Ποια συνταξιοδοτικά ταμεία προστατεύονται από τους πιστωτές;

Πολλοί υποθέτουν ότι τα συνταξιοδοτικά τους κεφάλαια προστατεύονται από τους πιστωτές, αλλά ανάλογα με το είδος του λογαριασμού συνταξιοδότησης που έχετε - και το κράτος στο οποίο ζείτε - αυτό δεν συμβαίνει απαραίτητα. Τα καλά νέα είναι ότι πολλά σχέδια που χρηματοδοτούνται από εργοδότες έχουν γενικά την καλύτερη προστασία.

Αν ανησυχείτε ότι οι πιστωτές μπορεί να έρχονται να καλούν, εδώ είναι αυτό που πρέπει να ξέρετε.

Τα Πιστοποιημένα Σχέδια ERISA προσφέρουν την καλύτερη προστασία

Σε γενικές γραμμές, οι λογαριασμοί συνταξιοδότησης που πληρούν τις προϋποθέσεις του νόμου για την ασφάλεια συνταξιοδότησης εισοδήματος των εργαζομένων (ERISA) προστατεύονται από τους πιστωτές, τις διαδικασίες πτώχευσης και τις πολιτικές αγωγές. Για να έχετε τα προσόντα της ERISA, πρέπει να δημιουργηθεί και να διατηρηθεί ένα σχέδιο συνταξιοδότησης από τον εργοδότη σας (και / ή από μια ξεχωριστή οργάνωση εργαζομένων) και πρέπει να συμμορφώνεται με τους ομοσπονδιακούς κανόνες σχετικά με τις εκθέσεις για τους συμμετέχοντες στο σχέδιο, τη χρηματοδότηση και την κατοχύρωση.

Βασικές τακτικές

• Τα περισσότερα σχέδια που χρηματοδοτούνται από εργοδότες, όπως το 401 (k), εμπίπτουν στο ERISA και προστατεύονται από τους πιστωτές.
• Τα σχέδια εκτός ERISA, όπως οι IRA, τα απλουστευμένα προγράμματα συνταξιοδότησης των εργαζομένων (ΣΕΠ) και τα σχέδια 403 (β), δεν έχουν το ίδιο επίπεδο προστασίας.
• Οι ΙΡΑ προστατεύονται σύμφωνα με ξεχωριστό νόμο, αλλά μόνο εάν υποβάλετε αίτηση για πτώχευση.

Στα κοινά είδη λογαριασμών ERISA περιλαμβάνονται τα σχέδια 401 (k), τα προγράμματα αναστολής πληρωμών, οι συντάξεις και τα σχέδια συμμετοχής στα κέρδη. Εάν δεν είστε σίγουροι για την κατάσταση ERISA του σχεδίου σας, επικοινωνήστε με τον διαχειριστή του.

Εκτός από τα σχέδια που χρηματοδοτούνται από εργοδότες, η ERISA μπορεί να καλύπτει σχέδια υγείας και κοινωνικής πρόνοιας των εργαζομένων. Τα κοινά σχέδια που καλύπτονται από την ERISA περιλαμβάνουν σχέδια ιατρικής, χειρουργικής, νοσοκομειακής ή υγειονομικής περίθαλψης (HMO), λογαριασμούς επιστροφής δαπανών για την υγεία (HRAs), λογαριασμούς ευελιξίας για την υγεία (FSAs), οδοντιατρικά και οδοντιακά σχέδια, σχέδια συνταγογραφούμενων φαρμάκων, και 419 (στ) (6) και 419 (ε) προγράμματα κοινωνικών παροχών.

Ακόμη και τα κεφάλαια συνταξιοδότησης στα σχέδια ERISA ενδέχεται να μην είναι ασφαλή από έναν πρώην σύζυγο ή το IRS.

Τα περιουσιακά στοιχεία σε αυτά τα σχέδια συνήθως κατέχονται από ανεξάρτητο διαχειριστή και, όπως συμβαίνει με πολλά σχέδια που χρηματοδοτούνται από εργοδότες, απαλλάσσονται από την κατάσχεση από οποιονδήποτε πιστωτικό φορέα.

Η ισχύς της ρήτρας κατά της αλλοτρίωσης

Ένα σημαντικό χαρακτηριστικό των σχεδίων που είναι πιστοποιημένα από την ERISA - όπως το 401 (k) s - είναι η ρήτρα κατά της αλλοτρίωσης, σύμφωνα με την οποία τα κεφάλαια που κατατίθενται σε ένα σχέδιο ειδικής συνταξιοδότησης τηρούνται από τον διαχειριστή του σχεδίου προς όφελος των συμμετεχόντων στο πρόγραμμα. ελεύθερα να τα πουλάτε, να τα μεταφέρετε ή να τα παραδώσετε.

Η ρήτρα αναφέρει επίσης ότι τα δικαιώματά σας στις παροχές δεν μπορούν να αφαιρεθούν, πράγμα που εμποδίζει τους πιστωτές να αποκτήσουν τα περιουσιακά στοιχεία στο σχέδιό σας. Τα κεφάλαια δεν είναι δικά σας μέχρι να τα αποσύρετε ως εισόδημα κατά τη συνταξιοδότηση, ώστε να μην μπορούν να χρησιμοποιηθούν για την ικανοποίηση προσωπικών χρεών.

Όταν τα σχέδια ERISA είναι ευάλωτα

Τα σχέδια που είναι επιφορτισμένα με την ERISA ενδέχεται να διατρέχουν κίνδυνο υπό ορισμένες περιστάσεις και μπορούν να κατασχεθούν από:

• Ο πρώην σύζυγός σας, σύμφωνα με ειδική εντολή εσωτερικών σχέσεων (QDRO), στο βαθμό που το ενδιαφέρον του πρώην συζύγου σας για τις παροχές ως συζυγικό περιουσιακό στοιχείο ή ως μέρος της στήριξης για τα τέκνα
• Το IRS, για ομοσπονδιακά χρέη φόρου εισοδήματος
• Η ομοσπονδιακή κυβέρνηση, για ποινικά πρόστιμα και ποινές
• Αστικές ή ποινικές αποφάσεις, σε περιπτώσεις δικών σας παραπτωμάτων κατά του σχεδίου

Τα σχέδια μη ERISA δεν προστατεύονται πάντα

Τα σχέδια που δεν είναι πιστοποιημένα από την ERISA δεν προσφέρουν το ίδιο επίπεδο προστασίας όσον αφορά τους πιστωτές, την πτώχευση και τις αγωγές. Συνηθισμένοι τύποι λογαριασμών συνταξιοδότησης εκτός ERISA περιλαμβάνουν τους IRA (παραδοσιακούς και Roth), τα απλουστευμένα προγράμματα συνταξιοδότησης των εργαζομένων (ΣΕΠ), τους απλούς IRAs, τα σχέδια Keogh, τα σχέδια 403 (b), κυβερνητικά σχέδια, εκκλησιαστικά σχέδια και σχέδια που δεν ωφελούν τους υπαλλήλους (προγράμματα μόνο για εργοδότες).

Παρόλο που οι IRA δεν είναι πιστοποιημένοι από την ERISA, τα κεφάλαια προστατεύονται με ξεχωριστό νόμο - τον νόμο περί πρόληψης της κατάχρησης και προστασίας των καταναλωτών του 2005 - αλλά μόνο εάν υποβάλετε αίτηση για πτώχευση.

Ανάλογα με το κράτος στο οποίο ζείτε, το IRA σας και άλλα σχέδια που δεν είναι ERISA ενδέχεται να προστατεύονται ή να μην προστατεύονται από τους πιστωτές. Ορισμένες πολιτείες προστατεύουν τους IRA σχεδόν σε όλες τις περιπτώσεις, για παράδειγμα, ενώ άλλες προσφέρουν μόνο περιορισμένη προστασία. Αν κινδυνεύετε να σας επιδιώξουν οι δανειστές, μιλήστε σε έναν τοπικό πληρεξούσιο που καταλαβαίνει τις αποχρώσεις του κράτους σας. Οι νόμοι μπορεί να είναι πολύπλοκοι.

Η κατώτατη γραμμή

Η τελική αξία του λογαριασμού σας συνταξιοδότησης εξαρτάται από πολλούς παράγοντες, όπως το ποσό που εξοικονομούμε κάθε χρόνο, τον χρονικό σας ορίζοντα και την απόδοση των επενδύσεων. Αλλά υπάρχει και κάτι άλλο που μπορεί να υπονομεύσει τα συνταξιοδοτικά σας κεφάλαια: τους πιστωτές.

Ενώ πολλοί λογαριασμοί συνταξιοδότησης που χρηματοδοτούνται από εργοδότες - συμπεριλαμβανομένων των περισσότερων 401 (k) s - προστατεύονται από τους πιστωτές, αυτό δεν συμβαίνει πάντα. Εάν έχετε ερωτήσεις σχετικά με το σχέδιό σας και εάν είναι ή όχι με την πιστοποίηση ERISA, μιλήστε με τον διαχειριστή του.