Όταν δεν ανοίγει ένα Roth IRA

Στην οικογένεια των προϊόντων χρηματοοικονομικού σχεδιασμού, το Roth IRA ή το 401 (k) μερικές φορές μοιάζει με το δροσερότερο μικρότερο αδερφό των παραδοσιακών λογαριασμών συνταξιοδότησης. Πράγματι, η έκδοση Roth, που εισήχθη για πρώτη φορά το 1998, προσφέρει μια σειρά ελκυστικών χαρακτηριστικών που τα τυπικά αδέλφια τους δεν διαθέτουν: η έλλειψη απαιτούμενων ελάχιστων κατανομών, η ευελιξία να αποσύρουν τα χρήματα πριν από τη συνταξιοδότηση χωρίς ποινές και η δυνατότητα να συνεισφέρουν μετά την ηλικία των 70½ ετών.

Ένας Roth έχει πράγματι νόημα σε ορισμένα σημεία της ζωής σας. Σε άλλες, ωστόσο, η παραδοσιακή έκδοση του IRA ή 401 (k) έχει ισχυρή γοητεία επίσης. Συχνά, η επιλογή μεταξύ ενός ή του άλλου εξαρτάται από το πόσα κάνετε τώρα και πόσο αναμένετε να φέρετε όταν σταματήσετε να εργάζεστε.

Βασικές τακτικές

• Ένας Roth IRA ή 401 (k) κάνει το πιο νόημα εάν είστε σίγουροι για υψηλότερο εισόδημα στη συνταξιοδότηση από ό, τι κερδίζετε τώρα
• Αν αναμένετε ότι το εισόδημά σας (και ο φορολογικός συντελεστής) θα είναι χαμηλότερος στη συνταξιοδότηση από ό, τι σήμερα, ωστόσο, ένας παραδοσιακός λογαριασμός είναι πιθανό το καλύτερο στοίχημα
• Ένας παραδοσιακός λογαριασμός σάς επιτρέπει να αφιερώνετε τώρα λιγότερα έσοδα για να κάνετε τη μέγιστη συνεισφορά στο λογαριασμό, δίνοντάς σας περισσότερα διαθέσιμα μετρητά

Διαφορετικοί Λογαριασμοί, Διαφορετικές Φορολογικές Θεραπείες

Ακολουθεί μια γρήγορη ενημέρωση σχετικά με τους αντίστοιχους κύριους τύπους λογαριασμών συνταξιοδότησης. Και οι δύο τύποι προσφέρουν ξεχωριστά φορολογικά πλεονεκτήματα για εκείνους που σκάνε μακριά τα χρήματα για συνταξιοδότηση. Ωστόσο, το καθένα λειτουργεί λίγο διαφορετικά.

Με ένα παραδοσιακό IRA ή 401 (k), επενδύετε με δολάρια προ φόρων και πληρώνετε φόρο εισοδήματος όταν παίρνετε χρήματα στη συνταξιοδότηση. Στη συνέχεια πληρώνετε φόρο τόσο στις αρχικές επενδύσεις όσο και σε αυτά που κέρδισαν. Ένας Roth περιλαμβάνει ακριβώς το αντίθετο. Μπορείτε να επενδύσετε χρήματα που έχουν ήδη φορολογηθεί με το συνηθισμένο επιτόκιο σας και να το αποσύρετε - και τα κέρδη του - αφορολόγητα όποτε θέλετε, υπό τον όρο ότι είχατε λογαριασμό τουλάχιστον για πέντε χρόνια.

Επιλέγοντας μεταξύ του Roth και του παραδοσιακού, το βασικό ζήτημα είναι αν ο συντελεστής φόρου εισοδήματός σας θα είναι μεγαλύτερος ή μικρότερος από ό, τι σήμερα, όταν αρχίσετε να χρησιμοποιείτε τα κεφάλαια του λογαριασμού. Χωρίς το πλεονέκτημα μιας κρυστάλλινης σφαίρας, αυτό είναι αδύνατο να γνωρίζουμε σίγουρα. ουσιαστικά, είστε αναγκασμένοι να κάνετε μια εκπαιδευμένη εικασία. Για παράδειγμα, το Κογκρέσο θα μπορούσε να αλλάξει τον φορολογικό κώδικα κατά τα παρελθόντα έτη. Υπάρχει επίσης ένας παράγοντας χρόνου: Εάν ανοίγετε το Roth αργά στη ζωή, θα πρέπει να είστε σίγουροι ότι θα μπορείτε να το έχετε για πέντε χρόνια πριν αρχίσετε να λαμβάνετε διανομές, προκειμένου να αποκομίσετε τα φορολογικά οφέλη.

Η υπόθεση για να πάρει ένα Roth

Για τους νεότερους εργαζόμενους που δεν έχουν ακόμη υλοποιήσει τις δυνατότητές τους να κερδίζουν, οι λογαριασμοί του Roth έχουν ένα ξεκάθαρο πλεονέκτημα. Αυτό συμβαίνει επειδή, όταν εισάγετε για πρώτη φορά το εργατικό δυναμικό, είναι πολύ πιθανό ότι ο πραγματικός σας φορολογικός συντελεστής, εκφρασμένος ως ποσοστό, θα είναι στα χαμηλά μοναδικά ψηφία. Ο μισθός σας πιθανότατα θα αυξηθεί με την πάροδο των ετών, με αποτέλεσμα μεγαλύτερο εισόδημα - και πιθανώς υψηλότερο φορολογικό σκέλος - στη συνταξιοδότηση. Κατά συνέπεια, υπάρχει ένα κίνητρο για να φορτώσετε εκ των προτέρων το φορολογικό σας βάρος.

"Συμβουλεύουμε τους νεότερους εργαζόμενους να πάνε με τον Roth επειδή ο χρόνος είναι δίπλα τους", λέει ο Brock Williamson, CFP, οικονομικός σύμβουλος, με τον οικονομικό προγραμματισμό Promontory στο Farmington της Γιούτα. "Η ανάπτυξη και η ανάμειξη είναι μία από τις όμορφες αλήθειες για επενδύσεις, ειδικά όταν η ανάπτυξη και η ανάμιξη είναι αφορολόγητες στο Roth".

Ένας άλλος λόγος: Αν είσαι νέος, τα κέρδη σου έχουν δεκαετίες σε σύνθετο και, με έναν Roth, θα χρωστάς μηδενικούς φόρους σε όλα αυτά τα χρήματα όταν τον αποσύρεις στη συνταξιοδότηση. Με ένα παραδοσιακό IRA, θα πληρώσετε φόρους για αυτά τα κέρδη.

Από την άλλη πλευρά, αν επιλέξετε ένα παραδοσιακό IRA ή 401 (k), θα πρέπει να εκτρέψετε λιγότερο από το εισόδημά σας έως τη συνταξιοδότηση για να κάνετε τις ίδιες μηνιαίες εισφορές στο λογαριασμό - επειδή ο Roth θα απαιτούσε ουσιαστικά να πληρώσετε και τα δύο συνεισφορά και τους φόρους που καταβάλατε για το ποσό αυτό εισοδήματος.

Αυτό είναι ένα πλεονέκτημα για έναν παραδοσιακό λογαριασμό, τουλάχιστον βραχυπρόθεσμα. Αλλά κοιτάξτε λίγο πιο δύσκολα. Ας πούμε ότι μετά τη μέγιστη συνεισφορά στο παραδοσιακό ταμείο συνταξιοδότησής σας, τότε επιλέγετε να επενδύσετε ολόκληρο ή μέρος του φόρου που εξοικονομήσατε σε σχέση με την επένδυση σε ένα Roth. Ωστόσο, αυτές οι πρόσθετες επενδύσεις δεν θα είναι μόνο σε δολάρια μετά τη φορολογία, αλλά θα φορολογείτε τα κέρδη τους μόλις τα εξοφλήσετε. Λόγω αυτών των διαφορών, μπορεί να καταλήξετε να πληρώνετε περισσότερο φόρο σε μακροπρόθεσμη βάση από ό, τι εάν βάζετε ολόκληρο το ποσό που μπορείτε να αντέξετε οικονομικά να επενδύσετε σε έναν λογαριασμό Roth.

Όταν δεν πρόκειται να ανοίξετε ένα Roth IRA

Απαλλαγεί από τους φόρους που οφείλονται στους φόρους

Το φορολογικό επιχείρημα για τη συμβολή σε ένα Roth μπορεί εύκολα να γυρίσει ανάποδα, εάν συμβεί να είστε στα μέγιστα χρόνια που κερδίζετε. Εάν βρίσκεστε τώρα σε μία από τις υψηλότερες φορολογικές κλίμακες, ο φορολογικός σας συντελεστής κατά τη συνταξιοδότηση μπορεί να μην έχει πουθενά να πάει αλλά κάτω. Σε αυτή την περίπτωση, πιθανότατα θα ήταν καλύτερα να αναβάλλετε τη φορολογική επιβάρυνση συνεισφέροντας σε έναν παραδοσιακό λογαριασμό συνταξιοδότησης.

Για τους πιο εύπορους επενδυτές, η απόφαση μπορεί να αμφισβητηθεί ούτως ή άλλως. Αυτό συμβαίνει λόγω των περιορισμών εισοδήματος του IRS για τους λογαριασμούς Roth . Το 2019, τα άτομα δεν μπορούν να συνεισφέρουν σε ένα Roth αν κερδίσουν $ 137.000 ή περισσότερα ετησίως - ή $ 203.000 ή περισσότερα αν είναι παντρεμένα και υποβάλλουν κοινή επιστροφή. (Οι εισφορές ξεκινούν από 122.000 δολάρια για τους απλούς αρραβώνα και 193.000 δολάρια για τα ζευγάρια που αρχειοθετούν από κοινού.) Ενώ υπάρχουν λίγες στρατηγικές για να παρακάμψουν νομίμως αυτούς τους κανόνες, εκείνοι με υψηλότερο φορολογικό συντελεστή δεν έχουν επιτακτικούς λόγους να το πράξουν.

Εάν το εισόδημά σας είναι σχετικά χαμηλό, ένας παραδοσιακός IRA ή 401 (k) μπορεί να σας επιτρέψει να πάρετε περισσότερες συνεισφορές στο σχέδιο πίσω ως Φορολογική Πιστωτική Αποταμίευση από ό, τι θα εξοικονομήσετε με έναν Roth.

Αντίθετα, δεν θα αποκλειστείτε λόγω εισοδήματος από τη συμβολή σε ένα παραδοσιακό IRA. Εντούτοις, μπορείτε να περιορίσετε τις εισφορές σας κάτω από το ανώτατο όριο, αν πληροίτε τις προϋποθέσεις που ισχύουν στην εταιρεία σας ως Υψηλά Αμειβόμενος Υπάλληλος (HCE).

Ένας παραδοσιακός IRA ή 401 (k) μπορεί επίσης να οδηγήσει σε χαμηλότερο Προσαρμοσμένο Ακαθάριστο Εισόδημα (AGI), επειδή οι συνεισφορές σας πριν από τη φορολογία αφαιρούνται από το ποσό αυτό, όπου οι συνεισφορές μετά το φόρο σε ένα Roth δεν είναι. Και αν έχετε σχετικά μέτριο εισόδημα, αυτό το χαμηλότερο AGI μπορεί να σας βοηθήσει να μεγιστοποιήσετε το ποσό που λαμβάνετε από τη φορολογική πίστωση Saver, μια πίστωση φόρου για τους επιλέξιμους φορολογούμενους που συνεισφέρουν σε πρόγραμμα συνταξιοδότησης που χορηγείται από εργοδότες ή σε παραδοσιακό ή / και Roth IRA.

Σύμφωνα με το πρόγραμμα, το ποσοστό των εισφορών που πιστώνονται στους φόρους σας εξαρτάται από το AGI σας. Δεδομένου ότι η πίστωση έχει σχεδιαστεί για να ενθαρρύνει τους εργαζομένους χαμηλότερων εισοδημάτων να συνεισφέρουν περισσότερο στα συνταξιοδοτικά τους σχέδια, όσο χαμηλότερη είναι η ΑΟΖ, τόσο υψηλότερο είναι το ποσοστό που πιστώθηκε πίσω σε εσάς. Το 2019, οι αρχειοθετημένοι με AGI άνω των $ 64.000 δεν λαμβάνουν πίστωση, αλλά όσοι έχουν χαμηλότερη AGI λαμβάνουν μεταξύ 20% και 50% των εισφορών τους πιστώνονται πίσω.

Κατά συνέπεια, οι συνεισφορές προ φόρων μπορούν να αυξήσουν την πίστωση, μειώνοντας την AGI σας. Αυτή η μείωση μπορεί να είναι ιδιαίτερα χρήσιμη αν η ΑΓΟ σας είναι λίγο πάνω από ένα όριο που, εάν πληρούται, θα σας δώσει μεγαλύτερη πίστωση.

Παράκαμψη του Roth για την ενίσχυση του άμεσου εισοδήματος

Υπάρχει ένας άλλος λόγος για την αντιστάθμιση ενός Roth, και αφορά την πρόσβαση σε εισόδημα τώρα έναντι πιθανής εξοικονόμησης φόρων κάτω από το δρόμο.

Ένας Roth μπορεί να πάρει περισσότερα έσοδα από τα χέρια σας βραχυπρόθεσμα επειδή είστε αναγκασμένοι να συνεισφέρετε σε δολάρια μετά τη φορολογία. Με ένα παραδοσιακό IRA ή 401 (k), αντίθετα, το εισόδημα που απαιτείται να καταβάλει το ίδιο μέγιστο ποσό στο λογαριασμό θα ήταν χαμηλότερο, επειδή ο λογαριασμός βασίζεται σε έσοδα προ φόρων.

Αν αυτό το άμεσο απροσδόκητο από τη χρήση ενός παραδοσιακού λογαριασμού επενδύεται, υποστηρίξαμε παραπάνω, ένας Roth μπορεί στην πραγματικότητα να προσφέρει την καλύτερη επιλογή φορολογικά. Αλλά υπάρχουν και άλλες χρήσεις για τα χρήματα εκτός από την επένδυση. Το ποσό "εξοικονόμησης χρημάτων" με τη μέγιστη συνεισφορά στο λογαριασμό σε δολάρια προ φόρων θα μπορούσε να χρησιμοποιηθεί για οποιοδήποτε αριθμό χρήσιμων, ακόμη και ζωτικών, μη επενδυτικών σκοπών - αγορά ενός σπιτιού, δημιουργία ταμείου έκτακτης ανάγκης, επί.

Το αποτέλεσμα εδώ: Ένας παραδοσιακός λογαριασμός συνταξιοδότησης αυξάνει την οικονομική σας ευελιξία. Σας επιτρέπει να κάνετε τη μέγιστη επιτρεπόμενη συνεισφορά στο IRA ή το 401 (k) ενώ έχετε επιπλέον μετρητά για άλλους σκοπούς προτού συνταξιοδοτηθείτε.

Το επιχείρημα για τους δύο Roth και τα κανονικά

Αν βρίσκεστε κάπου στη μέση της καριέρας σας, η πρόβλεψη της μελλοντικής σας φορολογικής κατάστασης μπορεί να φανεί σαν πλήρης βολή στο σκοτάδι. Σε αυτή την περίπτωση, μπορείτε να συνεισφέρετε τόσο σε ένα παραδοσιακό όσο και σε ένα λογαριασμό Roth το ίδιο έτος, αντισταθμίζοντας έτσι το στοίχημά σας. Η βασική προϋπόθεση είναι ότι η συνεισφορά σας το 2019 δεν μπορεί να υπερβεί τα 6.000 δολάρια ετησίως ή τα 7.000 δολάρια εάν είστε άνω των 50 ετών.

Μπορεί να υπάρχουν και άλλα πλεονεκτήματα στην κατοχή τόσο ενός παραδοσιακού όσο και ενός Roth IRA ή 401 (k), λέει ο James B. Twining, CFP, ιδρυτής του Financial Plan, Inc., στο Bellingham, Wash. "Στη συνταξιοδότηση, χαμηλά φορολογικά έτη λόγω μεγάλων δαπανών μακροχρόνιας περίθαλψης ή άλλων παραγόντων. Οι αποσύρσεις μπορούν να ληφθούν από τον παραδοσιακό IRA εκείνα τα έτη σε ένα πολύ χαμηλό ή ακόμα και ένα φόρο 0%. Μπορεί επίσης να υπάρχουν κάποια χρόνια «υψηλού φόρου», λόγω μεγάλων υπεραξιών ή άλλων θεμάτων. Σε εκείνα τα χρόνια, οι διανομές μπορούν να προέλθουν από τον Roth IRA για να αποφευχθεί η «συσσώρευση βραχίονα», η οποία μπορεί να συμβεί με μεγάλες παραδοσιακές αποσύρσεις του IRA, εάν το συνολικό φορολογητέο εισόδημα αναγκάζει τον επενδυτή να εισέλθει σε υψηλότερη διαβαθμισμένη φορολογική κλίμακα.