Λευκό κολάρο εγκληματικότητας
Το έγκλημα του λευκού κολάρου είναι μη βίαιο έγκλημα που διαπράττεται για οικονομικό όφελος. Σύμφωνα με το FBI, μια βασική υπηρεσία που διερευνά αυτά τα αδικήματα, «τα εγκλήματα αυτά χαρακτηρίζονται από εξαπάτηση, απόκρυψη ή παραβίαση εμπιστοσύνης». Το κίνητρο για αυτά τα εγκλήματα είναι να αποκτήσετε ή να αποφύγετε να χάσετε χρήματα, ακίνητα ή υπηρεσίες ή να εξασφαλίσετε ένα προσωπικό ή επιχειρηματικό πλεονέκτημα.
Παραδείγματα εγκλημάτων λευκού περιλαίμιου περιλαμβάνουν την απάτη τίτλων, την υπεξαίρεση, την εταιρική απάτη και τη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες. Εκτός από το FBI, οι φορείς που διερευνούν το κακόβουλο έγκλημα περιλαμβάνουν την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς (SEC), την Εθνική Ένωση Διαπραγματευτών Αξιών (NASD) και τις κρατικές αρχές.
Βασικές τακτικές
+ Το έγκλημα του λευκού περιλαίμιου είναι μη βίαιο αδίκημα που εμπλουτίζει οικονομικά τους δράστες του
+ Αυτά τα εγκλήματα περιλαμβάνουν ψευδείς δηλώσεις των οικονομικών της εταιρείας για να εξαπατήσουν τους ρυθμιστές και άλλους
+ Ένα πλήθος άλλων αδικημάτων περιλαμβάνει δόλιες επενδυτικές ευκαιρίες στις οποίες οι πιθανές αποδόσεις είναι υπερβολικές και οι κίνδυνοι απεικονίζονται ως ελάχιστοι ή ανύπαρκτοι
Το έγκλημα του λευκού περιλαίμιου συνδέεται με τους μορφωμένους και εύπορους από τότε που ο όρος δημιουργήθηκε για πρώτη φορά το 1949 από τον κοινωνιολόγο Edwin Sutherland, ο οποίος τον χαρακτηρίζει ως "έγκλημα που διαπράττεται από ένα πρόσωπο αξιοπρέπειας και υψηλής κοινωνικής κατάστασης κατά την πορεία του επαγγέλματός του".
Τις δεκαετίες που ακολούθησαν, το φάσμα των εγκλημάτων λευκού δακτύλου επεκτάθηκε σε μεγάλο βαθμό ως νέα τεχνολογία και τα νέα χρηματοπιστωτικά προϊόντα και ρυθμίσεις ενέπνευσαν πληθώρα νέων αδικημάτων. Τα άτομα υψηλού προφίλ που καταδικάστηκαν για εγκλήματα λευκού κολάρου τις τελευταίες δεκαετίες περιλαμβάνουν τον Ivan Boesky, τον Bernard Ebbers, τον Michael Milken και τον Bernie Madoff. Και τα αχαλίνωτα νέα εγκλήματα λευκού δακτύλου που διευκολύνεται από το Διαδίκτυο περιλαμβάνουν τις αποκαλούμενες απάτες της Νιγηρίας, στις οποίες ψευδή μηνύματα ηλεκτρονικού ταχυδρομείου ζητούν βοήθεια για την αποστολή σημαντικού ποσού χρημάτων.
Εταιρική απάτη
Ορισμένοι ορισμοί του εγκλήματος του λευκού κολάρου θεωρούν μόνο τα αδικήματα που αναλαμβάνει ένα άτομο για να επωφεληθούν από τον εαυτό του. Αλλά το FBI, για ένα, ορίζει αυτά τα εγκλήματα ως συμπεριλαμβάνοντας εκτεταμένες απάτες που διαπράττονται από πολλούς σε ένα εταιρικό ή κυβερνητικό ίδρυμα.
Στην πραγματικότητα, το πρακτορείο ονομάζει το εταιρικό έγκλημα ως μία από τις υψηλότερες προτεραιότητες εφαρμογής του. Αυτό συμβαίνει επειδή όχι μόνο φέρνει "σημαντικές οικονομικές ζημίες στους επενδυτές", αλλά "έχει τη δυνατότητα να προκαλέσει αμετάβλητες ζημιές στην αμερικανική οικονομία και την εμπιστοσύνη των επενδυτών".
Παραποίηση οικονομικών πληροφοριών
Η πλειοψηφία των περιπτώσεων εταιρικής απάτης περιλαμβάνει λογιστικά συστήματα που σχεδιάζονται για να εξαπατήσουν τους επενδυτές, τους ελεγκτές και τους αναλυτές σχετικά με την πραγματική οικονομική κατάσταση μιας εταιρείας ή μιας επιχειρηματικής οντότητας. Τέτοιες περιπτώσεις συνήθως περιλαμβάνουν χειραγώγηση των οικονομικών στοιχείων, της τιμής των μετοχών ή άλλων μετρήσεων αποτίμησης για να φανεί η χρηματοοικονομική απόδοση της επιχείρησης καλύτερη από ό, τι στην πραγματικότητα.
Για παράδειγμα, η Credit Suisse έκρινε ένοχη το 2014 για να βοηθήσει τους πολίτες των ΗΠΑ να αποφύγουν να πληρώνουν φόρους με την απόκρυψη εισοδήματος από την υπηρεσία εσωτερικών εσόδων. Η τράπεζα συμφώνησε να καταβάλει ποινές ύψους 2, 6 δισ. Δολαρίων. Επίσης, το 2014, η Bank of America αναγνώρισε ότι πώλησε δισεκατομμύρια σε τίτλους που καλύπτονται από ενυπόθηκα δάνεια (MBS) που συνδέονται με ακίνητα με διογκωμένες αξίες. Αυτά τα δάνεια, τα οποία δεν διέθεταν την κατάλληλη εγγύηση, συγκαταλέγονται μεταξύ των τύπων οικονομικών παραπτωμάτων που οδήγησαν στην οικονομική κρίση του 2008. Η Τράπεζα της Αμερικής συμφώνησε να καταβάλει αποζημίωση ύψους 16, 65 δισεκατομμυρίων δολαρίων και να παραδεχθεί την αδικία της.
Αυτο-διαπραγμάτευση
Η εταιρική απάτη περιλαμβάνει επίσης περιπτώσεις στις οποίες ένας ή περισσότεροι υπάλληλοι μιας εταιρείας ενεργούν για να εμπλουτίσουν τους εαυτούς τους εις βάρος επενδυτών ή άλλων μερών. Οι πιο περίεργες είναι οι περιπτώσεις εμπιστευτικών συναλλαγών, στις οποίες τα άτομα ενεργούν ή αποκαλύπτουν σε άλλους πληροφορίες που δεν είναι ακόμη δημόσιες και ενδέχεται να επηρεάσουν την τιμή των μετοχών και άλλες αποτιμήσεις της εταιρείας μόλις αυτή γίνει γνωστή.
Άλλα αδικήματα που σχετίζονται με εμπορικές συναλλαγές περιλαμβάνουν την απάτη σε σχέση με τα αμοιβαία κεφάλαια αντιστάθμισης κινδύνου, συμπεριλαμβανομένων των συναλλαγών αργά την ημέρα και άλλων συστημάτων χρονοδιάγραμμα αγοράς.
Ανίχνευση και αποτροπή
Με το φάσμα των εγκλημάτων και των εταιρειών που εμπλέκονται τόσο ευρύ, η εταιρική απάτη αντλεί ίσως την ευρύτερη ομάδα ή εταίρους για έρευνες. Το FBI δηλώνει ότι συνήθως συντονίζει με την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς των ΗΠΑ (SEC), την Commodity Futures Trading Commission (CFTC), την Ρυθμιστική Αρχή Χρηματοοικονομικών Βιομηχανιών, την Υπηρεσία Εσωτερικών Εισοδήματος, το Τμήμα Εργασίας, την Ομοσπονδιακή Επιτροπή Ρυθμιστικής Ενέργειας, και άλλες ρυθμιστικές και / ή υπηρεσίες επιβολής του νόμου.
Νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες
Η νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες είναι η διαδικασία ανάληψης μετρητών από παράνομες δραστηριότητες, όπως η διακίνηση ναρκωτικών, και η μετατροπή των μετρητών σε κέρδη από μια νόμιμη επιχειρηματική δραστηριότητα. Τα χρήματα από την παράνομη δραστηριότητα θεωρούνται "βρώμικα" και η διαδικασία "πλένει" τα χρήματα για να φανεί "καθαρή".
Με τέτοιες περιπτώσεις, βεβαίως, η έρευνα συχνά συμπεριλαμβάνει όχι μόνο το ίδιο το ξέπλυμα, αλλά και την εγκληματική δραστηριότητα από την οποία προήλθαν τα λεγόμενα χρήματα. Οι εγκληματίες που εμπλέκονται στη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες αποκομίζουν τα έσοδά τους με πολλούς τρόπους, όπως η απάτη στον τομέα της υγειονομικής περίθαλψης, η διακίνηση ανθρώπων και ναρκωτικών, η δημόσια διαφθορά και η τρομοκρατία.
Οι εγκληματίες χρησιμοποιούν έναν ιλιγγιώδη αριθμό και μια ποικιλία μεθόδων για να ξεπλύνουν χρήματα. Μεταξύ των πιο συνηθισμένων, όμως, χρησιμοποιούν την ακίνητη περιουσία, τα πολύτιμα μέταλλα, το διεθνές εμπόριο και το εικονικό νόμισμα, όπως το Bitcoin.
Τα βήματα για τη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες
Υπάρχουν τρία βήματα στη διαδικασία νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες, σύμφωνα με το FBI: τοποθέτηση, στρωματοποίηση και ενσωμάτωση. Η τοποθέτηση αντιπροσωπεύει την αρχική καταχώρηση των εσόδων του εγκληματία στο χρηματοπιστωτικό σύστημα. Η στρώση είναι το πιο πολύπλοκο βήμα, καθώς συχνά συνεπάγεται τη διεθνή κίνηση κεφαλαίων. Η στρώση διαχωρίζει τα έσοδα του εγκληματία από την αρχική τους πηγή και δημιουργεί μια σκόπιμα περίπλοκη διαδρομή ελέγχου μέσω μιας σειράς οικονομικών συναλλαγών. Η ενσωμάτωση συμβαίνει όταν τα έσοδα του εγκληματία επιστρέφονται στον εγκληματία από ό, τι φαίνεται νόμιμες πηγές.
Δεν είναι όλα αυτά τα συστήματα αναγκαστικά πολύπλοκα. Ένα από τα πιο συνηθισμένα προγράμματα νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες, για παράδειγμα, είναι μέσω μιας νόμιμης επιχείρησης που βασίζεται σε μετρητά και ανήκει στην εγκληματική οργάνωση. Αν ο οργανισμός διαθέτει ένα εστιατόριο, μπορεί να διογκώσει τις ημερήσιες εισπράξεις από το ταμείο για να διοχετεύσει τα παράνομα μετρητά του μέσω του εστιατορίου και στην τράπεζα. Στη συνέχεια, μπορούν να διανέμουν τα χρήματα στους ιδιοκτήτες από τον τραπεζικό λογαριασμό του εστιατορίου.
Ανίχνευση και αποτροπή
Ο αριθμός των ενεργειών που εμπλέκονται στη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες, μαζί με το συχνά παγκόσμιο πεδίο των πολλών οικονομικών συναλλαγών, καθιστά τις έρευνες ασυνήθιστα περίπλοκες. Το FBI λέει ότι συντονίζει τακτικά την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες με ομοσπονδιακούς, κρατικούς και τοπικούς φορείς επιβολής του νόμου, μαζί με πλήθος διεθνών εταίρων.
Απάτη κινητών αξιών και βασικών προϊόντων
Εκτός από την εταιρική απάτη που αναφέρθηκε παραπάνω, η οποία κατά κύριο λόγο συνεπάγεται την παραποίηση της εταιρικής πληροφόρησης και τη χρησιμοποίηση εμπιστευτικών πληροφοριών για αυτοεξυπηρέτηση, πολλά άλλα εγκλήματα περιλαμβάνουν την απάτη των πιθανών επενδυτών και των καταναλωτών, παραποιώντας τις πληροφορίες που χρησιμοποιούν για τη λήψη αποφάσεων.
Ο δράστης της απάτης μπορεί να είναι ένα άτομο, όπως ένας χρηματιστής ή ένας οργανισμός, όπως μια χρηματιστηριακή εταιρεία, μια εταιρεία ή μια τράπεζα επενδύσεων. Ανεξάρτητα άτομα ενδέχεται επίσης να δεσμεύσουν αυτό το είδος απάτης μέσω προγραμμάτων όπως η εμπορία εμπιστευτικών πληροφοριών. Μερικά διάσημα παραδείγματα απάτης σε τίτλους είναι τα σκάνδαλα Enron, Tyco, Adelphia και WorldCom.
Επενδυτική απάτη
Οι απάτες επενδύσεων υψηλής απόδοσης περιλαμβάνουν συνήθως υποσχέσεις υψηλών ποσοστών απόδοσης, ενώ ισχυρίζονται ότι υπάρχει ελάχιστος κίνδυνος. Οι ίδιες οι επενδύσεις μπορεί να αφορούν εμπορεύματα, τίτλους, ακίνητα και άλλες κατηγορίες.
Τα προγράμματα Ponzi και πυραμίδων βασίζονται συνήθως στα κεφάλαια που προσφέρουν οι νέοι επενδυτές για να πληρώσουν τις αποδόσεις που είχαν υποσχεθεί στους προηγούμενους επενδυτές που είχαν συλληφθεί. Τέτοια συστήματα απαιτούν από τους απατεώνες να προσλαμβάνουν συνεχώς όλο και περισσότερα θύματα για να διατηρήσουν τη ψευδαίσθηση όσο το δυνατόν περισσότερο. Τα συστήματα συνήθως αποτυγχάνουν όταν οι απαιτήσεις των υφιστάμενων επενδυτών υπερβαίνουν τα νέα κονδύλια που προέρχονται από νέους προσληφθέντες.
Τα προγράμματα προπληρωμής μπορούν να ακολουθήσουν μια πιο λεπτή στρατηγική, όπου ο απατεώνας πείθει τους στόχους τους να τους προωθήσουν μικρά χρηματικά ποσά, τα οποία υποσχέθηκαν να οδηγήσουν σε μεγαλύτερες αποδόσεις.
Άλλες συναφείς απάτες
Άλλες απάτες στις επενδύσεις που επισημαίνονται από το FBI περιλαμβάνουν απάτες με γραμμάτια, στις οποίες γενικά βραχυπρόθεσμα χρεόγραφα εκδίδονται από ελάχιστα γνωστές ή ανύπαρκτες εταιρείες, υποσχόμενοι υψηλό ποσοστό απόδοσης με ελάχιστο ή καθόλου κίνδυνο. Η απάτη βασικών εμπορευμάτων είναι η παράνομη πώληση ή η υποτιθέμενη πώληση πρώτων υλών ή ημικατεργασμένων προϊόντων που είναι σχετικά ομοιόμορφου χαρακτήρα και πωλούνται σε ανταλλαγή, συμπεριλαμβανομένων χρυσού, χοιρινής κοιλίας και καφέ. Συχνά σε αυτές τις απάτες, οι δράστες δημιουργούν τεχνητές δηλώσεις λογαριασμών που αντικατοπτρίζουν τις υποτιθέμενες επενδύσεις όταν, στην πραγματικότητα, δεν έχουν πραγματοποιηθεί τέτοιες επενδύσεις. Τα συστήματα υπεξαίρεσης χρηματιστών περιλαμβάνουν παράνομες και μη εξουσιοδοτημένες ενέργειες από μεσίτες για να κλέψουν άμεσα από τους πελάτες τους, συνήθως με ένα σωρό ψευδή έγγραφα.
Πιο περίπλοκοι είναι οι χειρισμοί της αγοράς, τα αποκαλούμενα προγράμματα "αντλίας και εκφόρτωσης" που βασίζονται στην τεχνητή διόγκωση της τιμής των αποθεμάτων μικρότερου όγκου στις μικρές αγορές εκτός ισολογισμού. Η "αντλία" περιλαμβάνει την πρόσληψη ανεπιθύμητων επενδυτών μέσω ψευδών ή παραπλανητικών πρακτικών πωλήσεων, δημόσιων πληροφοριών ή εταιρικών αρχειοθέτησης. Το FBI λέει ότι οι μεσίτες - οι οποίοι δωροδοκούν από τους συνωμότες - στη συνέχεια χρησιμοποιούν τακτικές πωλήσεων υψηλής πίεσης για να αυξήσουν τον αριθμό των επενδυτών και ως εκ τούτου αυξάνουν την τιμή του αποθέματος. Μόλις επιτευχθεί η τιμή-στόχος, οι δράστες "χρεώνουν" τις μετοχές τους με τεράστιο κέρδος και αφήνουν τους αθώους επενδυτές να περάσουν το λογαριασμό.
Ανίχνευση και αποτροπή
Οι ισχυρισμοί περί απάτης σε τίτλους διερευνούνται από την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς (SEC) και την Εθνική Ένωση Διαπραγματευτών Αξιών (NASD), συχνά σε συνεννόηση με το FBI.
Οι κρατικές αρχές μπορούν επίσης να ερευνήσουν επενδυτικές απάτες. Σε μια μοναδική προσπάθεια προστασίας των πολιτών της, για παράδειγμα, η πολιτεία της Γιούτα καθιέρωσε το πρώτο ηλεκτρονικό μητρώο του έθνους για τους εγκληματίες του λευκού περιλαίμιου το 2016. Φωτογραφίες ατόμων που καταδικάζονται για κακούργημα που σχετίζεται με απάτη και βαθμολογούνται ως δεύτερο βαθμό ή υψηλότερα είναι που εμφανίζονται στο μητρώο. Το κράτος ξεκίνησε το μητρώο επειδή οι δράστες του προγράμματος Ponzi τείνουν να στοχεύουν σφιχτά πολιτισμένες ή θρησκευτικές ομάδες, όπως είναι η εκκλησία του Ιησού Χριστού της κοινότητας των Αγίων των Τελευταίων Ημερών που εδρεύει στο Salt Lake City της Γιούτα.
Σύγκριση επενδυτικών λογαριασμών Όνομα παροχέα Περιγραφή Αποκάλυψη διαφημιζόμενου × Οι προσφορές που εμφανίζονται σε αυτόν τον πίνακα προέρχονται από συνεργασίες από τις οποίες η Investopedia λαμβάνει αποζημίωση.