Μπορώ να χρησιμοποιήσω τον IRA μου για να πληρώσω για τα δάνεια μου για κολέγια;

Η γρήγορη απάντηση είναι ναι, αλλά ... Υπάρχουν κάποιες σημαντικές διαφορές ανάλογα με το είδος του IRA που έχετε, πόσο χρονών είστε και, για τους Roth IRAs, πόσο καιρό έχετε ο λογαριασμός.

Εάν είστε 59½ ετών ή μεγαλύτερος, μπορείτε να αποσύρετε τα χρήματα από έναν παραδοσιακό ΙΡΑ για να εξοφλήσετε τα φοιτητικά δάνεια ανά πάσα στιγμή. Αν είστε ηλικίας μικρότερης των 59 ετών, εξακολουθείτε να χρησιμοποιείτε τα παραδοσιακά κεφάλαια της IRA για να πληρώσετε για δάνεια από το κολέγιο, αλλά οι αναλήψεις σας ενδέχεται να υπόκεινται σε κυρώσεις φόρου εισοδήματος και έγκαιρης απόσυρσης. Με άλλα λόγια, τα δάνεια σπουδαστών δεν θεωρούνται ως απαλλασσόμενος σκοπός να προβούν σε έγκαιρη απόσυρση από το λογαριασμό συνταξιοδότησης. Τούτου λεχθέντος, τα άμεσα έξοδα τριτοβάθμιας εκπαίδευσης μπορεί να είναι επιλέξιμα ως απαλλασσόμενη από την πρόωρη εγκατάλειψη, όπως τα δίδακτρα, τα διοικητικά τέλη, τα βιβλία και τα σχολικά είδη.

Με ένα Roth IRA, μπορείτε να αποσύρετε τις συνεισφορές σας (αλλά όχι τα χρήματα που έχετε κερδίσει) ανά πάσα στιγμή χωρίς ποινή. Ωστόσο, πρέπει να περιμένετε μέχρι 59 ½ για να αποσύρετε τα κέρδη από αυτές τις εισφορές χωρίς ποινή. Εάν φτάσετε σε αυτήν την ηλικία, μπορείτε να αποσύρετε το χρήμα χωρίς φόρους όσο έχετε χρησιμοποιήσει το Roth IRA για τουλάχιστον πέντε χρόνια.

Βασικές τακτικές

• Ενώ τα άμεσα έξοδα τριτοβάθμιας εκπαίδευσης πληρούν τις προϋποθέσεις για αποσύρσεις χωρίς ποινή από έναν παραδοσιακό λογαριασμό IRA ή 401 (k), τα δάνεια σπουδαστών και το ενδιαφέρον ΔΕΝ ΜΠΟΡΕΙΤΕ.
• Οι πρόωρες αποσύρσεις (πριν από την ηλικία των 59 ετών) για την πληρωμή φοιτητικών δανείων θα υπόκεινται σε ποινή 10%, συν τυχόν αναβαλλόμενους φόρους εισοδήματος.
• Εντούτοις, οι πρώιμες αποσύρσεις από έναν Roth IRA μπορεί να είναι απαλλαγμένες από ποινές, τόσο μεγάλες συνεισφορές, και όχι κέρδη, αγγίζονται πριν από την ηλικία των 59½ ετών.

Φορολογική ποινή για τις πρώιμες διανομές

Για να αποθαρρύνει τη χρήση των εξοικονομήσεων του IRA πριν από τη συνταξιοδότησή του, το IRS επιβάλλει 10% φορολογική κύρωση για τυχόν αποσύρσεις των φορολογητέων κεφαλαίων που έγιναν πριν ο ιδιοκτήτης του λογαριασμού φτάσει την ηλικία των 59½ ετών. Η ποινή αυτή αποβλέπει στην αποτροπή εκείνων που έχουν άλλα μέσα δημιουργίας εισοδήματος, επομένως ο περιορισμός αυτός δεν ισχύει αν είστε πλήρως και μόνιμα άτομα με ειδικές ανάγκες.

Αυτή η ποινή είναι επιπλέον του φόρου εισοδήματος που ενδέχεται να οφείλετε στα κεφάλαια που διανέμονται από τον IRA σας. Εάν ο κανονικός σας συντελεστής φόρου εισοδήματος είναι 22% και αποσύρετε 10.000 δολάρια σε φορολογητέα κεφάλαια από την IRA σας για να εξοφλήσετε δάνεια πριν φτάσετε στην ηλικία συνταξιοδότησης, ο πραγματικός σας φορολογικός συντελεστής για αυτή τη διανομή είναι 32%. Από τα 10.000 δολάρια που αποσύρετε, θα χρωστάτε 3.200 δολάρια σε φόρους.

Τα οφέλη ενός Roth IRA

Σε γενικές γραμμές, οποιαδήποτε πρόωρη αποχώρηση από μια παραδοσιακή IRA υπόκειται σε φορολογία και ποινή, εκτός εάν έχετε συνεισφέρει μετά τη φορολογία δολάρια. Ακόμη και αν μέρος της ισορροπίας σας αποτελείται από αυτές τις μη εκπεστέες εισφορές, ωστόσο, οι διανομές από τους παραδοσιακούς IRA δεν γίνονται με κάποια συγκεκριμένη σειρά, έτσι τουλάχιστον ένα μέρος της απόσυρσής σας είναι φορολογητέο.

Αντίθετα, οι αναλήψεις κεφαλαίων από ένα Roth IRA είναι πιο πιθανό να είναι αφορολόγητες και χωρίς ποινές, ανεξάρτητα από την ηλικία σας, δεδομένου ότι καταβάλατε φόρο εισοδήματος για αυτά τα δολάρια κατά το έτος που κέρδισαν και συνεισέφεραν. Επειδή οι συνεισφορές στους λογαριασμούς Roth γίνονται πάντοτε με δολάρια μετά τη φορολογία, ένα άτομο μπορεί να αποσύρει τις άμεσες συνεισφορές του όποτε αυτός ή αυτή του αρέσει, σε οποιαδήποτε ποσά και για οποιονδήποτε σκοπό. Μόνο το τμήμα της πρόωρης απόσυρσης που προέρχεται από τα κέρδη υπόκειται σε φορολογία και ποινή.

Οι συνεισφορές στους Roth IRA διανέμονται πάντοτε πριν από τα κέρδη. Ως εκ τούτου, αν το ποσό των φοιτητικών δανείων σας είναι μικρότερο ή ίσο με το ποσό των συνεισφορών σας σε ένα Roth IRA, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε αυτά τα κεφάλαια για να εξοφλήσετε τα δάνειά σας χωρίς να υποστείτε την επιπλέον ποινή ή να πληρώσετε φόρο εισοδήματος, ακόμη και προτού φτάσετε στη συνταξιοδότηση ηλικία.

Ένας καλύτερος τρόπος

Ανεξάρτητα από το αν έχετε μια παραδοσιακή ή Roth IRA, υπάρχει ένας τρόπος χωρίς ποινές για να χρησιμοποιήσετε τις συνταξιοδοτικές σας αποταμιεύσεις για να πληρώσετε για την εκπαίδευσή σας. Οι αποσύρσεις του IRA που χρησιμοποιούνται για έξοδα ειδικής εκπαίδευσης σε επιλέξιμο ίδρυμα απαλλάσσονται από την ποινή. Ενώ το ποσό της απόσυρσης δεν μπορεί να υπερβεί το συνολικό κόστος εκπαίδευσης για το τρέχον έτος, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τα κεφάλαια του IRA για να καλύψετε ένα ευρύ φάσμα εξόδων. Τα εξειδικευμένα έξοδα περιλαμβάνουν τα δίδακτρα, τα βιβλία, το δωμάτιο και το σκάφος, τα τέλη, τον εξοπλισμό και τις προμήθειες και τις υπηρεσίες ειδικών αναγκών. (Σημειώστε ότι η αποπληρωμή των φοιτητικών δανείων δεν αποτελεί εξειδικευμένο εκπαιδευτικό κόστος.)

Αν και παραιτείται από τη φορολογική κύρωση κατά 10%, εξακολουθείτε να χρωστάτε φόρο εισοδήματος για κάθε φορολογητέα βάση της διανομής σας από έναν παραδοσιακό ΙΡΑ. Οι διανομές από τους Roth IRAs, είτε από εισφορές είτε από κέρδη, είναι εντελώς απαλλαγμένες από φόρους και ποινές στην περίπτωση αυτή.

Η εξαίρεση αυτή ισχύει για τα εκπαιδευτικά έξοδα για εσάς, το σύζυγό σας, τα παιδιά σας ή τα εγγόνια σας. Αν και αυτό δεν μπορεί να είναι μια βιώσιμη επιλογή για τους φοιτητές που δεν έχουν ακόμη συγκεντρώσει ουσιαστικές αποταμιεύσεις συνταξιοδότησης, όσοι ακολουθούν την τριτοβάθμια εκπαίδευση αργότερα στη ζωή τους μπορούν να ωφεληθούν πολύ.