολιτική. Η εξόφληση ενός δανείου απλώς μειώνει την αξία μετρητών της πολιτικής και μειώνει, κατά περίπτωση, το επίδομα θανάτου που καταβάλλεται.

Ασφάλειες Ζωής Πριμοδοτήσεις Μη Φόρος Αφαίρεση

Μια πρόσθετη εσφαλμένη αντίληψη που είναι αρκετά κοινή σχετικά με τα ασφάλιστρα ζωής είναι ότι είναι εκπεστέα. Σε αντίθεση με τα ασφάλιστρα ασφάλισης υγείας, τα οποία οι αντισυμβαλλόμενοι μπορούν να εκπέσουν από τους ομοσπονδιακούς φόρους εισοδήματός τους, τα ασφάλιστρα ζωής ταξινομούνται ως προσωπικά έξοδα από το IRS. Κατά κανόνα, ο φορολογούμενος δεν μπορεί να αφαιρέσει τα χρήματα που δαπανώνται για προσωπικά έξοδα, συμπεριλαμβανομένης της ασφάλισης ζωής, όταν υποβάλλει τη φορολογική του δήλωση.