Πόσο είναι οι φόροι σε μια απόσυρση του IRA;

Πόσο θα πληρώσετε στους φόρους επί της ατομικής απόσυρσης του λογαριασμού αποχώρησης (IRA) εξαρτάται από τον τύπο του IRA, την ηλικία σας και τον σκοπό της απόσυρσης. Μερικές φορές η απάντηση είναι μηδέν - δεν οφείλετε φόρους. Σε άλλες περιπτώσεις, χρωστάτε φόρο εισοδήματος για τα χρήματα που αποσύρετε και μερικές φορές μια πρόσθετη ποινή αν αποσύρετε κεφάλαια πριν από την ηλικία 59½. Από την άλλη πλευρά, μετά από μια ορισμένη ηλικία, ίσως χρειαστεί να αποσύρετε χρήματα και να πληρώσετε φόρους γι 'αυτό.

Υπάρχουν διάφορες επιλογές IRA και μια ποικιλία θέσεων για να λάβετε αυτούς τους τύπους λογαριασμών, αλλά ο Roth IRA και ο παραδοσιακός IRA είναι μακράν οι πιο ευρέως διαδεδομένοι τύποι. Οι κανόνες απόσυρσης για άλλους τύπους IRA είναι παρόμοιοι με τους παραδοσιακούς IRA, με κάποιες δευτερεύουσες μοναδικές διαφορές. Άλλοι τύποι IRAs είναι ο SEP-IRA, ο απλός IRA ή ο SARSEP IRA. Κάθε τύπος έχει διαφορετικούς κανόνες για το ποιος μπορεί να ανοίξει ένα.

Αναλήψεις χωρίς Φόρο: Μόνο Roth IRAs

Όταν επενδύετε χρησιμοποιώντας ένα Roth IRA, καταθέτετε τα χρήματα αφού έχει ήδη φορολογηθεί. Όταν αποσύρετε τα χρήματα κατά τη συνταξιοδότησή σας, δεν πληρώνετε φόρο στα χρήματα που αποσύρετε - ή σε οποιεσδήποτε κέρδη κερδίζουν οι επενδύσεις σας - ένα σημαντικό όφελος. Για να επωφεληθείτε από αυτή την αφορολόγητη απόσυρση, τα χρήματα πρέπει να έχουν κατατεθεί στο IRA και να κρατηθούν τουλάχιστον για πέντε χρόνια και πρέπει να είστε τουλάχιστον 59½ ετών. Ο άλλος όρος για την απόσυρση της IRA είναι η διανομή .

Βασικές τακτικές

• Μόνο οι Roth IRA προσφέρουν αφορολόγητες αναλήψεις.
• Εάν αποσύρετε χρήματα πριν από την ηλικία των 59 ετών, θα υπολογιστεί μια ποινή 10% εκτός από τον κανονικό φόρο εισοδήματος - εκτός εάν πληρείτε μία από τις φορολογικές εξαιρέσεις ή αποσύρετε τις εισφορές Roth (όχι κέρδη).
• Εάν ο IRA σας δεν είναι Roth, θα φορολογείτε τις αποσύρσεις με τον κανονικό σας συντελεστή φόρου εισοδήματος για εκείνο το έτος.
• Σε ηλικία 70½ ετών, απαιτείται να αποσύρετε χρήματα από κάθε τύπο IRA, αλλά από ένα Roth - είτε το χρειάζεστε είτε όχι, και να πληρώσετε φόρους εισοδήματος γι 'αυτό.

Αν χρειάζεστε τα χρήματα πριν από αυτό το χρονικό διάστημα, μπορείτε να αφαιρέσετε τις συνεισφορές σας χωρίς καμία φορολογική κύρωση, αρκεί να μην αγγίξετε κανένα από τα κέρδη των επενδύσεων. Κρατήστε ένα προσεκτικό ημερολόγιο των χρημάτων που αποσύρθηκαν πριν από την ηλικία των 59½ ετών και ενημερώστε τον εντολοδόχο να χρησιμοποιήσει μόνο συνεισφορές εάν αποσυρθεί νωρίτερα. Εάν δεν το κάνετε αυτό, θα μπορούσατε να χρεώσετε τις ίδιες ποινές έγκαιρης απόσυρσης που χρεώνονται για τη λήψη χρημάτων από ένα παραδοσιακό IRA.

Ωστόσο, "για έναν συνταξιούχο επενδυτή που έχει 401 (k), μια ελάχιστα γνωστή τεχνική μπορεί να επιτρέψει την αποχώρηση ενός Roth IRA στην ηλικία των 55 ετών χωρίς την επιβολή ποινής 10%", λέει ο James B. Twining, ιδρυτής και διευθύνων σύμβουλος του Financial Plan, Inc., στο Bellingham της Ουάσινγκτον. "Η Roth IRA είναι« αντίστροφη τυλίγεται »στο 401 (k) και στη συνέχεια αποσύρεται υπό την εξαίρεση ηλικίας 55 ετών."

Το να γνωρίζεις ότι μπορείς να αποσύρεις χρήματα χωρίς ποινές μπορεί να σου δώσει την εμπιστοσύνη να επενδύσεις περισσότερο σε ένα Roth απ 'ό, τι διαφορετικά θα νιώθεις άνετα να κάνεις. Αν θέλετε πραγματικά να έχετε αρκετό για συνταξιοδότηση, είναι φυσικά καλύτερο να αποφύγετε την ανάληψη των χρημάτων νωρίς, ώστε να μπορεί να συνεχίσει να αυξάνεται στον φόρο σας χωρίς φόρους.

Όταν οι αναλήψεις IRA φορολογούνται

Τα χρήματα που κατατίθενται σε ένα παραδοσιακό ΙΡΑ αντιμετωπίζονται διαφορετικά από τα χρήματα σε Roth. Αυτό συμβαίνει επειδή καταθέτετε προ φόρων εισόδημα - κάθε δολάριο που καταθέτετε μειώνει το φορολογητέο εισόδημά σας κατά το ποσό αυτό. Όταν αποσύρετε τα χρήματα, τόσο η αρχική επένδυση όσο και τα κέρδη που κέρδισε φορολογούνται με τον συντελεστή φόρου εισοδήματός σας κατά το έτος που την αποσύρετε.

Ωστόσο, εάν κάνετε ανάληψη χρημάτων πριν φτάσετε στην ηλικία των 59½ ετών, θα υπολογιστεί μια ποινή 10% επιπλέον του κανονικού φόρου εισοδήματος που βασίζεται στη φορολογική σας κατηγορία. Υπάρχουν ορισμένες εξαιρέσεις σε αυτήν την ποινή (βλ. Παρακάτω). Αν κατά λάθος αποσύρετε τα έσοδα από επενδύσεις και όχι μόνο τις συνεισφορές ενός Roth IRA προτού είστε 59½, μπορείτε επίσης να χρωστάτε μια ποινή 10%. Είναι σημαντικό να τηρείτε προσεκτικά αρχεία.

Τρόποι αποφυγής της πρόωρης φοροαπαλλαγής

Υπάρχουν κάποιες εξαιρέσεις για τις ποινικές ρήτρες για την απόσυρση χρημάτων από ένα παραδοσιακό IRA ή το τμήμα επενδύσεων-κερδών ενός Roth IRA πριν φτάσετε στην ηλικία των 59½ ετών. Ορισμένες κοινές εξαιρέσεις για εσάς ή την περιουσία σας περιλαμβάνουν:

• Απαιτούμενη διανομή ως μέρος μιας διαταγής εσωτερικών σχέσεων (διαζύγιο)
• Εξατομικευμένα έξοδα εκπαίδευσης
• Ικανοποιημένη πρώτη αγορά κατ 'οίκον
• Συνολική και μόνιμη αναπηρία του ιδιοκτήτη του IRA
• Θάνατος του ιδιοκτήτη του ΙΡΑ
• Μια εισφορά του IRA στο σχέδιο
• Μη επιστρεφόμενα ιατρικά έξοδα
• Μια κλήση σε καθήκον στρατιωτικής εφεδρείας

Ένας άλλος τρόπος για να ξεφύγετε από τη φορολογική ποινή: Εάν κάνετε μια κατάθεση του IRA και αλλάξετε γνώμη κατά την παρατεταμένη ημερομηνία λήξης της φορολογικής δήλωσης του έτους, μπορείτε να τον αποσύρετε χωρίς να χρεωθείτε. Φυσικά, αυτά τα μετρητά θα προστεθούν στο φορολογητέο εισόδημα του έτους.

Την άλλη φορά που διακινδυνεύετε μια φορολογική κύρωση για την πρόωρη αποχώρηση είναι όταν κυλώνετε τα χρήματα από έναν IRA σε έναν άλλο ΙΡΑ. Ο ασφαλέστερος τρόπος για να επιτευχθεί αυτός ο στόχος είναι να συνεργαστείτε με τον διαχειριστή του IRA για να κανονίσετε μια μεταφορά από καταπιστευματοδόχο σε διαχειριστή, που ονομάζεται επίσης άμεση μεταφορά. Εάν κάνετε ένα λάθος προσπαθώντας να κυλήσετε τα χρήματα χωρίς τη βοήθεια ενός διαχειριστή, θα μπορούσατε να καταλήξετε φόρους. "Τα περισσότερα σχέδια σας επιτρέπουν να τοποθετήσετε το όνομα, τη διεύθυνση και τον αριθμό λογαριασμού του φορέα που λαμβάνει, με τις μορφές ανατροπής τους, έτσι ώστε να μην χρειαστεί ποτέ να αγγίξετε τα χρήματα ή να διακινδυνεύσετε να πληρώσετε φόρους για τυχαία πρώιμη διανομή", λέει ο Kristi Sullivan, CFP® του Sullivan Financial Planning, LLC στο Ντένβερ.

"Όσον αφορά τις ανατροπές του IRA, μπορείτε να κάνετε μόνο μία ανά έτος, όπου φυσικά αφαιρείτε τα χρήματα από έναν ΙΡΑ, λαμβάνετε τα έσοδα και στη συνέχεια μέσα σε 60 ημέρες τοποθετείτε τα χρήματα σε έναν άλλο IRA.Αν κάνετε ένα δευτερόλεπτο, "λέει ο Morris Armstrong, καταχωρημένος σύμβουλος επενδύσεων με την Armstrong Financial Strategies, στο Cheshire του Κοννέκτικατ.

Δεν πρέπει να αναμειγνύετε τα κεφάλαια Roth IRA με τους άλλους τύπους IRA. Αν το κάνετε, τα κεφάλαια Roth IRA θα φορολογηθούν.

Κανονικός φόρος εισοδήματος μόνο

Μόλις φτάσετε στην ηλικία των 59½ ετών, μπορείτε να αποσύρετε χρήματα χωρίς ποινή 10% από οποιοδήποτε είδος IRA. Αν πρόκειται για Roth IRA, δεν θα χρωστάτε φόρο εισοδήματος. Εάν δεν είναι, θα το κάνετε.

Εάν τα χρήματα κατατίθενται σε έναν παραδοσιακό ΙΡΑ, τον SEP IRA, τον απλό IRA ή τον SARSEP IRA, θα χρωστάτε τους φόρους με τον ισχύοντα φορολογικό συντελεστή σας στο ποσό που αποσύρετε. Για παράδειγμα, αν είστε στο φορολογικό σκέλος 22%, η απόσυρσή σας θα φορολογηθεί στο 22%. Δεν θα οφείλετε φόρο εισοδήματος εφόσον αφήσετε τα χρήματά σας σε έναν μη-Roth IRA μέχρι να φτάσετε σε άλλο βασικό ορόσημο ηλικίας.

Απαιτούμενες ελάχιστες διανομές

Μόλις φτάσετε στην ηλικία των 70½ ετών, θα πρέπει να πάρετε μια ελάχιστη διανομή από έναν παραδοσιακό IRA. Το IRS έχει πολύ συγκεκριμένους κανόνες σχετικά με το ποσό που πρέπει να αποσύρετε κάθε χρόνο. Αυτό ονομάζεται ελάχιστη απαιτούμενη κατανομή (RMD). Αν αποτύχετε να αποσύρετε το απαιτούμενο ποσό, ενδέχεται να χρεωθείτε φόρος 50% επί του μη διανεμόμενου ποσού, όπως απαιτείται.

Μπορείτε να αποφύγετε πλήρως το RMD αν έχετε Roth IRA. Δεν υπάρχουν απαιτήσεις RMD για τον Roth IRA σας, αλλά εάν τα χρήματα παραμείνουν μετά το θάνατό σας, οι δικαιούχοι ενδέχεται να χρειαστούν να πληρώσουν φόρους. Υπάρχουν διάφοροι διαφορετικοί τρόποι με τους οποίους οι δικαιούχοι μπορούν να αποσύρουν τα κεφάλαια και πρέπει να ζητήσουν συμβουλές από έναν οικονομικό σύμβουλο ή τον διαχειριστή Roth.

Η κατώτατη γραμμή

Τα χρήματα που καταθέτετε σε έναν ΙΡΑ πρέπει να είναι τα χρήματα που σκοπεύετε να αφήσετε στην άκρη για συνταξιοδότηση, αλλά μερικές φορές απροσδόκητες περιστάσεις παρεμποδίζουν. Εάν σκέφτεστε να κάνετε ανάληψη χρημάτων πριν από τη συνταξιοδότησή σας, μάθετε τους κανόνες σχετικά με την ποινή του IRA και προσπαθήστε να αποφύγετε την πρόσθετη πληρωμή 10% στην IRS. Αν νομίζετε ότι μπορεί να χρειαστείτε κεφάλαια έκτακτης ανάγκης πριν από τη συνταξιοδότησή σας, χρησιμοποιήστε έναν Roth IRA για τα κεφάλαια αυτά παρά έναν παραδοσιακό IRA.