Παράγοντας
Ένας παράγοντας είναι ένας ενδιάμεσος πράκτορας που χρηματοδοτεί απαιτήσεις. Ένας παράγοντας είναι ουσιαστικά πηγή χρηματοδότησης που συμφωνεί να καταβάλει στην εταιρεία την αξία ενός τιμολογίου μείον έκπτωση για προμήθειες και τέλη.
Ο παράγοντας προχωρεί άμεσα το μεγαλύτερο μέρος του ποσού που τιμολογείται στην εταιρεία και το υπόλοιπο από την παραλαβή των κεφαλαίων από το τιμολογούμενο μέρος. Υπάρχουν τρία μέρη που συμμετέχουν άμεσα σε μια συναλλαγή που περιλαμβάνει έναν παράγοντα: ο παράγοντας , ο οποίος αγοράζει την απαίτηση. ο πωλητής της απαίτησης · και ο οφειλέτης, ο οποίος πρέπει να καταβάλει πληρωμή στον ιδιοκτήτη του τιμολογίου.
Πώς λειτουργεί ένας παράγοντας
Ένας παράγοντας επιτρέπει σε μια επιχείρηση να αποκτήσει άμεσο κεφάλαιο με βάση το μελλοντικό εισόδημα που αποδίδεται σε ένα συγκεκριμένο ποσό που οφείλεται σε ένα εισπρακτέο λογαριασμό ή ένα επιχειρηματικό τιμολόγιο. Οι λογαριασμοί εισπρακτέων λογαριασμών (AR) λειτουργούν ως ρεκόρ χρημάτων που οφείλουν οι πελάτες για πωλήσεις με πίστωση. Η Factoring επιτρέπει σε άλλα ενδιαφερόμενα μέρη να αγοράζουν τα οφειλόμενα κεφάλαια σε μειωμένη τιμή σε αντάλλαγμα για την παροχή μετρητών μπροστά.
Απαιτήσεις ενός παράγοντα
Οι όροι και οι προϋποθέσεις που καθορίζονται από έναν παράγοντα μπορεί να διαφέρουν ανάλογα με τις εσωτερικές πρακτικές τους. Συχνά, η πρακτορεία επιχειρηματικών απαιτήσεων εκτελείται μέσω χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων τρίτων, που αναφέρονται ως παράγοντες. Παράγοντες συχνά αποδεσμεύουν κεφάλαια που σχετίζονται με νεοαποκτηθέντα εισπρακτέους λογαριασμούς εντός 24 ωρών. Οι όροι αποπληρωμής μπορούν να διαφέρουν ανάλογα με το ποσό που αφορά. Επιπλέον, το ποσοστό των κεφαλαίων που παρέχονται για τις συγκεκριμένες απαιτήσεις του λογαριασμού, που αναφέρεται ως προκαταβολή, μπορεί επίσης να ποικίλει.
Το factoring δεν θεωρείται δάνειο, καθώς τα μέρη δεν εκδίδουν ούτε αποκτούν χρέη στο πλαίσιο της συναλλαγής. Τα κεφάλαια που παρέχονται στην εταιρεία έναντι των εισπρακτέων λογαριασμών δεν υπόκεινται επίσης σε περιορισμούς χρήσης.
Παράδειγμα παράγοντα
Ας υποθέσουμε ότι ένας παράγοντας συμφώνησε να αγοράσει ένα τιμολόγιο ύψους $ 1 εκατομμυρίου από την εταιρεία κατασκευής ειδών ένδυσης, η οποία αντιπροσωπεύει εκκρεμείς απαιτήσεις από την Behemoth Co. Ο παράγοντας διαπραγματεύεται την έκπτωση του τιμολογίου κατά 4% και θα προχωρήσει σε 720.000 δολάρια για τους κατασκευαστές ενδυμάτων Inc. που διαβιβάστηκε από τον παράγοντα στους κατασκευαστές ειδών ένδυσης μετά την παραλαβή του λογαριασμού εισπρακτέων λογαριασμών ύψους 1 εκατομμυρίου δολαρίων για την Behemoth Co. Οι αμοιβές και οι προμήθειες του παράγοντα από αυτή τη συμφωνία factoring ανέρχονται σε 40.000 δολάρια.
Ο παράγοντας αφορά περισσότερο την πιστοληπτική ικανότητα του τιμολογίου, Behemoth Co., αντί της εταιρείας από την οποία αγόρασε τις απαιτήσεις. Παρόλο που ο παράγοντας είναι μια σχετικά δαπανηρή μορφή χρηματοδότησης, οι παράγοντες παρέχουν μια πολύτιμη υπηρεσία σε εταιρείες που δραστηριοποιούνται σε βιομηχανίες όπου απαιτείται πολύς χρόνος για τη μετατροπή των απαιτήσεων σε μετρητά και σε εταιρείες που αναπτύσσονται γρήγορα και χρειάζονται μετρητά για να επωφεληθούν από νέες επιχειρηματικές ευκαιρίες.
Βασικές τακτικές
- Ένας παράγοντας είναι ουσιαστικά πηγή χρηματοδότησης που συμφωνεί να καταβάλει στην εταιρεία την αξία ενός τιμολογίου μείον έκπτωση για προμήθειες και τέλη.
- Οι όροι και οι προϋποθέσεις που καθορίζονται από έναν παράγοντα μπορεί να διαφέρουν ανάλογα με τις εσωτερικές πρακτικές τους.
- Ο παράγοντας αφορά περισσότερο την πιστοληπτική ικανότητα του τιμολογίου, Behemoth Co., αντί της εταιρείας από την οποία αγόρασε τις απαιτήσεις.