Μπορώ να μου αφαιρέσει τον IRA μου στη φορολογική επιστροφή μου;

Συνεισφορά σε ατομικό λογαριασμό συνταξιοδότησης (IRA) εκπίπτει από το φόρο; Για πολλούς από εμάς, η σύντομη απάντηση είναι: Στοίχημα! Αυτά είναι τα IRAs!

Αλλά αυτή είναι η υπηρεσία εσωτερικών εσόδων (IRS) για την οποία μιλάμε, έτσι υπάρχουν κανόνες και όρια. Κατά προσέγγιση, η ικανότητά σας να αφαιρέσετε μέρος ή το σύνολο της συμβολής του IRA εξαρτάται από το πόσο κερδίζετε, είτε εσείς είτε ο / η σύζυγός σας συμβάλλετε επί του παρόντος σε άλλα ειδικά προγράμματα συνταξιοδότησης και ποιος είναι ο τύπος IRA.

Βασικές τακτικές

• Οι συνεισφορές σε έναν παραδοσιακό ΙΡΑ αφαιρούνται κατά το έτος κατά το οποίο γίνονται.
• Υπάρχουν ανώτατα όρια εισοδήματος όσον αφορά την έκπτωση.
• Οι φόροι επί των εισφορών σε ένα Roth IRA πληρώνονται μπροστά.

Πρώτον, ένας ορισμός: Ο IRA είναι ένας από έναν αριθμό συνταξιοδοτικών αποταμιευτικών προγραμμάτων που «έχουν τα προσόντα» από την IRS, που σημαίνει ότι προσφέρουν ειδικά φορολογικά οφέλη στους ανθρώπους που επενδύουν σε αυτά. Για τους αυτοαπασχολούμενους, είναι το κύριο διαθέσιμο όχημα για αποταμιευμένες συνταξιοδοτικές αποταμιεύσεις.

Αν έχετε παραδοσιακό IRA, αντί Roth IRA, μπορείτε να συνεισφέρετε έως και 6.000 δολάρια το 2019 και μπορείτε να το αφαιρέσετε από τους φόρους σας. Μπορείτε να προσθέσετε άλλα $ 1.000 σε αυτό αν είστε άνω των 50 ετών.

Από εκεί, πρέπει να γνωρίζετε τους κανόνες και τα όρια.

Εάν έχετε άλλους λογαριασμούς συνταξιοδότησης

Αυτά τα 6.000 ή τα 7.000 δολάρια είναι το σύνολο που μπορείτε να αφαιρέσετε για όλες τις συνεισφορές σε προγράμματα ειδικών συνταξιοδοτικών παροχών το 2019.

Εάν έχετε επίσης ένα 401 (k), ας πούμε, μπορείτε να χωρίσετε τα χρήματά σας μεταξύ των δύο λογαριασμών αλλά το συνολικό σας όριο έκπτωσης παραμένει το ίδιο.

Ποιο είδος IRA έχετε;

Οι συνεισφορές σε μια παραδοσιακή IRA, η οποία είναι η πιο κοινή επιλογή, εκπίπτουν κατά το φορολογικό έτος κατά το οποίο καταβάλλονται. Δεν θα χρωστάτε φόρους επί των εισφορών ή των αποδόσεων των επενδύσεών σας παρά μόνο μετά τη συνταξιοδότησή σας.

Για το 2019, υπάρχει ένα όριο $ 6.000 για τις φορολογητέες εισφορές στα προγράμματα συνταξιοδότησης. Τα άτομα ηλικίας 50 ετών και άνω μπορούν να συνεισφέρουν άλλα 1.000 δολάρια.

Στα μάτια της IRS, η συμβολή σας σε ένα παραδοσιακό IRA μειώνει το φορολογητέο εισόδημά σας κατά το ποσό αυτό και συνεπώς μειώνει αυτό που οφείλετε στους φόρους. Αυτό μειώνει αποτελεσματικά το δάγκωμα που απορροφά η συνεισφορά από το εισόδημα από το σπίτι σας.

Η συνεισφορά σε ένα Roth IRA δεν είναι φοροαπαλλαγή. Πληρώνετε τον πλήρη φόρο εισοδήματος στα χρήματα που πληρώνετε στο λογαριασμό. Ωστόσο, δεν θα οφείλετε φόρους επί των εισφορών ή των αποδόσεων των επενδύσεων όταν συνταξιοδοτηθείτε και αρχίσετε να κάνετε ανάληψη των χρημάτων.

Όρια Εισοδήματος

Οι εκπτώσεις για τις συνεισφορές του IRA είναι περιορισμένες για όσους έχουν υψηλότερα εισοδήματα.

Για singles, η ανώτατη φορολογική έκπτωση εισφοράς αρχίζει να συρρικνώνεται μόλις το τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας (MAGI) υπερβεί τα $ 64.000. Μονάδες με προσαρμοσμένα εισοδήματα $ 74.000 και άνω δεν είναι επιλέξιμα για την έκπτωση φόρου.

Αν είστε παντρεμένοι αρχειοθετήσετε από κοινού

Αυτό είναι όπου τα πράγματα γίνονται περίπλοκα. Για τους συντρόφους, η μέγιστη εκπιπτόμενη εισφορά διαφέρει σημαντικά εάν ένα άτομο συνεισφέρει σε ένα 401 (k) και επίσης μπορεί να περιοριστεί σε ζευγάρια υψηλότερων εισοδημάτων.

• Εάν ο σύζυγος που καταβάλλει τη συνεισφορά του IRA καλύπτεται από σχέδιο συνταξιοδότησης στο χώρο εργασίας, η αφαίρεση ξεκινάει σταδιακά στα 103.000 δολάρια σε προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημα και εξαφανίζεται στα 123.000 δολάρια για το 2019.
• Εάν ο συνεισφέρων του IRA δεν έχει σχέδιο για το χώρο εργασίας αλλά ο σύζυγός του, το όριο 2019 ξεκινά από 193.000 δολάρια και δεν είναι επιλέξιμο για έκπτωση φόρου όταν το εισόδημά τους φτάνει τα $ 203.000.

Αν είστε παντρεμένοι αρχειοθέτησης ξεχωριστά

Για τους φορολογούμενους στην κατηγοριοποιημένη χωριστή κατηγορία, τα όρια έκπτωσης φόρου είναι δραστικά χαμηλότερα, ανεξάρτητα από το αν αυτοί ή οι σύζυγοι τους συμμετέχουν σε πρόγραμμα συνταξιοδότησης που χρηματοδοτείται από εργοδότες. Εάν το εισόδημά σας είναι μικρότερο από 10.000 δολάρια, μπορείτε να πάρετε μερική έκπτωση. Μόλις το εισόδημά σας φτάσει τα 10.000 δολάρια, δεν λαμβάνετε καμία έκπτωση.

Ποιος μπορεί να αφαιρέσει

Συνοψίζοντας, εάν το εισόδημά σας για το έτος 2019 είναι χαμηλότερο από τα ανώτερα επίπεδα που έχουν οριστεί για το έτος και δεν έχετε άλλους λογαριασμούς συνταξιοδότησης, μπορείτε να κάνετε τη μέγιστη συνεισφορά και θα είναι πλήρως εκπεστέα.

Εάν δεν δικαιούστε την έκπτωση φόρου, μην εγκαταλείπετε την αποταμίευση για συνταξιοδότηση. Εδώ γιατί: Μπορείτε να συνεισφέρετε σε ένα παραδοσιακό IRA, ακόμη και αν δεν μπορείτε να αφαιρέσετε κάποιο από όλα ή όλα. Σε κάθε περίπτωση, η επένδυση σε έναν IRA θα αυξηθεί χωρίς φόρους μέχρι τη συνταξιοδότηση.

Και θυμηθείτε, μπορείτε να συνεισφέρετε μέχρι την καταληκτική ημερομηνία υποβολής φόρου εκείνου του έτους, η οποία συνήθως είναι η 15η Απριλίου του επόμενου έτους.