Μέθοδος προσδοκίας ζωής
Η μέθοδος του προσδόκιμου ζωής είναι μέθοδος υπολογισμού των πληρωμών του λογαριασμού ατομικής συνταξιοδότησης (IRA) με τη διαίρεση του υπολοίπου ή της συνολικής αξίας ενός λογαριασμού αποχώρησης από την αναμενόμενη διάρκεια ζωής του αντισυμβαλλομένου. Αυτή είναι η ευκολότερη μέθοδος πρώιμης διανομής για τον υπολογισμό.
ΠΕΡΙΟΡΙΣΜΟΣ της μεθόδου της προσδοκίας ζωής
Η μέθοδος προσδόκιμου ζωής είναι επίσης μερικές φορές γνωστή ως η απαιτούμενη μέθοδος ελάχιστης κατανομής ή RMD. Χρησιμοποιεί τους συντελεστές προσδόκιμου ζωής IRS μαζί με την αξία του IRA του ατόμου κατά το έτος διανομής πριν από την απόσυρση του έτους. Επομένως, αυτή είναι μια μεταβλητή μέθοδος και αν η τιμή του IRA αυξάνεται ή μειώνεται, το ποσό διανομής του έτους θα αυξηθεί ή θα μειωθεί αναλόγως. Αυτό συμβαίνει επίσης όταν πρόκειται για το προσδόκιμο ζωής κάποιου.
Υπάρχουν δύο τύποι μεθόδων προσδόκιμου επιβίωσης: η μέθοδος ορισμού όρου και η μέθοδος επανυπολογισμού. Οι πίνακες IRS συμβάλλουν στον προσδιορισμό του προσδόκιμου ζωής του ιδιοκτήτη ή του κοινού χρόνου ζωής του ιδιοκτήτη και του δικαιούχου.
Με τον όρο «συγκεκριμένη μέθοδος», η διανομή ή η απόσυρση από το λογαριασμό συνταξιοδότησης βασίζεται στο προσδόκιμο ζωής του αντισυμβαλλόμενου κατά το χρόνο της πρώτης απόσυρσης. Με κάθε επόμενο έτος, ο λογαριασμός εξαντλείται σταθερά καθώς το προσδόκιμο ζωής μειώνεται κατά ένα έτος. Ο λογαριασμός αφυπηρέτησης τελικά θα είναι εντελώς άδειος μόλις ο ανώνυμος φθάσει στην ηλικία προσδόκιμου ζωής του. Έτσι, είναι πιθανό ο ανώνυμος να τρέξει εξ ολοκλήρου μέσω των κεφαλαίων τους εάν υπερβούν το προσδόκιμο ζωής τους. Για να αντισταθμιστεί ο κίνδυνος να ξεπεραστούν οι καταβολές προσόδων, ορισμένοι επιλέγουν τη μέθοδο επανυπολογισμού, η οποία διαφέρει από τον ορισμό ορισμένων μεθόδων, αναπροσαρμόζοντας κάθε χρόνο το προσδόκιμο ζωής του αναδόχου. Σε αυτή την περίπτωση, οι ανώνυμοι αποχωρούν όσο το δυνατόν λιγότερο από τους λογαριασμούς τους, αν και εάν ο δικαιούχος πεθάνει πρόωρα, θα έπρεπε να αναθεωρήσει τις αναλήψεις με βάση το προσδόκιμο ζωής μόνο του.
Παράδειγμα πραγματικού κόσμου της μεθόδου προσδόκιμου ζωής
Ας δούμε μια περίπτωση μιας 54χρονης ενιαίας γυναίκας που επιλέγει τον όρο - μια συγκεκριμένη μέθοδος αναλήψεως του προσδόκιμου ζωής. Σε αυτό το σενάριο, εάν η γυναίκα θέλει να αρχίσει να λαμβάνει κατανομές IRA το 2019, πρέπει πρώτα να υπολογίσει τη συνολική αξία λογαριασμού στις 31 Δεκεμβρίου 2018 και το προσδόκιμο ζωής της σύμφωνα με τη δημοσίευση του IRS 590 Παράρτημα C. Εάν η αξία του λογαριασμού ήταν $ 100.000 το προσδόκιμο ζωής είναι 30, 5 χρόνια, το ποσό που μπορεί να λάβει στις κατανομές κάθε χρόνο είναι $ 3, 278, 69. Την επόμενη χρονιά, ο σημερινός 55χρονος θα σημείωσε και πάλι το υπόλοιπο του λογαριασμού στις 31 Δεκεμβρίου και θα διαιρέσει το ποσό κατά 29, 6 με το νέο προσδόκιμο ζωής. Ουσιαστικά, όσο μεγαλύτερο είναι το άτομο, τόσο μικρότερο είναι το προσδόκιμο ζωής, αν και αυτή η σχέση δεν είναι γραμμική.
Σύγκριση επενδυτικών λογαριασμών Όνομα παροχέα Περιγραφή Αποκάλυψη διαφημιζόμενου × Οι προσφορές που εμφανίζονται σε αυτόν τον πίνακα προέρχονται από συνεργασίες από τις οποίες η Investopedia λαμβάνει αποζημίωση.