Αναγνωρισμένος λόγος αποκλεισμού

Ο λόγος αποκλεισμού είναι απλώς το ποσοστό της απόδοσης ενός επενδυτή που δεν υπόκειται σε φόρους. Ο λόγος αποκλεισμού είναι ένα ποσοστό με ένα ποσό δολαρίου ίσο με την αποπληρωμή μιας αρχικής επένδυσης. Οποιαδήποτε επιστροφή πέραν του ποσοστού αποκλεισμού υπόκειται σε φόρους, όπως φόρο κεφαλαιουχικών κερδών. Τις περισσότερες φορές, ο λόγος αποκλεισμού ισχύει για τις μη καταρτισμένες προσόδους.

Λόγος αποκλεισμού από το σπάσιμο

Ο λόγος αποκλεισμού προκύπτει κυρίως από διαφορετικές μορφές μη εξασφαλισμένων ασφαλιστικών προσόδων.

Όταν εισπράττει πληρωμές από άμεση πρόσοδο ή ετήσιο εισόδημα, ένα μέρος από κάθε πληρωμή που λαμβάνει ο αναδοχής θεωρείται επιστροφή κεφαλαίου, η οποία δεν φορολογείται. Το υπόλοιπο μέρος της πληρωμής αποτελείται από έσοδα από τόκους και είναι φορολογητέο. Ο λόγος αποκλεισμού καθορίζει τα φορολογητέα και μη εισοδήματα τμήματα κάθε πληρωμής.

Ο τύπος αναλογίας αποκλεισμού είναι: Επένδυση σε σύμβαση / αναμενόμενη απόδοση .

Ο λόγος αποκλεισμού θα λήξει όταν έχει ληφθεί όλος ο κύριος υπόχρεος της σύμβασης (αν υποτεθεί ότι φτάσατε σε αυτό το σημείο της σύμβασης). Όταν εξαντληθεί ολόκληρο το ποσό του κεφαλαίου, ολόκληρη η καταβολή της πρόβλεψης θα φορολογηθεί.

Ο λόγος αποκλεισμού μπορεί να είναι ένα αποτελεσματικό μέτρο απόδοσης για ορισμένες επενδύσεις που απαιτούν φορολογικές στρατηγικές ή ενισχυμένες τεχνικές διαχείρισης κινδύνου. Πολλά ασφαλιστικά προϊόντα δεν είναι τεχνικά χρηματοπιστωτικοί τίτλοι. προσφέρουν όφελος από λιγότερους περιορισμούς όσον αφορά τα φορολογικά, ρυθμιστικά και εποπτικά βάρη. Οι αξιοθαύμαστοι επενδυτές μπορούν να χρησιμοποιήσουν αυτά τα μέσα για να δημιουργήσουν μοναδικά εισοδήματα και εισοδήματα που δεν είναι διαθέσιμα σε συμβατικούς χρηματοοικονομικούς τίτλους. Μια τέτοια τεχνική θα μπορούσε να περιλαμβάνει τη χρήση μη εξουσιοδοτημένων ασφαλιστικών προσόδων αντί των μετρητών. Στην περίπτωση αυτή, ο λόγος αποκλεισμού μπορεί να προσφέρει στον κάτοχο της σύμβασης πληροφορίες σχετικά με το χρονικό διάστημα για την ανάκτηση του κεφαλαίου πριν οι φόροι κεφαλαιουχικών κερδών καθίστανται παράγοντας.

Σύγκριση επενδυτικών λογαριασμών Όνομα παροχέα Περιγραφή Αποκάλυψη διαφημιζόμενου × Οι προσφορές που εμφανίζονται σε αυτόν τον πίνακα προέρχονται από συνεργασίες από τις οποίες η Investopedia λαμβάνει αποζημίωση.

Σχετικοί όροι

Κατανόηση της σταθερής πρόσοδος Μια σταθερή πρόσοδος είναι ένας τύπος συμβάσεως προσόδου που επιτρέπει τη συσσώρευση κεφαλαίου με βάση μια αναβαλλόμενη φορολογία. περισσότερο Αναβαλλόμενη πρόσοδος Ορισμός Η αναβαλλόμενη πρόσοδος είναι ένας τύπος σύμβασης πρόσοδος που καθυστερεί εισοδήματα, δόσεις ή εφάπαξ ποσά έως ότου ο επενδυτής επιλέξει να τα λάβει. πιο εγγυημένο ελάχιστο όφελος απόσυρσης (GMWB) Ο εγγυημένος ελάχιστος αναστολέας της απόσυρσης εξασφαλίζει στον κάτοχο της προσόδου ελάχιστο εισόδημα παρά την αστάθεια της αγοράς. περισσότερες επενδύσεις στη σύμβαση Η επένδυση στη σύμβαση που εφαρμόζεται στις προσόδους είναι το κύριο ποσό που έχει επενδύσει ο κάτοχος. περισσότερη προσόδου για ολόκληρη την ζωή Μια ολόκληρη ζωή Πρόσοδος είναι ένα χρηματοοικονομικό προϊόν που πωλείται από ασφαλιστικές εταιρείες που πραγματοποιεί πληρωμές σε ένα άτομο για όλη τη ζωή του, ξεκινώντας από μια καθορισμένη ηλικία. more Μεταβλητή Αναγγελία Μεταβλητή Αναγγελία είναι μια επιλογή προσόδου όπου οι πληρωμές εισοδήματος που εισπράττει ο αντισυμβαλλόμενος ποικίλλουν ανάλογα με την επενδυτική απόδοση της πρόσοδος. περισσότερες συνδέσεις συνεργατών