Ποιο είναι το ποσοστό φόρου για την ασφάλιση ζωής;

Γενικά, οι παροχές θανάτου για ασφάλειες ζωής που καταβάλλονται σε ένα δικαιούχο σε κατ 'αποκοπή ποσό δεν περιλαμβάνονται ως έσοδα στον αποδέκτη της πληρωμής της ασφάλισης ζωής. Αυτός ο αφορολόγητος αποκλεισμός καλύπτει επίσης την πληρωμή παροχών λόγω θανάτου που καταβάλλονται βάσει συμβάσεων προικοδότησης, ασφαλιστικών συμβολαίων αποζημίωσης εργαζομένων, ομαδικών σχεδίων εργοδότη ή συμβολαίων ατυχημάτων και ασφάλισης υγείας.

Σπάζοντας το κάτω

Παρόλο που το πέρασμα ενός αγαπημένου προσώπου δεν μπορεί να προγραμματιστεί ή να προβλεφθεί, εξακολουθεί να είναι εξίσου σημαντικό να συνεργαστούμε με έναν έμπειρο φορολογούμενο και κτηματομεσίτη για να αποφύγουμε τη συλλογή των IRS όπου δεν χρειάζονται. Επομένως, το άρθρο αυτό πρέπει να χρησιμοποιείται περισσότερο ως κατάλογος ελέγχου για να βεβαιωθείτε ότι η πολιτική ασφάλισης ζωής σας είναι στη σωστή θέση, αντί για ένα κομμάτι "πώς να". Είναι απολύτως αποδεκτό να κάνετε διπλό έλεγχο με τον κτηματομεσίτη σας για να διασφαλίσετε ότι οι πληρωμές σας για ασφάλειες θα πάνε στη σωστή θέση.

Φόροι που πληρώνονται με επιπλέον τόκους

Εάν μια πολιτική συνδυάζεται με μια σύμβαση ασφάλισης ζωής χωρίς επιστροφή χρημάτων, όπου καταβάλλεται μια ενιαία πριμοδότηση με την ονομαστική αξία της ασφάλισης, τότε ο αποκλεισμός δεν ισχύει. Για παράδειγμα, εάν η ονομαστική αξία του επιδόματος θανάτου είναι 250.000 δολάρια και ο δικαιούχος επιλέγει να λαμβάνει μηνιαίες πληρωμές αντί για το κατ 'αποκοπή ποσό, ο επιπρόσθετος τόκος που εισπράχθηκε πάνω από το ποσό των 250.000 δολαρίων είναι φορολογητέος.

Επιπλοκές όσον αφορά την ιδιοκτησία και τον προγραμματισμό ακινήτων

Ενώ οι παροχές θανάτου από τον ασφαλιστικό κλάδο ζωής αποκλείονται γενικά από τον φόρο εισοδήματος στον δικαιούχο, συμπεριλαμβάνονται ως μέρος της περιουσίας του θανόντος εάν ο θανών ήταν ο ιδιοκτήτης της πολιτικής κατά το χρόνο του θανάτου. Η συμπερίληψη αυτή ως μέρος της περιουσίας μπορεί να υποβάλει το όφελος που καταβάλλεται στους φόρους ακίνητης περιουσίας τόσο σε ομοσπονδιακό όσο και σε κρατικό επίπεδο. Η ενσωμάτωση περιουσιακών στοιχείων μπορεί να αποφευχθεί εάν ο ιδιοκτήτης του ασφαλιστηρίου συμβολαίου ζωής είναι άλλος από τον αποθανόντα · ωστόσο, αυτή η ανάθεση πρέπει να έχει πραγματοποιηθεί περισσότερο από τρία χρόνια πριν από την ημερομηνία του θανάτου, ή το IRS θα εξακολουθήσει να θεωρεί τον αποβιώσαντα ως ιδιοκτήτη της πολιτικής για τους φόρους ακίνητης περιουσίας.

Διαχειριστής συμβουλών

Steve Kobrin, LUTCF
Η εταιρεία του Steven H. Kobrin, LUTCF, Fair Lawn, NJ

Η ασφάλιση ζωής προσφέρει επιθυμητά φορολογικά πλεονεκτήματα, αν και δεν είναι ακριβώς αφορολόγητο. Εδώ είναι οι τρόποι με τους οποίους θα μπορούσαν να φορολογηθούν τα οφέλη της ασφάλισης ζωής σας

• Αποσύρεται πολύ από μια καθολική πολιτική ζωής.
• Τερματισμός πολιτικής τιμολογίου αξίας με εκκρεμή δάνεια.
• Λαμβάνοντας μερίσματα μεγαλύτερα από τα συνολικά σας ασφάλιστρα.
• Επιλέγοντας την επιλογή "συσσωρεύονται μερίσματα σε τόκους".
• Εξασφαλίστε την ασφάλεια ζωής σας.
• Επιλέγοντας ένα πρόγραμμα πληρωμών ως διακανονισμό παροχών θανάτου.
• Κάνοντας την ασφάλιση ζωής μέσα σε ένα εξειδικευμένο πρόγραμμα συνταξιοδότησης.
• Χρησιμοποιώντας μια συμφωνία διχασμένου δολαρίου για να αγοράσετε ασφάλεια ζωής.
• Συλλογή για μια πολιτική που διατηρείται σε έναν πρώην υπάλληλο.
• Διατήρηση της επίπτωσης ιδιοκτησίας σε μια πολιτική όταν έχετε μεγάλη περιουσία.
• Εκχωρίζοντας μόνο ένα μέρος της πολιτικής σας στην αγαπημένη σας φιλανθρωπία ως δώρο.
• Μεταφορά της πολιτικής σας για αξία.

Η κατώτατη γραμμή

Παρόλο που από προεπιλογή ένα ασφαλιστήριο συμβόλαιο ζωής δεν θα φορολογηθεί στον δικαιούχο, είναι σημαντικό να ελέγξετε με διπλωματούς του οικονομικού σας σχεδιαστή ότι οι επενδύσεις σας είναι στη σωστή θέση. Η αποφυγή των παραπάνω παγίδων μπορεί να σώσει δεκάδες χιλιάδες δολάρια σε περιττούς φόρους.