Τι να κάνετε αφού έχετε υπερ-συμβάλει στο 401 (k)
Οι πιο συνηθισμένες βασικές συμβουλές για προσωπική χρηματοδότηση που παίρνει κανείς είναι οι εξής: Καταγράψτε τις συνεισφορές σας 401 (k). Αλλά τι σημαίνει αυτό; Πόσο είναι το μέγιστο και τι κάνετε αν το ξεπεράσετε (ναι, μπορείτε να το ξεπεράσετε);
Το 2019, η υπηρεσία εσωτερικών εσόδων αύξησε τη μέγιστη επιτρεπόμενη συνεισφορά στα 19.000 δολάρια ετησίως, από $ 18.500. Το συνδυασμένο ποσό που συνεισέφερε ο εργοδότης και ο εργαζόμενος είναι $ 56.000 το 2019, από $ 55.000. Εάν είστε άνω των 50 ετών, μπορείτε να κάνετε συμβόλαια προπληρωμής ύψους $ 6.000 ετησίως. Ελέγξτε με το τμήμα ανθρωπίνων πόρων για να καθορίσετε το είδος του ρυθμού στον οποίο βρίσκεστε.
Αν υπερέβητε το 401 (k) σχέδιο σας - δηλαδή, συνεισφέρατε περισσότερο από το ετήσιο μέγιστο που ορίστηκε από το IRS - θα πρέπει να ειδοποιήσετε αμέσως τον εργοδότη σας ή τον διαχειριστή του σχεδίου. Στην ιδανική περίπτωση, αυτή η κοινοποίηση θα πρέπει να παρασχεθεί έως την 1η Μαρτίου του έτους, μετά τη συνεισφορά περίσσειας αναβολής, όπως είναι τεχνικά γνωστό. Αυτό σημαίνει ότι εάν έχετε συμβάλει υπερβολικά κατά το τρέχον φορολογικό έτος, η κοινοποίηση πρέπει να παρέχεται μέχρι την 1η Μαρτίου του επόμενου φορολογικού έτους.
Το ποσό της υπέρβασης αναβολής θα πρέπει να σας επιστραφεί μέχρι τις 15 Απριλίου (για παράδειγμα, εάν η υπέρβαση αναβολής πραγματοποιηθεί κατά το τρέχον έτος, πρέπει να διορθωθεί - δηλαδή, να αφαιρεθεί από τον λογαριασμό - έως τις 15 Απριλίου του επόμενου έτους). Το ποσό αυτό θα πρέπει να περιλαμβάνει τα κέρδη που έχουν συγκεντρωθεί στο επιπλέον ποσό ενώ ήταν στο λογαριασμό σας. Είστε υποχρεωμένοι να προσθέσετε τα κέρδη στο φορολογητέο εισόδημά σας για το έτος που το επιπλέον ποσό διανέμεται από το 401 (k) σας. Επιπλέον, εάν το επιπλέον ποσό αναβλήθηκε πριν από τη φορολογία, ο εργοδότης σας πρέπει να τροποποιήσει το Έντυπο W-2 για να δείξει το επιστρεφόμενο ποσό ως μισθό.
Για παράδειγμα, υποθέστε ότι η αναβολή της περίσσειας σας συνέβη φέτος, και παρείχατε έγκαιρη ειδοποίηση στον διαχειριστή του σχεδίου σας. Εάν οι συνεισφορές σας πραγματοποιήθηκαν πριν από τη φορολογία, ο εργοδότης σας πρέπει να τροποποιήσει το W-2 για το τρέχον έτος για να δείξει το ποσό της επιπλέον αναβολής ως φορολογητέο μισθό (στη θέση 1).
Εάν επιστραφεί η υπερβολική εισφορά, τυχόν κέρδη που περιλαμβάνονται στο ποσό που σας επιστράφηκε πρέπει να προστεθούν στο φορολογητέο εισόδημά σας με τη φορολογική σας δήλωση για το συγκεκριμένο έτος. Αν η υπερβολική συνεισφορά σας επιστραφεί φέτος, για παράδειγμα, τα τυχόν κέρδη που συμπεριλαμβάνονται στο ποσό που σας επιστράφηκε πρέπει να προστεθούν στο φορολογητέο εισόδημά σας με τη φορολογική δήλωση που καταθέτετε την επόμενη άνοιξη.
Αν το επιπλέον ποσό δεν σας επιστραφεί μέχρι τις 15 Απριλίου, θα μπορούσατε να πληρώσετε φόρους για το ποσό δύο φορές - κατά τη διάρκεια της χρονιάς η υπέρβαση εμφανίστηκε και το έτος που σας επιστράφηκε. (Σημείωση: η 15η Απριλίου είναι η γενικά αναφερθείσα ημερομηνία, αλλά σε χρόνια όπως το 2018, όπου οι φόροι οφείλονται λίγο αργότερα λόγω διακοπών ή Σαββατοκύριακου, η προθεσμία μπορεί να ωθηθεί ξανά.
Αυτή η ερώτηση απαντήθηκε από τον Denise Appleby
(Επικοινωνία Denise)