Φορο-έξυπνοι τρόποι για να βοηθήσει τα παιδιά σας / Grandkids πληρώνουν για το κολέγιο

Πολλοί άνθρωποι λένε ότι ένα σπίτι είναι η μεγαλύτερη μόνο επένδυση που θα κάνετε ποτέ, αλλά σκεφτείτε το εξής: Η μέση εθνική τιμή του υπάρχοντος σπιτιού ήταν $ 199.500 τον Οκτώβριο του τρέχοντος έτους. Αυτό είναι μικρότερο από το εκτιμώμενο ποσό των 210.388 δολαρίων που θα κοστίσει για να στείλετε το διήμερο σας στο κρατικό κολέγιο για τέσσερα χρόνια. Σκέφτεστε ένα ιδιωτικό κολέγιο; Αυτό θα τρέξει $ 465.516 από τη στιγμή που το μικρό παιδί σας είναι έτοιμο για ανώτερη εκπαίδευση.

Το κόστος του Κολλεγίου αυξάνεται περίπου στο διπλάσιο του ρυθμού πληθωρισμού κάθε χρόνο - μια τάση που αναμένεται να συνεχιστεί επ 'αόριστον. Εδώ μπορείτε να περιμένετε να πληρώσετε για κάθε έτος διδάκτρων, αμοιβών και δωματίων και επιβιβάσεων από τη στιγμή που τα παιδιά σας (ή grandkids) είναι έτοιμα να ξεκινήσουν το κολέγιο (υποθέτοντας ένα σταθερό ποσοστό πληθωρισμού 6% κολλεγίων):

Σημείωση : Θέλετε να δείτε μια εκτίμηση για το πόσο θα κοστίσει η αποστολή του παιδιού ή του εγγονιού σας στο κολέγιο "> Υπολογιστής Κόστους Κολέγου στο Δίκτυο Σχεδίων Ταμιευτηρίου του Κολλεγίου.

Λάβετε υπόψη ότι αυτοί οι αριθμοί αντιπροσωπεύουν ένα έτος κόστους. ο αριθμός των ετών που παρακολουθεί το παιδί σας στο κολέγιο θα εξαρτηθεί από το βαθμό που αυτός / αυτή αναζητά. Ενώ πολλοί φοιτητές θα μπορούν να τύχουν οικονομικής βοήθειας, υποτροφιών και επιχορηγήσεων για να καλύψουν το κόστος των πανεπιστημίων, εξακολουθούν να υπάρχουν διάφοροι τρόποι περαιτέρω μείωσης των δαπανών του κολλεγίου. Ένας από τους ευκολότερους τρόπους είναι να επενδύσετε τα χρήματα που έχετε θέσει στην άκρη για το παιδί σας ή το κολέγιο των εγγονών σας σε φορολογικά έξυπνα επενδυτικά οχήματα. Αυτά τα προγράμματα και οι λογαριασμοί σας επιτρέπουν να αποθηκεύετε αποτελεσματικά την εκπαίδευση του παιδιού σας ή του εγγονό σας ενώ παράλληλα προστατεύετε τις αποταμιεύσεις από την υπηρεσία εσωτερικών εσόδων των ΗΠΑ όσο το δυνατόν περισσότερο.

529 Σχέδια

"Ένας από τους καλύτερους τρόπους για να βοηθήσετε ένα παιδί οικονομικά, ενώ περιορίζετε τη φορολογική σας ευθύνη είναι η χρήση 529 σχεδίων κολέγιο", λέει ο Sam Davis, Partner / Financial Advisor με την TBH Global Asset Management. Το σχέδιο 529 είναι ένα φορολογικά πλεονεκτικό επενδυτικό σχέδιο που επιτρέπει στις οικογένειες να εξοικονομούν τα μελλοντικά έξοδα του κολλεγίου ενός δικαιούχου. Τα σχέδια έχουν υψηλά όρια στις εισφορές, οι οποίες γίνονται με δολάρια μετά τη φορολογία. Μπορείτε να συνεισφέρετε έως και το ετήσιο ποσό αποκλεισμού, που ανέρχεται σήμερα σε 14.000 δολάρια, κάθε χρόνο (ο "ετήσιος αποκλεισμός" είναι το μέγιστο ποσό που μπορείτε να μεταφέρετε με δώρο - υπό μορφή μετρητών ή άλλων περιουσιακών στοιχείων - σε όσα άτομα επιθυμείτε, φόρος δωρεάς). Όλες οι αποσύρσεις από το 529 είναι απαλλαγμένες από τον ομοσπονδιακό φόρο εισοδήματος, εφόσον χρησιμοποιούνται για εξειδικευμένα έξοδα εκπαίδευσης (τα περισσότερα κράτη προσφέρουν επίσης αφορολόγητες αποσύρσεις). Υπάρχουν δύο τύποι 529 σχεδίων:

• 529 Σχέδια αποταμίευσης - Τα σχέδια αυτά λειτουργούν όπως άλλα επενδυτικά σχέδια όπως οι 410 (k) s και οι ατομικοί λογαριασμοί συνταξιοδότησης (IRAs), καθώς οι εισφορές σας επενδύονται σε αμοιβαία κεφάλαια ή άλλα επενδυτικά προϊόντα. Τα έσοδα από λογαριασμούς βασίζονται στις επιδόσεις της αγοράς των υποκείμενων επενδύσεων και τα περισσότερα σχέδια προσφέρουν επιλογές επενδύσεων βάσει ηλικίας που γίνονται πιο συντηρητικές καθώς ο δικαιούχος πλησιάζει την ηλικία των κολεγίων. 529 σχέδια αποταμίευσης μπορούν να διαχειρίζονται μόνο τα κράτη.
• 529 Προπληρωμένα Προγράμματα Φροντίδας - Τα προπληρωμένα δίδακτρα (που ονομάζονται επίσης εγγυημένα σχέδια αποταμίευσης) επιτρέπουν στις οικογένειες να κλειδώσουν το σημερινό ποσοστό διδασκαλίας με προκαταβολικά δίδακτρα. Το πρόγραμμα αποδίδει στο μελλοντικό κόστος σε οποιοδήποτε από τα επιλέξιμα ιδρύματα του κράτους όταν ο δικαιούχος είναι στο κολέγιο. Εάν ο δικαιούχος καταλήξει να πάει σε ένα εξωσχολικό ή ιδιωτικό σχολείο, μπορείτε να μεταφέρετε την αξία του λογαριασμού ή να πάρετε μια επιστροφή χρημάτων. Προπληρωμένα δίδακτρα μπορούν να διαχειρίζονται τα κράτη και τα ιδρύματα τριτοβάθμιας εκπαίδευσης.

"Σας συμβουλεύω θερμά τους πελάτες μου να χρηματοδοτήσουν 529 σχέδια για τα αξεπέραστα διαλείμματα φόρου εισοδήματος", λέει ο Davis. "Αν και οι εισφορές δεν εκπίπτουν στην ομοσπονδιακή φορολογική σας δήλωση, η επένδυσή σας αυξάνεται αναβαλλόμενη και οι διανομές για να πληρώσουν τα έξοδα του κολλεγίου του δικαιούχου βγαίνουν ομοσπονδιακά αφορολόγητα".

Παραδοσιακοί και Roth IRAs

Ο IRA είναι ένας λογαριασμός ταμιευτηρίου που εκμεταλλεύεται τον φόρο, όπου διατηρείτε επενδύσεις όπως μετοχές, ομόλογα και αμοιβαία κεφάλαια. Μπορείτε να επιλέξετε τις επενδύσεις στο λογαριασμό και να προσαρμόσετε τις επενδύσεις καθώς αλλάζουν οι ανάγκες και οι στόχοι σας. Σε γενικές γραμμές, εάν αποχωρήσετε από την IRA σας πριν να είστε 59, 5 ετών, θα χρωστάτε 10% επιπλέον φόρο στην πρώιμη διανομή.

Ωστόσο, μπορείτε να αποσύρετε χρήματα από την παραδοσιακή ή Roth IRA πριν φτάσετε στην ηλικία 59, 5 ετών χωρίς να πληρώσετε το πρόσθετο φόρο 10% για να πληρώσετε τα έξοδα ειδικής εκπαίδευσης για τον εαυτό σας, τον σύζυγό σας ή τα παιδιά ή τα εγγόνια σας κατά τη διάρκεια της περιόδου απόσυρσης. Η παραίτηση ισχύει μόνο για την ποινή του 10% και δεν πρέπει να συγχέεται με την αποφυγή των φόρων εισοδήματος.

Χρησιμοποιώντας τα συνταξιοδοτικά σας κεφάλαια για να πληρώσετε για τα δίδακτρα του παιδιού σας ή του εγγονό σας έρχεται με μειονεκτήματα δύο. Πρώτον, παίρνει χρήματα από το ταμείο συνταξιοδότησής σας - τα χρήματα που δεν μπορούν να επαναφερθούν - γι 'αυτό πρέπει να βεβαιωθείτε ότι είστε καλά χρηματοδοτούμενοι για συνταξιοδότηση εκτός του IRA. Δεύτερον, οι κατανομές του IRA μπορούν να υπολογιστούν ως έσοδα για την αίτηση χρηματοδότησης του επόμενου έτους, γεγονός που μπορεί να επηρεάσει την επιλεξιμότητα για χρηματοδοτική ενίσχυση βάσει αναγκών.

Για να αποφύγετε τη βύθιση στη δική σας αποχώρηση, μπορείτε να δημιουργήσετε ένα Roth IRA στο παιδί σας ή το όνομα του εγγονιού σας. Εάν το παιδί σας είναι ανήλικος (που ορίζεται ως ηλικίας κάτω των 18 ή 21 ετών, ανάλογα με το κράτος στο οποίο ζείτε), πολλές τράπεζες, μεσίτες και αμοιβαία κεφάλαια θα σας επιτρέψουν να δημιουργήσετε έναν IRA θεματοφύλακα ή φύλακας. Ως θεματοφύλακας, εσείς (ο ενήλικας) ελέγχετε τα περιουσιακά στοιχεία του ΙΡΑ με φυλάκιση έως ότου το παιδί σας φτάσει την ηλικία των 18 ετών (ή 21 σε ορισμένα κράτη), οπότε τα περιουσιακά στοιχεία μεταβιβάζονται στο παιδί. Το παιδί σας (όχι εσείς) πρέπει να έχει κερδίσει εισόδημα από δουλειά κατά τη διάρκεια του έτους για το οποίο πραγματοποιείται συνεισφορά, αλλά μπορείτε να χρηματοδοτήσετε την ετήσια συνεισφορά του μέχρι το ανώτατο ποσό. Το IRS δεν ενδιαφέρεται από πού προέρχονται τα χρήματα, εφόσον δεν υπερβαίνει το ποσό που κέρδισε το παιδί σας. Για παράδειγμα, εάν το παιδί σας κερδίσει 500 δολάρια από μια εργασία το καλοκαίρι, μπορείτε να κάνετε τη συνεισφορά $ 500 στο Roth IRA με δικά σας χρήματα και το παιδί σας μπορεί να κάνει κάτι άλλο με τα κέρδη του / της.

Coverdells

Ένας λογαριασμός αποταμίευσης της εκπαίδευσης Coverdell (ESA) μπορεί να συσταθεί σε μια τράπεζα ή χρηματιστηριακή εταιρεία για να βοηθήσει στην πληρωμή των ειδικευμένων εκπαιδευτικών δαπανών του παιδιού ή του εγγονιού σας. Όπως και τα 529 σχέδια, τα Coverdell επιτρέπουν την αύξηση των φόρων και οι αποσύρσεις είναι αφορολόγητες σε ομοσπονδιακό επίπεδο (και στις περισσότερες περιπτώσεις στο κρατικό επίπεδο) όταν χρησιμοποιούνται για την κάλυψη των εκπαιδευτικών δαπανών. Οι παροχές του Coverdell ισχύουν για τα έξοδα τριτοβάθμιας εκπαίδευσης, καθώς και για τα έξοδα πρωτοβάθμιας και δευτεροβάθμιας εκπαίδευσης. Αν τα χρήματα χρησιμοποιούνται για μη εξειδικευμένα έξοδα, θα χρωστάτε φόρο και 10% ποινή για τα κέρδη.

Οι εισφορές του Coverdell δεν εκπίπτουν και οι εισφορές πρέπει να καταβάλλονται πριν ο δικαιούχος φτάσει την ηλικία των 18 ετών (εκτός εάν αυτός είναι δικαιούχος ειδικών αναγκών, όπως ορίζεται από την IRS). Ενώ μπορούν να δημιουργηθούν περισσότερα από ένα Coverdell για έναν μόνο δικαιούχο, η μέγιστη συνεισφορά ανά δικαιούχο ανά έτος περιορίζεται στα 2.000 δολάρια. Για να συνεισφέρετε σε ένα Coverdell, το τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας (MAGI) πρέπει να είναι μικρότερο από $ 110.000 ως ένα ενιαίο filer (ή $ 220.000 ως παντρεμένο ζευγάρι που αρχειοθετεί από κοινού).

Λογαριασμοί θεματοφυλακής

Ο νόμος περί Ομοιόμορφων Δώρων προς Άτομα (UGMA) και Ομοιογενής Μεταβίβαση Ανηλίκων (UTMA) είναι λογαριασμοί θεματοφυλακής που σας επιτρέπουν να τοποθετήσετε χρήματα ή / και περιουσιακά στοιχεία σε εμπιστοσύνη για ανήλικα τέκνα ή εγγόνι. Ως διαχειριστής, διαχειρίζεστε το λογαριασμό έως ότου το παιδί φτάσει την ηλικία της πλειοψηφίας, η οποία είναι μεταξύ 18 και 21 ετών, ανάλογα με την κατάστασή σας. Μόλις φθάσει το παιδί σε αυτήν την ηλικία, κατέχει το λογαριασμό και μπορεί να χρησιμοποιήσει τα χρήματα με οποιονδήποτε τρόπο. Αυτό σημαίνει ότι δεν χρειάζεται να χρησιμοποιήσει τα χρήματα για εκπαιδευτικά έξοδα.

Παρόλο που δεν υπάρχουν όρια στις εισφορές, οι γονείς και οι παππούδες και γιαγιάδες μπορούν να περιορίσουν τις ετήσιες εισφορές σε 14.000 δολάρια για να αποφύγουν την ενεργοποίηση του φόρου δωρεάς. Ένα πράγμα που πρέπει να γνωρίζετε είναι ότι οι λογαριασμοί θεματοφυλακής υπολογίζονται ως περιουσιακά στοιχεία των σπουδαστών (και όχι των γονέων), έτσι ώστε τα μεγάλα υπόλοιπα να περιορίζουν την επιλεξιμότητα για οικονομική ενίσχυση. Ο ομοσπονδιακός τύπος οικονομικής βοήθειας αναμένει από τους σπουδαστές να συνεισφέρουν το 20% των αποταμιεύσεων, έναντι μόλις 5, 6% της εξοικονόμησης για τους γονείς.

Μετρητά

Ο ετήσιος αποκλεισμός σας επιτρέπει να δώσετε 14.000 δολάρια (για το 2013 και 2014) σε μετρητά ή άλλα περιουσιακά στοιχεία κάθε χρόνο σε όσους περισσότερους ανθρώπους θέλετε. Οι σύζυγοι μπορούν να συνδυάσουν ετήσιες εξαιρέσεις για να δώσουν 28.000 δολάρια σε όσα άτομα θέλουν - χωρίς φόρους. Ως γονέας ή παππούδες, μπορείτε να δώσετε ένα παιδί μέχρι την ετήσια εξαίρεση κάθε χρόνο για να τον βοηθήσει να πληρώσει για τα έξοδα του κολλεγίου. Τα δώρα που υπερβαίνουν τον ετήσιο αποκλεισμό υπολογίζονται έναντι του αποκλεισμού κατά τη διάρκεια της ζωής, το οποίο ανέρχεται σήμερα σε 5, 25 εκατομμύρια δολάρια.

Ανησυχείτε για τον αποκλεισμό κατά τη διάρκεια της ζωής; Ως παππούδες, μπορείτε να βοηθήσετε το εγγόνι σας να πληρώσει για το κολλέγιο, περιορίζοντας παράλληλα τη φορολογική σας ευθύνη, κάνοντας μια πληρωμή απευθείας στο ίδρυμα τριτοβάθμιας εκπαίδευσης. Όπως εξηγούν οι Joanna Foster, MBA και CPA, οι παππούδες μπορούν να πληρώσουν άμεσα στον πάροχο το εκπαιδευτικό κόστος και αυτό δεν μετράει με τον ετήσιο αποκλεισμό των 14.000 δολαρίων. Έτσι, ακόμα κι αν στέλνετε 20.000 δολάρια ετησίως στο κολέγιο του εγγονό σας, πάνω από 14.000 δολάρια (6.000 δολάρια σε αυτή την περίπτωση) δεν θα υπολογίζονταν κατά του αποκλεισμού κατά τη διάρκεια της ζωής.

Η κατώτατη γραμμή

Πολλοί άνθρωποι προσεγγίζουν την αποταμίευση για το κολέγιο με τον ίδιο τρόπο που προσεγγίζουν τη συνταξιοδότηση: δεν κάνουν τίποτα επειδή οι οικονομικές υποχρεώσεις φαίνονται ανυπέρβλητες. Πολλοί άνθρωποι λένε ότι το συνταξιοδοτικό τους σχέδιο είναι να μην συνταξιοδοτηθούν καθόλου (όχι ένα πραγματικό σχέδιο, παρεμπιπτόντως). Ομοίως, οι γονείς μπορεί να αστείο (ή να υποθέσει) ότι ο μόνος τρόπος που τα παιδιά τους πηγαίνουν στο κολέγιο είναι αν λάβουν πλήρη υποτροφία. Εκτός από το προφανές ελάττωμα με αυτό το σχέδιο, είναι μια οπίσθια προσέγγιση σε μια κατάσταση που πραγματικά χρειάζεται οδηγό εμπρός καθίσματος. Ακόμα κι αν μπορείτε να αποθηκεύσετε μόνο ένα μικρό χρηματικό ποσό σε ένα σχέδιο 529 ή Coverdell, πρόκειται να βοηθήσει. Για τις περισσότερες οικογένειες, η πληρωμή για το κολέγιο δεν είναι τόσο απλή όσο η γραφή ενός ελέγχου κάθε τρίμηνο. Αντ 'αυτού, πρόκειται για μια συγχώνευση οικονομικής βοήθειας, υποτροφιών, επιχορηγήσεων και χρημάτων που το παιδί έχει κερδίσει και χρήματα που οι γονείς και οι παππούδες και γιαγιάδες συνέβαλαν σε φορολογικά έξυπνα οχήματα αποταμίευσης κολλεγίων.