CPA, CFA ή CFP® - Επιλέξτε τη σύντμηση σας προσεκτικά

Είτε αναζητάτε μια καλή πορεία σταδιοδρομίας είτε απλά ενδιαφέρεστε για τα διάφορα οικονομικά διαπιστευτήρια, αυτό το άρθρο θα σας καθοδηγήσει σε τρεις από τις πιο γνωστές επαγγελματικές ονομασίες στον χρηματοπιστωτικό κλάδο: Certified Public Accountant (CPA), Chartered Financial Analyst (CFA) ) και Certified Financial Planner (CFP®). Κάθε μία από αυτές τις τρεις έχει μια βασική σταδιοδρομία εστίαση, και παρόλο που οι συντομογραφίες τους συχνά ακούγεται εναλλάξιμη, κάθε ονομασία σας δίνει κάτι μοναδικό. Ακολουθήστε μαζί για να ανακαλύψετε πόσα μαθήματα και μελέτη κάθε ονομασία απαιτεί, ποιες καριέρες συνήθως οδηγούν και πόσο θα μπορούσατε να κάνετε.

Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής (CPA)

Για τους περισσότερους ανθρώπους, ένα CPA είναι περισσότερο γνωστό ως το άτομο που ετοιμάζει φορολογικές δηλώσεις. Οι CPA σίγουρα το κάνουν, αλλά κάνουν πολύ περισσότερα. Μια άδεια CPA είναι νόμιμη για να κάνει συγκεκριμένες εργασίες, όπως η δημόσια λογιστική (ανεξάρτητος έλεγχος). Ωστόσο, δεν απαιτείται άδεια χρήσης CPA για την προετοιμασία φορολογικών δηλώσεων. Οι κρατικοί νόμοι ρυθμίζουν τι CPA μπορούν και δεν μπορούν να κάνουν με την άδειά τους.

Απαιτήσεις Οι απαιτήσεις ποικίλλουν ανάλογα με το κράτος, αλλά γενικά, προκειμένου να συμμετάσχουν στην εξέταση CPA, οι υποψήφιοι πρέπει να έχουν πτυχίο με 120 ώρες εξάμηνο. Για να αποκτήσετε τον προσδιορισμό CPA, οι υποψήφιοι πρέπει να περάσουν την εξέταση ενιαίου CPA, να αποκτήσουν σχετική εργασιακή εμπειρία και να πληρούν επιπλέον εκπαιδευτικές απαιτήσεις. Συνολικά, οι πρόσθετες εκπαιδευτικές απαιτήσεις συνήθως αποτελούνται από 24 έως 30 ώρες εξάμηνης στη λογιστική, που αποκτήθηκαν μέσω ενός μεταπτυχιακού ή πτυχίου πανεπιστημίου στην επιχείρηση. Πολλά κράτη απαιτούν επίσης έναν ελάχιστο αριθμό από ένα έως δύο έτη λογιστικής ή / και ελεγκτικής εμπειρίας. Ορισμένες πολιτείες ενδέχεται να χρειαστούν 150 ώρες για να αποκτήσουν το CPA.

Εκτός από τις απαιτήσεις εμπειρίας, μια άδεια CPA συνήθως διαρκεί περίπου 18 μήνες για να ολοκληρωθεί πέρα ​​από τις εκπαιδευτικές απαιτήσεις. Πολλοί φοιτητές επιλέγουν να παρακολουθήσουν μεταπτυχιακό δίπλωμα στη λογιστική για να εκπληρώσουν τις εκπαιδευτικές τους απαιτήσεις.

Εξέταση
Παρόλο που οι απαιτήσεις της αίθουσας διδασκαλίας είναι μια σημαντική απαίτηση, η εξέταση CPA είναι μια δύσκολη δουλειά από μόνη της. Οι εξετάσεις διοικούνται από το Αμερικανικό Ινστιτούτο Πιστοποιημένων Λογιστών, το διοικητικό όργανο των CPA στις Ηνωμένες Πολιτείες. Η 14ωρη ηλεκτρονική εξέταση αποτελείται από τέσσερις ενότητες:

1. Έλεγχος και βεβαίωση
2. Χρηματοοικονομική λογιστική και υποβολή εκθέσεων
3. Κανονισμός λειτουργίας
4. Επιχειρηματικό περιβάλλον και έννοιες

Καριέρα Πολλοί φοιτητές λογιστικών φοιτητών λαμβάνουν προσφορές εργασίας πολύ πριν από την αποφοίτησή τους. Η λογιστική είναι ένα πεδίο στη ζήτηση και προβλέπεται να συνεχίσει να είναι έτσι. Σύμφωνα με το Γραφείο Στατιστικών Εργασίας των ΗΠΑ, η απασχόληση αναμένεται να αυξηθεί κατά 18% μεταξύ του 2006 και του 2016, αυτό ανέρχεται σε περίπου 226.000 νέες θέσεις. Για τις CPA που επιθυμούν να προχωρήσουν σε θέσεις ανώτερου επιπέδου, δύο έως τρία χρόνια εμπειρίας σε μια μεγάλη λογιστική εταιρεία είναι ζωτικής σημασίας.

Για όσους αναζητούν αμειβόμενη εργασία αλλά δεν επιθυμούν να ανέβουν στην εταιρική κλίμακα, υπάρχουν πολλές θέσεις σε κάθε πόλη για λογιστές σε μικρές λογιστικές επιχειρήσεις και πρακτικές. Για πιο φιλόδοξους αναζητητές θέσεων εργασίας, προσοδοφόρες θέσεις CPA διατίθενται στη λογιστική αντιστάθμισης κινδύνου και στο έργο Sarbanes-Oxley. Οι βασικές απαιτήσεις για αυτές τις θέσεις είναι εμπειρία και άριστο εκπαιδευτικό υπόβαθρο.

Ο εξουσιοδοτημένος οικονομικός αναλυτής (CFA)

Η φήμη CFA στην επιχειρηματική κοινότητα είναι παγκόσμιας κλάσης και οι charterholders της CFA εργάζονται σε πολλές χώρες σε όλο τον κόσμο. Το πρόγραμμα CFA είναι πολύ ευρύ και μπορεί να περιγραφεί πιο εύστοχα ως το ισοδύναμο ενός μεταπτυχιακού διπλώματος στη χρηματοδότηση με τους συνοδούς ανήλικους στη λογιστική, την οικονομία, τη στατιστική ανάλυση και τη διαχείριση χαρτοφυλακίου. Αν και ο ορισμός CFA δεν αποτελεί νομική απαίτηση για την εκτέλεση εργασίας ως οικονομικός αναλυτής (ο στόχος της CFA), είναι ένας πολύ καλός τρόπος για να φτάσετε ένα πόδι στην πόρτα για να σπάσετε μια από τις πιο δύσκολες θέσεις εργασίας.

Με τη φήμη, ο καλύτερος τρόπος για να πάρετε μια εργασία χρηματοδότησης στη Wall Street είναι να αποκτήσετε πτυχίο Master of Business Administration από μια από τις χούφτες αποκλειστικών σχολών, όπως το Wharton, το Harvard και το Stanford. Ο δεύτερος καλύτερος τρόπος είναι να κερδίσετε το CFA charter και να έχετε καλή βιομηχανική εμπειρία. Σε ορισμένες περιπτώσεις, ο χαρακτηρισμός CFA κρατείται ακόμη και σε υψηλότερη εκτίμηση από ένα MBA.

Απαιτήσεις

Ο χαρακτηρισμός CFA (που χορηγείται από το Ινστιτούτο CFA) κερδίζει τη φήμη του κυρίως λόγω της εξαντλητικής διαδικασίας οι υποψήφιοι πρέπει να υπομείνουν για να κερδίσουν το CFA charter. Ενώ η εξέταση είναι πολύ δημοκρατική και ανοικτή σε όσους έχουν πτυχίο πανεπιστημίου, οι μόνοι άνθρωποι με ρεαλιστική πιθανότητα να περάσουν είναι εκείνοι που είναι σοβαροί στον τομέα. Οι τρεις γενικές απαιτήσεις για να κερδίσουν ένα Χάρτη CFA είναι να περάσουν τρεις εξετάσεις, να έχουν πτυχίο (σε οποιοδήποτε θέμα) και να έχουν τριετή συναφή επαγγελματική εμπειρία στον οικονομικό τομέα.
Εξέταση

Για να κερδίσουν τον χάρτη CFA, οι υποψήφιοι πρέπει να περάσουν μια εξάωρη εξέταση για κάθε ένα από τα τρία επίπεδα. Η πρώτη εξέταση διατίθεται δύο φορές το χρόνο (τον Ιούνιο και τον Δεκέμβριο) και οι επόμενες δύο είναι διαθέσιμες μόνο τον Ιούνιο. Τα ποσοστά επιτυχίας στις τρεις εξετάσεις είναι συνήθως λιγότερο από 55%, οπότε αν δεν περάσετε τη δεύτερη ή την τρίτη εξέταση, πρέπει να περιμένετε ένα χρόνο για να το πάρετε ξανά.

Κάθε μία από τις τρεις δοκιμασίες έχει επικαλυπτικό υλικό, όπως η δεοντολογία και η οικονομική ανάλυση. Γενικά, όμως, η πρώτη δοκιμασία καλύπτει ευρείες οικονομικές αρχές, η δεύτερη είναι μια πολύ εντατική εξέταση για τη χρηματοοικονομική ανάλυση και τη λογιστική και η τρίτη εξέταση καλύπτει τη διαχείριση χαρτοφυλακίου και τη λήψη αποφάσεων.

Σταδιοδρομίες: Σύμφωνα με το Ινστιτούτο CFA, το 49% των charterholders εργάζονται ως θεσμικοί επενδυτές ως εσωτερικοί αναλυτές, το 16% εργάζεται για διαμεσολαβητές και το υπόλοιπο 29% εργάζεται για τα πανεπιστήμια, την κυβέρνηση και άλλους τομείς. Αν και δεν είναι τόσο πολυάριθμες όσο οι θέσεις εργασίας CPA, οι θέσεις εργασίας που σχετίζονται με την CFA είναι ίσως πιο επικερδείς. Σύμφωνα με την έρευνα αποζημίωσης των μελών του Ινστιτούτου CFA του 2011, η μέση αποζημίωση για έναν διαχειριστή χαρτοφυλακίου μετοχών ανέρχεται σε 215.000 δολάρια, ενώ οι ανώτεροι υπάλληλοι ανάπτυξης αναπτύσσονται στις μέσες τιμές των 350.000 δολαρίων.

Πιστοποιημένος οικονομικός σχεδιασμός (CFP®)

Ο Certified Financial Planner (CFP®) είναι ο μόνος χαρακτηρισμός των τριών που επικεντρώνεται στην επένδυση. Παρέχει ένα εξαιρετικά πρακτικό μάθημα για όσους επιθυμούν να εργαστούν άμεσα με μεμονωμένους επενδυτές. Το επίκεντρο του CFP® είναι να εκπαιδεύσει τους χρηματοοικονομικούς συμβούλους να δημιουργούν και να εφαρμόζουν χρηματοοικονομικά σχέδια για τους επενδυτές.

Απαιτήσεις και Εξετάσεις Οι απαιτήσεις για το CFP®, όπως καθορίζεται από το Συμβούλιο Προτύπων CFP®, είναι πτυχίο σε οποιαδήποτε σημαντική τριετή εμπειρία χρηματοοικονομικού σχεδιασμού, άλλες εκπαιδευτικές απαιτήσεις (βλ. Παρακάτω) και εξετάσεις. Η εξέταση των 10 ωρών καλύπτει τα εξής: προγραμματισμό επενδύσεων, ασφάλιση, σχεδιασμό ακινήτων, διαχείριση κινδύνων, σχεδιασμός φόρων και συνταξιοδότησης.

Προκειμένου να γίνει η εξέταση, πρέπει να συμπληρωθεί ένα συγκεκριμένο μάθημα - εκτός αν εξαιρείται - σε σχετικούς τομείς χρηματοοικονομικού σχεδιασμού. Αυτά τα έξι απαιτούμενα μαθήματα χρειάζονται περίπου εννέα μήνες για να ολοκληρωθούν και διεξάγονται σε πανεπιστημιακές σχολές σε εθνικό επίπεδο. Αυτοί είναι:

1. Οικονομικός σχεδιασμός: διαδικασία και περιβάλλον
2. Βασικές αρχές ασφαλιστικού σχεδιασμού
3. Φορολογία εισοδήματος
4. Προγραμματισμός για ανάγκες συνταξιοδότησης
5. Επενδύσεις
6. Βασικές αρχές σχεδιασμού ακινήτων

Καριέρα Οι άνθρωποι που επωφελούνται περισσότερο από την ονομασία CFP® είναι εκείνοι που εργάζονται συνήθως απευθείας με μεμονωμένους πελάτες. Υπάρχουν ευκαιρίες σε εθνικό επίπεδο για τα άτομα με CFP®, αλλά δεν είναι απαραίτητα το κλειδί για μια εργασία υψηλής πληρωμής, σε αντίθεση με τον ορισμό της CPA. Δεν υπάρχει τυπικός μισθός με το CFP®, καθώς βοηθά στην αξιοποίηση της αξιοπιστίας του πελάτη σε μια ουσιαστικά επιχειρηματική θέση. Το δυναμικό εισοδήματος καθορίζεται από τις επιδόσεις των οικονομικών συμβούλων στις πωλήσεις και όχι από μισθολογική κλίμακα.

Η κατώτατη γραμμή

Από τις τρεις ονομασίες, μόνο η CPA διέπεται από τους κρατικούς νόμους (για την προστασία του δημοσίου συμφέροντος). Επιλέγοντας έναν ορισμό που πρέπει να ακολουθήσετε, ρωτήστε τον εαυτό σας τι είδους δουλειά θέλετε να κάνετε, πού θέλετε να εργαστείτε και εάν θέλετε να εργαστείτε ως υπάλληλος με εγγυημένο μισθό ή επιχειρηματία, όπου ο ουρανός (και το υπόγειο) είναι ο όριο. Ανεξάρτητα από το τι επιλέγετε, κάθε μία από αυτές τις τρεις οικονομικές ονομασίες θα προσφέρει άφθονες επαγγελματικές ευκαιρίες για εκείνους που ξοδεύουν χρόνο και ενέργεια για να τους κερδίσουν. (Για σχετική ανάγνωση, δείτε "CFA εναντίον CFP®: Ποια είναι η διαφορά;")