Εθελοντικό αποθεματικό
Το εθελοντικό αποθεματικό είναι νομισματικά αποθεματικά που κατέχονται από ασφαλιστικές εταιρείες. Οι κρατικές υπηρεσίες συχνά ρυθμίζουν τις υποχρεώσεις των χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων και των ασφαλιστικών εταιρειών για την εξασφάλιση της φερεγγυότητάς τους. Τα εθελοντικά αποθεματικά είναι γνωστά ως επιπλέον ρευστά περιουσιακά στοιχεία.
ΔΙΑΚΟΠΗ ΕΛΕΥΘΕΡΗΣ ΚΡΑΤΗΣΗΣ
Οι ασφαλιστικές εταιρείες διαθέτουν εθελοντικά αποθεματικά για να φαίνονται πιο οικονομικά σταθερά και να βελτιώνουν τους δείκτες ρευστότητας. Τέτοιες απαιτήσεις συχνά συμφωνούνται εσωτερικά από τον ασφαλιστή και δεν αποφασίζονται από το νόμο. Οι κρατικοί ρυθμιστές χρησιμοποιούν εργαλεία από το Σύστημα Πληροφοριών για τις Ρυθμιστικές Ασφαλίσεις ή το IRIS, το οποίο διαχειρίζεται η Εθνική Ένωση Ασφαλιστικών Επιτρόπων (NAIC) για τον προσδιορισμό της φερεγγυότητας των ασφαλιστικών εταιρειών.
Το Σύστημα Πληροφοριών Ρυθμιστικών Ασφαλίσεων εξουδετερώνει τις οικονομικές πληροφορίες που καταθέτουν οι ασφαλιστικές εταιρείες για τον υπολογισμό των αναλογιών που μπορούν να χρησιμοποιηθούν για τον προσδιορισμό των ασφαλιστικών εταιρειών που αντιμετωπίζουν προβλήματα φερεγγυότητας. Το IRIS προσδιορίζει ένα εύρος τιμών τιμών που θεωρούνται αποδεκτές, με απόμακρες τιμές που δείχνουν ότι ο ασφαλιστής πρέπει να εξεταστεί περισσότερο.
Το σύστημα IRIS δημιουργεί αυτόματα οικονομικούς δείκτες με βάση τις οικονομικές καταστάσεις που υποχρεούνται να υποβάλλουν οι ασφαλιστικές εταιρείες στους ρυθμιστικούς φορείς ασφάλισης. Οι αναφορές που προκύπτουν από αυτούς τους λόγους αναφέρουν κάθε αναθεωρημένη ασφαλιστική εταιρεία, τους οικονομικούς δείκτες που προκύπτουν για κάθε εταιρεία και τα εύρη που πρέπει να εμπίπτουν σε κάθε οικονομική αναλογία. Εταιρείες που δεν εμπίπτουν στο συνηθισμένο εύρος επισημάνθηκαν στις ρυθμιστικές αρχές.
Αποθεματικό εξισορροπητική πράξη
Για τους ασφαλιστές, τα αποθεματικά αποτελούν πράξη εξισορρόπησης. Θα επιδιώξουν να διατηρήσουν τα ελάχιστα απαιτούμενα από τις κρατικές ρυθμιστικές αρχές, αλλά η αύξηση των αποθεματικών πέρα από αυτό αποφεύγει το κεφάλαιο που θα μπορούσε να χρησιμοποιηθεί για να δημιουργήσει περισσότερη αξία στους ενδιαφερόμενους. Για τους ασφαλιστές περιουσιακών στοιχείων και ατυχημάτων, διάφοροι φορολογικοί νόμοι και λογιστικές πρακτικές τους αποθαρρύνουν από το να παρακρατήσουν επιπλέον χρήματα για απρόβλεπτες καταστροφές, όπως καταστροφές.
Τα τυποποιημένα επίπεδα αποθεματικών περιλαμβάνουν το 8 έως 12% των συνολικών εσόδων των ασφαλιστών. Αυτές οι απαιτήσεις δεν είναι ποτέ καθορισμένες, δεδομένου ότι εξαρτώνται από το είδος των κινδύνων που μια εταιρεία έχει αναλάβει σήμερα.
Οι απαιτήσεις των αποθεμάτων αποτελούν πεδίο αλλαγής για τους ρυθμιστές. Το 2016, μετά από μια έκθεση NAIC που συνιστούσε κάτι που ονομάζεται "βασιζόμενη στις αρχές" επιφύλαξη για τις ασφαλιστικές εταιρείες ζωής, περίπου 46 κράτη μετακόμισαν για να αλλάξουν τους παλιούς τύπους ώστε να αντικατοπτρίζουν μια νεότερη πιο περίπλοκη πραγματικότητα για την αυξανόμενη ποικιλία προϊόντων που πωλούν ασφαλιστικές εταιρείες ζωής. Οι νέοι τύποι αποσκοπούν στην προσαρμογή για τις οικονομικές συνθήκες ή την εμπειρία ενός ασφαλιστή στη βιομηχανία, αντί να εφαρμόζουν ένα μέγεθος για όλους τους υπολογισμούς για μετρητά ενός ασφαλιστή, γνωστά ως αποθεματικά. Το NAIC είχε διαπιστώσει ότι οι παλιές συνταγές είχαν οδηγήσει σε αποθεματικά που ήταν μερικές φορές υπερβολικά και ενίοτε ανεπαρκή.
Σύγκριση επενδυτικών λογαριασμών Όνομα παροχέα Περιγραφή Αποκάλυψη διαφημιζόμενου × Οι προσφορές που εμφανίζονται σε αυτόν τον πίνακα προέρχονται από συνεργασίες από τις οποίες η Investopedia λαμβάνει αποζημίωση.