Μπορεί ένα σχέδιο 529 να εφαρμοστεί σε ένα δάνειο σπουδαστών;

Ένα νέο νομοσχέδιο που θα επιτρέψει 529 σχέδια που θα χρησιμοποιηθούν για την εξόφληση των φοιτητικών δανείων εκτελείται μέσω του Κογκρέσου. Το χρέος των φοιτητικών δανείων επηρεάζει περίπου 43 εκατομμύρια Αμερικανούς. Σύμφωνα με το Student Debt Relief, ο μέσος πτυχιούχος έχει χρέος $ 37.172 το 2016, που ήταν μια αύξηση 6% σε σχέση με το προηγούμενο έτος.

Η εύρεση των χρημάτων για την αποπληρωμή των φοιτητικών δανείων είναι ένας αγώνας για πολλούς νέους βαθμούς που ξεκινούν μια σταδιοδρομία. Τα προγράμματα συγχωρητικότητας δανείων μπορούν να προσφέρουν κάποια ανακούφιση, αλλά μόνο στους δανειολήπτες που εργάζονται σε επιλεγμένους τομείς. (Για περισσότερες πληροφορίες, δείτε τη συγχώρεση φοιτητικού δανείου: Πώς λειτουργεί;

Γιατί να μην πληρώσετε τα δάνεια σπουδαστών με σχέδιο 529;

Τον Ιανουάριο του 2017, τα μέλη του House Lynn Jenkins (R-Kan.) Και ο Ron Kind (D-Wis.) Εισήγαγαν HR 529, ονομάζονταν επίσης "529 και ABLE Account Improvement Act του 2017." Το νομοσχέδιο εστιάζει ειδικά σε 529 σχέδια επιτρέπουν στους συνδρομητές να εξοικονομούν μελλοντικά έξοδα εκπαίδευσης σε φορολογικά πλεονεκτική βάση. Οι αποσύρσεις από 529 σχέδια είναι 100% απαλλαγμένες από ομοσπονδιακούς φόρους εάν χρησιμοποιούνται για την κάλυψη ειδικών εκπαιδευτικών εξόδων, όπως δίδακτρα και αμοιβές ή δωμάτιο και συμβούλιο.

Σύμφωνα με την Pension & Investments, συλλογικά, τα ενεργά 529 σχέδια που λειτουργούν το 2016 περιείχαν περίπου 275, 1 δισεκατομμύρια δολάρια σε περιουσιακά στοιχεία. Το νομοσχέδιο έχει σχεδιαστεί κυρίως για να ενθαρρύνει τους εργοδότες να συνεισφέρουν κεφάλαια σε 529 σχέδια για λογαριασμό των εργαζομένων μέσω φορολογικού κινήτρου. Έως και τα 100 δολάρια των εργοδοτικών εισφορών στους λογαριασμούς αυτούς θα αποκλείονταν από τους φόρους. Οι μικρές επιχειρήσεις που συνεισφέρουν σε 529 σχέδια θα λάβουν επίσης πίστωση φόρου για να βοηθήσουν στο κόστος δημιουργίας εκπτώσεων μισθοδοσίας για αυτούς τους λογαριασμούς.

43 εκατομμύρια Αμερικανούς

Ο αριθμός των ατόμων που επηρεάζονται από το χρέος φοιτητικών δανείων.

Η νομοθεσία θα ωφελήσει επίσης τους αποταμιευτές με την άρση των κυρώσεων για τη χρήση 529 κεφαλαίων για την εξόφληση των φοιτητικών δανείων. Επί του παρόντος, οι φορολογούμενοι που χρησιμοποιούν τα χρήματα 529 για οτιδήποτε άλλο εκτός των ειδικευμένων δαπανών εκπαίδευσης υπόκεινται σε ομοσπονδιακή φορολογική κύρωση κατά 10%. Επιπλέον, οποιαδήποτε διανομή κερδών θεωρείται φορολογητέο εισόδημα, το οποίο θα μπορούσε να οδηγήσει ακόμα περισσότερο την φορολογική υποχρέωση του αποταμιευτή.

Το νομοσχέδιο θα μπορούσε να αποτελέσει πλεονέκτημα για τις οικογένειες που μπορεί να έχουν το υπόλοιπο 529 χρήματα για το σχέδιο και θέλουν να αποφύγουν μια φορολογική κύρωση για τη δημιουργία μη καταρτισμένων διανομών. Επί του παρόντος, η υπηρεσία εσωτερικών εσόδων επιτρέπει τη μεταφορά αυτών των λογαριασμών από έναν δικαιούχο σε άλλο, αλλά εάν δεν υπάρχουν άλλοι σπουδαστές σε μια οικογένεια που να μπορεί να χρησιμοποιήσει τα χρήματα, ο κάτοχος του λογαριασμού πρέπει είτε να εγκαταλείψει το ταμείο είτε να μην αποδεχθεί τη φορολογική υποχρέωση.

Ένα στοιχείο που το νομοσχέδιο δεν εξετάζει είναι το πώς οι διανομές από τα 529 σχέδια για την καταβολή των φοιτητικών δανείων θα αντιμετωπίζονται με όρους έκπτωσης του φοιτητικού δανείου. Ο φορολογικός κώδικας απαγορεύει τη διπλή εμβάπτιση όταν πρόκειται για την απαίτηση πολλαπλών πιστώσεων ή εκπτώσεων για τα ίδια έξοδα εκπαίδευσης σε ένα μόνο έτος. Εάν ο νόμος γίνει νόμος, μπορεί να υπάρχει ερώτημα σχετικά με το αν 529 ιδιοκτήτες των σχεδίων θα μπορούσαν να χρησιμοποιήσουν αυτά τα φορολογικά πλεονεκτήματα για να πληρώσουν φοιτητικά δάνεια και εξακολουθούν να απαιτούν παρακράτηση για τους καταβληθέντες τόκους.

Η κατώτατη γραμμή

Το HR 529 εξακολουθεί να εργάζεται μέσω του Κογκρέσου και η τελική του μορφή αν γίνει νόμος δεν είναι ακόμη γνωστή. Εν τω μεταξύ, οι γονείς μπορούν να συνεχίσουν να εξοικονομούν χρήματα σε 529 λογαριασμούς για λογαριασμό των δικαιούχων δικαιούχων. Για το 2017, τα παντρεμένα ζευγάρια μπορούν να συνεισφέρουν έως και $ 28.000 ανά παιδί σε 529 άτομα χωρίς να προκαλέσουν τον ομοσπονδιακό φόρο δωρεάς.

Οι σπουδαστές με χρέη εκπαίδευσης παραμένουν περιορισμένοι στην αναζήτηση των υφιστάμενων τρόπων διαχείρισης των δανείων τους. Η ενοποίηση, η αναχρηματοδότηση ή η εφαρμογή ενός προγράμματος αποπληρωμής με βάση το εισόδημα είναι όλες οι επιλογές, αλλά οι οφειλέτες θα πρέπει να εξετάσουν προσεκτικά κάθε μία από αυτές. Φοιτητικά δάνεια: Οι πραγματικοί τρόποι να χαλαρώσετε το χρέος σας μπορούν να βοηθήσουν τα άτομα να επιλέξουν την καλύτερη προσέγγιση για τώρα.