Πόσο μεγάλη φορολογία πληρώνετε για μια μετατροπή Roth IRA;

Μπορείτε να μεταφέρετε τα χρήματα από ένα λογαριασμό απόσβεσης φόρου σε λογαριασμό μετά από φόρους - αλλά πόσο φόρο πληρώνετε για τη μετατροπή του Roth IRA; Και έχει πάντα οικονομικό νόημα να το κάνει;

Βασικές τακτικές

• Μπορείτε να μετατοπίσετε τα χρήματα από ένα παραδοσιακό IRA ή 401 (k) σε ένα Roth IRA κάνοντας μια μετατροπή Roth IRA.
• Εάν κάνετε μια μετατροπή Roth IRA, θα οφείλετε φόρο εισοδήματος για οποιοδήποτε ποσό μετατρέπετε - και θα μπορούσε να είναι σημαντικό.
• Εάν θα είστε σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα κατά τη συνταξιοδότηση, τα μακροπρόθεσμα οφέλη μπορούν να αντισταθμίσουν κάθε φόρο που πληρώνετε για τη μετατροπή τώρα.

Η μεγαλύτερη διαφορά μεταξύ των Roth IRAs και των φορολογημένων λογαριασμών συνταξιοδότησης όπως οι παραδοσιακοί IRAs και 401 (k) s είναι όταν πληρώνετε τον φόρο:

• Οι παραδοσιακές εισφορές IRA και 401 (k) εκπίπτουν από τη φορολογία του έτους κατά το οποίο τις καταβάλλετε και καταβάλλετε φόρο εισοδήματος για τις αποσύρσεις κατά τη συνταξιοδότηση.
• Οι συνεισφορές του Roth IRA δεν προσφέρουν μια προκαταβολή, αλλά οι αποσύρσεις κατά τη συνταξιοδότηση είναι αφορολόγητες.

Γιατί μια μετατροπή Roth IRA;

Υπάρχουν μερικοί λόγοι για να εξετάσετε μια μετατροπή Roth IRA (που ονομάζεται επίσης ανατροπή). Εάν θέλετε να συνεισφέρετε απευθείας σε έναν Roth-αλλά να κάνετε πάρα πολλά χρήματα για να το κάνετε - μπορείτε νόμιμα να περάσετε τα όρια εισοδήματος κάνοντας μια μετατροπή Roth IRA. Αυτή η στρατηγική ονομάζεται συχνά Roth backdoor.

Ένας άλλος καλός λόγος για να κάνετε το διακόπτη: Αναμένετε να είστε σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα κατά τη συνταξιοδότηση από ότι βρίσκεστε τώρα. Θυμηθείτε, οι αποσύρσεις του Roth IRA είναι αφορολόγητες στη συνταξιοδότηση - ακόμα και όταν εσείς λαμβάνετε τα κέρδη. Μπορείτε να πληρώσετε φόρους τώρα, ενώ είστε σε χαμηλότερη φορολογική κλίμακα και απολαύστε τις αφορολόγητες αναλήψεις αργότερα.

Πώς να κάνετε μια Roth μετατροπή IRA

Εάν αποφασίσετε ότι μια μετατροπή Roth IRA έχει νόημα για εσάς, εδώ είναι αυτό που πρέπει να κάνετε για να συμβεί αυτό:

• Τοποθετήστε τα χρήματα σε ένα παραδοσιακό IRA (ή άλλο λογαριασμό συνταξιοδότησης) . Θα χρειαστεί να ανοίξετε και να χρηματοδοτήσετε έναν νέο λογαριασμό εάν δεν έχετε ήδη.
• Πληρώστε τους φόρους στις εισφορές και τα κέρδη σας από τον IRA . Εάν αφαιρέσατε τις παραδοσιακές συνεισφορές σας στο IRA (που κάνατε αν πληρούσατε τα όρια εισοδήματος), πρέπει να δώσετε πίσω αυτή την έκπτωση φόρου τώρα.
• Μετατρέψτε το λογαριασμό σε ένα Roth IRA . Αν δεν έχετε ακόμα ένα Roth IRA, θα ανοίξετε ένα κατά τη διάρκεια της μετατροπής.

Υπάρχουν μερικοί τρόποι για να κάνετε τη μετατροπή:

• Έμμεση ανατροπή . Παίρνετε μια διανομή από τον παραδοσιακό IRA σας και το βάζετε στο Roth IRA σας εντός 60 ημερών.
• Εμπλοκή διαχειριστή-εμπιστευματοδόχου . Ζητήστε από τον παραδοσιακό πάροχο IRA να μεταφέρει τα χρήματα απευθείας στον παροχέα σας Roth IRA.
• Ίδια μεταφορά αξιόπιστου . Αν ο ίδιος πάροχος διατηρεί και τους δύο IRAs σας, μπορείτε να ζητήσετε από αυτούς να πραγματοποιήσουν τη μεταφορά.

Πόσο μεγάλο φόρο θα οφείλετε σε μια μετατροπή Roth IRA;

Όταν μετατρέπετε από έναν παραδοσιακό IRA σε ένα Roth, το ποσό που μετατρέπετε προστίθεται στο ακαθάριστο εισόδημά σας για το φορολογικό έτος. Αυξάνει το εισόδημά σας και πληρώνετε τον κανονικό σας συντελεστή φόρου για τη μετατροπή.

Πείτε ότι είστε στο φορολογικό σκέλος 22% και μετατρέψετε 20.000 δολάρια. Το εισόδημά σας για το φορολογικό έτος θα αυξηθεί κατά $ 20.000. Υποθέτοντας ότι αυτό δεν σας ωθεί σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα, θα χρεώνετε 4.400 δολάρια σε φόρους για τη μετατροπή.

Αλλά να είστε προσεκτικοί εδώ. Δεν είναι ποτέ καλή ιδέα να χρησιμοποιήσετε το λογαριασμό συνταξιοδότησης για να καλύψετε τον φόρο που οφείλετε στη μετατροπή. Με τον τρόπο αυτό, θα μειωθεί το υπόλοιπο συνταξιοδότησης, το οποίο θα σας κοστίσει μακροπρόθεσμα σε χιλιάδες δολάρια. Αντ 'αυτού, εξοικονομήστε αρκετά χρήματα σε ένα λογαριασμό ταμιευτηρίου για να καλύψετε τους φόρους μετατροπής σας.

Μετατροπή από 401 (k)

Εάν θέλετε να μετατοπίσετε χρήματα από το 401 (k) σας σε ένα Roth IRA, βεβαιωθείτε ότι τα χρήματα μεταφέρονται απευθείας στον πάροχο Roth IRA. Αν όχι, η εταιρεία σας θα παρακρατήσει το 20% του ποσού για φορολογικούς σκοπούς.

Εάν η εταιρεία σας εκδίδει επιταγή (αντί να την μεταβιβάσει στον παροχέα σας Roth IRA), εδώ τι συμβαίνει. Έχετε μόνο 60 ημέρες για να καταθέσετε όλα τα χρήματα σε ένα νέο Roth - συμπεριλαμβανομένου του 20% που δεν έχετε λάβει. Αν δεν τηρήσετε αυτή την προθεσμία - και είστε μικρότεροι από 59 ½, θα χρεώσετε 10% ποινή απόσυρσης για τυχόν χρήματα που δεν έχει φτάσει στο Roth.

Είτε έτσι είτε αλλιώς, είστε ακόμα στο γάντζο για τους φόρους εισοδήματος για το σύνολο του ποσού που μετατρέπετε.

Μην περιμένετε όλο το χρόνο για να πληρώσετε

Οι περισσότεροι άνθρωποι πληρώνουν τον φόρο εισοδήματός τους στην κυβέρνηση με κάθε paycheck. Αποκρύπτεται αυτόματα, βάσει των παρακρατήσεων που υποβάλατε στο έντυπο W-4. Καθώς συνεχίζεται το έτος, οι φόροι σας παρακρατούνται για εσάς. Δεν χρειάζεται να γράψετε ξεχωριστό έλεγχο στην κυβέρνηση μέχρι να καταθέσετε τους φόρους σας. Και αυτό είναι μόνο αν δεν έχετε αρκετά χρήματα που αφαιρούνται και εξακολουθείτε να χρωστάτε.

Ωστόσο, οι ιδιοκτήτες και οι εταιρείες μικρών επιχειρήσεων εκτιμούν τις τριμηνιαίες πληρωμές φόρων. Αυτές οι οντότητες πρέπει να υπολογίσουν το ποσό του φόρου που οφείλουν βάσει των εσόδων και εξόδων τους. Και στη συνέχεια, κάθε τέταρτο, συνήθως στις 15 Απριλίου, τον Ιούνιο, τον Σεπτέμβριο και τον Ιανουάριο του επόμενου έτους, συμπληρώνουν ένα έντυπο και στέλνουν τις πληρωμές τους.

Γιατί αυτό είναι σημαντικό να σημειώσουμε; Αν μετατρέψετε ένα σημαντικό παραδοσιακό IRA σε ένα Roth IRA στις αρχές του έτους, το τριμηνιαίο σας εισόδημα και συνεπώς οι τριμηνιαί σας φόροι θα αυξηθούν.

Ας υποθέσουμε ότι μετατρέπετε το πρώτο τρίμηνο του έτους. Θα χρειαστεί να πληρώσετε τον φόρο που ενεργοποιείται από τη μετατροπή, όταν πρόκειται να γίνουν τα τρίμηνα. Σε αυτό το παράδειγμα, θα ήταν μέχρι τις 15 Απριλίου.

Αν περιμένετε έως το τέλος του έτους ή όταν καταθέσετε τους φόρους σας, θα μπορούσατε να χρεώσετε ποινές και τόκους.

Κανόνες ασφαλούς λιμένα

Εάν είστε συνηθισμένοι να πληρώνετε εκτιμώμενους φόρους, μπορεί να αναρωτιέστε για τους κανόνες του ασφαλούς λιμένα. Οι κανόνες ασφαλούς λιμένα σημαίνουν ότι εάν πληρώσετε τουλάχιστον το 100% (ή το 110%, ανάλογα με την κατάσταση) των φόρων του προηγούμενου έτους στους εκτιμώμενους φόρους φέτος, δεν θα καταβάλλετε τέλη ή τόκους με υποπληρωμές.

Αυτό προστατεύει τα άτομα και τις επιχειρήσεις των οποίων το εισόδημα μπορεί να πετάξει στα ύψη - χάρη σε ένα σπουδαίο έτος - μετά από ένα φτωχό έτος. Υπό την προϋπόθεση ότι έχετε πληρώσει τουλάχιστον το ίδιο ποσό που κάνατε και πέρυσι, είστε τραβηγμένοι στο «ασφαλές λιμάνι» και δεν θα πρέπει να ανησυχείτε για κυρώσεις και ενδιαφέρον.

Ακόμα, αυτό είναι όπου τα πράγματα μπορούν να γίνουν κολλώδη, και είναι καλή ιδέα να μιλήσετε με έναν φορολογικό σύμβουλο. Φυσικά, αν πληρώσετε τους εκτιμώμενους φόρους σας, δεν θα έχετε τίποτα να ανησυχείτε. Εάν καταλήξετε να πληρώσετε πάρα πολύ στο φορολογικό σύστημα, θα λάβετε επιστροφή χρημάτων όταν υποβάλετε τους φόρους σας στο τέλος του έτους.

Πρέπει να κάνω μια μετατροπή Roth IRA;

Μια Roth IRA προσφέρει τεράστια οφέλη-αφορολόγητες αναλήψεις κατά τη συνταξιοδότηση και δεν RMDs, για να αναφέρουμε μόνο δύο. Ακόμα, μια μετατροπή δεν είναι πάντα μια καλή ιδέα.

Γενικά, θα πρέπει να εξετάσετε μια μετατροπή μόνο εάν:

• Μπορείτε να πληρώσετε τους φόρους από τον λογαριασμό σας ταμιευτηρίου χωρίς να χτυπήσετε τα κεφάλαια του IRA, και
• Είστε σίγουροι ότι θα είστε σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα κατά τη συνταξιοδότηση.

Λάβετε υπόψη ότι θα μπορούσατε να είστε σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα αργότερα στη ζωή, ακόμη και αν δεν κερδίζετε περισσότερα χρήματα στην εργασία. Το εισόδημά σας μπορεί να είναι υψηλότερο λόγω οποιουδήποτε συνδυασμού:

• Επενδύοντας έσοδα
• Μισθώματα και δικαιώματα
• Παροχές κοινωνικής ασφάλισης
• Συντάξεις και προσόδους
• Κληρονομίες

Να είστε βέβαιος να εξετάσει αυτές τις άλλες πηγές εισοδήματος, όταν εκτιμάτε το μελλοντικό σας φορολογικό σκέλος.

Η κατώτατη γραμμή

Εάν ενδιαφέρεστε να κάνετε μια μετατροπή Roth IRA, φροντίστε να εξετάσετε τις τρέχουσες και μελλοντικές φορολογικές συνέπειες πριν λάβετε οποιαδήποτε απόφαση. Εάν μπορείτε να καλύψετε τους φόρους και πιστεύετε ότι θα είστε σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα αργότερα, μπορεί να κάνει μεγάλη οικονομική λογική. Αν όχι, ίσως προτιμάτε να αφήσετε τα χρήματά σας σε ένα παραδοσιακό IRA.

Είναι χρήσιμο να συμβουλευτείτε έναν οικονομικό αρμόδιο ή έναν σύμβουλο που μπορεί να σας βοηθήσει να αποφασίσετε εάν και πότε θα μπορούσε να σας ωφελήσει μια μετατροπή.