Ειδικευμένο ασφάλιστρο ασφάλισης υποθηκών (MIP)
Τα καταγεγραμμένα ασφάλιστρα υποθηκών (ΠΕΠ) καταβάλλονται από τους ιδιοκτήτες σπιτιού που λαμβάνουν δάνεια από την Federal House Administration (FHA). Μέχρι το 2017 Φορολογική Κοπή και Θέσεις Εργασίας, τα κατάλληλα ασφάλιστρα υποθηκών ήταν εκπεστέα εκτός από τους επιτρεπόμενους τόκους στεγαστικών δανείων. Οι φορολογικοί νόμοι αλλάζουν κάθε χρόνο και ενδέχεται να μην είναι εκπεστέοι.
ΠΕΡΙΟΡΙΣΜΟΣ ΠΙΣΤΟΠΟΙΗΜΕΝΟΥ ΠΡΟΣΩΠΙΚΟΥ ΠΕΤΡΕΛΑΙΟΥ (MIP)
Οι νοσηλευτές της Ομοσπονδιακής Υπηρεσίας Στέγασης χρησιμοποιούν τα κατάλληλα ασφάλιστρα υποθήκης (MIP) ως εργαλείο για την προστασία τους έναντι των δανειοληπτών υψηλότερου κινδύνου. Δεδομένου ότι τα δάνεια FHA μπορεί να είχε με μια προκαταβολή του μόλις 3, 5%, και με ένα πιστωτικό αποτέλεσμα τόσο χαμηλή όσο 500, αυτά τα δάνεια είναι προεπιλογή συχνά.
Υποθήκες FHA απαιτούν από κάθε δανειολήπτη να έχει ασφάλιση υποθηκών. Αντιστρόφως, τα συμβατικά δάνεια χρειάζονται μόνο ασφάλειες ιδιωτικής ασφάλισης υποθηκών (PMI) εάν το ποσό προκαταβολής είναι μικρότερο από το 20% της τιμής αγοράς του ακινήτου. Κάθε δάνειο FHA απαιτεί τόσο προκαταβολή ύψους 1, 75% του ποσού του δανείου όσο και ετήσιο ασφάλιστρο 0, 45% έως 1, 05%. Η πληρωμή των προκαταβολών εκ των προτέρων είναι κατά την έκδοση του δανείου. Ο προσδιορισμός του ακριβούς ετήσιου κόστους προέρχεται από τη διάρκεια του δανείου, το ποσό δανεισμού και το λόγο δανείου προς αξία.
Κάθε μήνα, το ποσό της πληρωμής του δανείου θα αντικατοπτρίζει το ετήσιο ασφάλιστρο διαιρούμενο σε 12 μήνες μαζί με την κύρια πληρωμή. Οι άλλες χρεώσεις που συνήθως προστίθενται στο μηνιαίο τέλος περιλαμβάνουν τα ποσά μεσεγγύησης για τους φόρους ακίνητης περιουσίας και την κάλυψη του ασφαλιστή.
Ακύρωση ειδικής ασφάλειας υποθηκών
Χρησιμοποιώντας ένα συμβατικό δάνειο, ο αγοραστής μπορεί να ακυρώσει το PMI μόλις καταβάλει το 20% της αξίας του δανείου ή αφού το δάνειο είναι 11 ετών. Ωστόσο, ο FHA μπορεί να μην σας επιτρέψει να πάρετε αυτή τη μείωση. Όλα εξαρτώνται από την ημερομηνία που βγάλατε το δάνειό σας.
- Μεταξύ 31 Δεκεμβρίου 2000 και 3 Ιουλίου 2013, εάν έχετε καταβάλει τουλάχιστον το 78% του ποσού του δανείου προς αξία (LTV), μπορείτε να ζητήσετε από τον δανειστή να ακυρώσει την ΕΤΕ.
- Μετά τις 3 Ιουλίου 2013, εάν πραγματοποιήσατε μια προκαταβολή μικρότερη από το 10% της αξίας του σπιτιού κατά την προέλευση του δανείου, πρέπει να καταβάλετε την ΕΤΕ για τη διάρκεια του δανείου. Ο μόνος τρόπος για να αφαιρέσετε την ειδική ασφάλεια ενυπόθηκων δανείων (MIP) για ένα δάνειο FHA είναι να την αναχρηματοδοτήσετε σε προϊόν μη FHA.
Οι δανειολήπτες που μπορούν να τύχουν συμβατικού δανείου, ακόμη και αν θα πληρώσουν ιδιωτική ασφάλιση υποθηκών, θα πρέπει επίσης να εξετάσουν τα δάνεια FHA, για να δουν ποια θα είναι η καλύτερη συμφωνία. Όσοι έχουν χαμηλότερα πιστωτικά αποτελέσματα μπορεί να κάνουν καλύτερα με μια υποθήκη FHA, όμως, ειδικά αν μπορούν να κάνουν μια προκαταβολή 10%. Επίσης, ορισμένοι δανειστές ενδέχεται να είναι σε θέση να παρέχουν ξεχωριστό δάνειο για να καλύψουν το ποσό προκαταβολής. Φροντίστε να μιλήσετε με το φορολογικό σας λογιστή, τον οικονομικό σύμβουλο και την τράπεζά σας για να δείτε ποιο δάνειο έχει την καλύτερη λογική για την κατάστασή σας.
(Διαβάστε περισσότερα για την ασφάλιση υποθηκών σε 6 λόγους για να αποφύγετε την ιδιωτική ασφάλιση υποθηκών και πώς να ξεπεράσετε την ιδιωτική ασφάλιση υποθηκών )
Φορολογικές επιπτώσεις των ειδικών ασφαλίστρων υποθήκης
Κάθε χρόνο, ο δανειστής σας υποχρεούται να στείλει τη Δήλωση Ενδιαφέροντος Ενυπόθηκου Δανείου 1098 τόσο σε εσάς όσο και στην IRS. Αυτή η φόρμα καταγράφει τις πληρωμές υποθηκών σας κατά το τελευταίο έτος και μπορεί να επηρεάσει τους φόρους εισοδήματός σας. Το συνολικό ποσό των πριμοδοτήσεων MIP ή PMI θα περιλαμβάνεται στη θέση 5 του εντύπου. Για να ζητήσετε έκπτωση για κάθε είδος ασφάλισης υποθηκών, πρέπει να αναγράψετε τις εκπτώσεις σας χρησιμοποιώντας το Πρόγραμμα Α κάτω από το τμήμα πληρωμών τόκων.
Η μείωση για τα ασφάλιστρα αυτά είχε λήξει στις 31 Δεκεμβρίου 2017 χάρη στο πέρασμα του νόμου περί φορολογικών περικοπών και απασχόλησης του 2017. Ωστόσο, μετά από δημόσια κατακραυγή, ο Πρόεδρος Trump υπέγραψε τον Bipartisan Budget Act του 2018, ο οποίος περιλάμβανε 30 φορολογικές παρατάσεις, αναδρομική ισχύ για το οικονομικό έτος 2017. Τα ασφάλιστρα υποθηκών ήταν ένα από τα διευρυμένα στοιχεία.
Το αν η έκπτωση θα είναι διαθέσιμη για το 2018 φορολογική περίοδο παραμένει να δούμε. Το HR 109 για να κάνει τη μόνιμη έκπτωση βρίσκεται σήμερα στην επιτροπή του House Ways and Means. Το Κογκρέσο θα πρέπει να ενεργήσει για να το αναδιοργανώσει.
Προς το παρόν, τα ασφάλιστρα για ασφάλιση υποθηκών δεν εκπίπτουν. Αλλά ακόμα και όταν ήταν εκπεστέοι, δεν μπορούσαν όλοι να τους πάρουν. Η μείωση των ειδικών ασφαλίστρων υποθηκών (ΠΕΠ) εξαρτάται τόσο από την κατάσταση κατάθεσης όσο και από το προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημα (AGI). Μειώνει κατά 10% για κάθε βήμα πάνω από το όριο AGI του επιτρεπόμενου δανειολήπτη. Εξαφανίζεται εξ ολοκλήρου για όσους κερδίζουν πάνω από 54.500 δολάρια ή 109.000 δολάρια για τους αρχειοθέτες.
(Μάθετε περισσότερα σχετικά με την ασφάλιση υποθηκών στο Investopedia's What is Insurance Mortgage? )