Νόμος περί τραπεζικής μυστικότητας (BSA)

ΟΡΙΣΜΟΣ του νόμου περί τραπεζικής μυστικότητας (BSA)

Ο νόμος περί τραπεζικής μυστικότητας (Bank Secrecy Act, BSA) είναι επίσης νόμος που δημιουργήθηκε το 1970 για να εμποδίσει τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα να χρησιμοποιηθούν ως εργαλεία από εγκληματίες για να κρύψουν ή να ξεπλύνουν τα κέρδη τους. Ο νόμος απαιτεί από τις τράπεζες και άλλο χρηματοπιστωτικό ίδρυμα να παρέχουν τεκμηρίωση, όπως εκθέσεις νομισματικών συναλλαγών, προς τους ρυθμιστικούς φορείς. Τέτοιου είδους τεκμηρίωση μπορεί να ζητηθεί από τις τράπεζες όποτε οι πελάτες τους αντιμετωπίζουν ύποπτες συναλλαγές σε μετρητά με ποσά άνω των 10.000 $. Αυτό παρέχει στις αρχές τη δυνατότητα να ανασυνθέτουν ευκολότερα τη φύση των συναλλαγών.

ΠΕΡΙΟΡΙΣΜΟΣ του νόμου περί τραπεζικής μυστικότητας (BSA)

Το BSA τέθηκε σε εφαρμογή για να προσδιορίσει καλύτερα πότε χρησιμοποιείται το ξέπλυμα χρημάτων για την προώθηση μιας εγκληματικής επιχείρησης, την υποστήριξη της τρομοκρατίας, την κάλυψη της φοροδιαφυγής ή τη συγκάλυψη άλλων παράνομων δραστηριοτήτων. Η νομοθεσία ενεφάνιζε την έγκαιρη χρήση για την αντιμετώπιση της χρηματοδότησης των εγκληματικών οργανώσεων, αλλά σύντομα χρησιμοποιήθηκε για να αντιμετωπίσει επίσης τη χρηματοδότηση τρομοκρατικών ομάδων.

Οι εγκληματίες και οι απατεώνες χρησιμοποιούν το ξέπλυμα χρήματος ως μέσο για να κρύψουν τις παράνομες ενέργειές τους υπό το χρώμα της νομιμότητας. Τα μετρητά, παρά οι ανιχνεύσιμες ηλεκτρονικές συναλλαγές, τείνουν να αποτελούν το προτιμώμενο μέσο αγοράς παράνομων αγαθών και υπηρεσιών. Οι τακτικές για τη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες χρησιμοποιούνται για να συγκαλύψουν αυτές τις πηγές μετρητών εσόδων ως νόμιμες συναλλαγές.

Τρόποι εφαρμογής του νόμου περί τραπεζικής μυστικότητας

Ο νόμος δεν απαιτεί την τεκμηρίωση κάθε συναλλαγής που υπερβαίνει τα 10.000 δολάρια. Σύμφωνα με την υπηρεσία εσωτερικών εσόδων, υπάρχει γενικός κανόνας ότι κάθε πρόσωπο που ασκεί επαγγελματική δραστηριότητα πρέπει να καταθέσει το Έντυπο 8300 εάν η επιχείρησή του λαμβάνει περισσότερα από 10.000 δολάρια σε μετρητά από έναν αγοραστή. Αυτό μπορεί να είναι αποτέλεσμα μιας μόνο συναλλαγής ή δύο ή περισσότερων συναφών συναλλαγών. Ο κανόνας μπορεί να ισχύει για ένα άτομο, μια εταιρεία, μια εταιρία, μια εταιρική σχέση, μια ένωση, μια εμπιστοσύνη ή μια περιουσία. Το έντυπο 8300 πρέπει να κατατεθεί μέχρι την 15η ημέρα μετά την πραγματοποίηση της συναλλαγής μετρητών. Η απαίτηση αυτή ισχύει εάν οποιοδήποτε μέρος των συναλλαγών σε μετρητά συμβαίνει εντός των Ηνωμένων Πολιτειών, των περιουσιακών της στοιχείων ή των εδαφών τους.

Η νομοθεσία διατηρεί έναν κατάλογο εξαιρέσεων που δεν απαιτούν έναν τέτοιο έλεγχο. Κυβερνητικά τμήματα / εταιρείες και εταιρείες που είναι εισηγμένες στα μεγάλα χρηματιστήρια της Βόρειας Αμερικής είναι παραδείγματα απαλλασσομένων μερών.

Παρόλο που η πράξη αυτή μπορεί να είναι χρήσιμη για την καταπολέμηση της εγκληματικής δραστηριότητας, η BSA έχει επικρίνει, διότι υπάρχουν πολύ λίγες οδηγίες που καθορίζουν τι θεωρείται ύποπτο. Οι υπηρεσίες επιβολής του νόμου δεν χρειάζεται επίσης να λάβουν δικαστική εντολή για να αποκτήσουν πρόσβαση στις πληροφορίες.

Το γραφείο του ελεγκτή του νομίσματος εξετάζει τακτικά τις τράπεζες, τις ομοσπονδιακές οργανώσεις αποταμιεύσεων και άλλα ιδρύματα για συμμόρφωση με την BSA.

Σύγκριση επενδυτικών λογαριασμών Όνομα παροχέα Περιγραφή Αποκάλυψη διαφημιζόμενου × Οι προσφορές που εμφανίζονται σε αυτόν τον πίνακα προέρχονται από συνεργασίες από τις οποίες η Investopedia λαμβάνει αποζημίωση.

Σχετικοί όροι

Τι είναι η καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες (AML); Η καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες αναφέρεται σε νόμους, κανονισμούς και διαδικασίες που αποσκοπούν στο να σταματήσουν οι εγκληματίες να αποκρύψουν τα παράνομα ληφθέντα κεφάλαια ως νόμιμο εισόδημα. περισσότερα Αναφορά ύποπτης δραστηριότητας (SAR) Ορισμός Η αναφορά ύποπτης δραστηριότητας είναι ένα εργαλείο που παρέχεται σύμφωνα με τον νόμο περί τραπεζικής μυστικότητας για την παρακολούθηση ύποπτων δραστηριοτήτων που δεν επισημαίνονται συνήθως σε άλλες αναφορές. πιο νόμος των Πατριωτών ΗΠΑ Το νόμο Patriot των ΗΠΑ είναι νόμος που ψηφίστηκε λίγο μετά τις 11 Σεπτεμβρίου 2001, τρομοκρατικές επιθέσεις που αυξάνουν τις αμερικανικές δυνάμεις των υπηρεσιών επιβολής του νόμου. περισσότερα νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες Η νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες είναι η διαδικασία παραγωγής μεγάλων χρηματικών ποσών που προέρχονται από εγκληματική δραστηριότητα και φαίνεται ότι προέρχεται από νόμιμη πηγή. περισσότερα εγκλήματα λευκού κολάρου Ένα έγκλημα λευκού κολάρου είναι ένα μη βίαιο έγκλημα που διαπράττεται από ένα άτομο, συνήθως για οικονομικό όφελος. περισσότερα Τι πρέπει να γνωρίζετε για Offshoring Ο όρος offshore αναφέρεται σε μια τοποθεσία εκτός των εθνικών συνόρων ενός ατόμου, ανεξάρτητα από το αν η τοποθεσία είναι χερσαία ή με βάση το νερό. Ο όρος μπορεί να χρησιμοποιηθεί για την περιγραφή ξένων τραπεζών, εταιρειών, επενδύσεων και καταθέσεων. περισσότερες συνδέσεις συνεργατών