Φορολογικά αποδοτικό Ταμείο

ΟΡΙΣΜΟΣ του Φορολογικά αποδοτικού Ταμείου

Ένα φορολογικά αποδοτικό ταμείο είναι ένα αμοιβαίο κεφάλαιο δομημένο για τη μείωση της φορολογικής υποχρέωσης. Σε ένα φορολογικά αποδοτικό ταμείο, η δομή και οι λειτουργίες του ταμείου αποσκοπούν στη μείωση της φορολογικής υποχρέωσης που αντιμετωπίζουν οι μέτοχοί του.

ΑΦΑΙΡΕΣΗ ΑΠΟ ΦΟΡΟΛΟΓΙΚΟ ΑΞΙΟΠΙΣΤΙΑ

Επειδή τα φορολογικά αποδοτικά ταμεία έχουν χαμηλή φορολογική υποχρέωση, είναι συχνά καλές επενδύσεις για να πραγματοποιηθούν εκτός λογαριασμού με αναβαλλόμενη φορολογία. Αυτό οφείλεται στο γεγονός ότι υπάρχει ένα ελάχιστο ποσό φόρου που πρέπει να αναβληθεί και ο χώρος του λογαριασμού του επενδυτή σε αναβαλλόμενο φόρο είναι πιο κατάλληλος για υψηλότερους φορολογούμενους τίτλους, όπως τα μερίσματα που πληρώνουν μερίσματα.

Η μείωση της φορολογικής υποχρέωσης ενός ταμείου γίνεται με τρεις βασικούς τρόπους:

1. Αγοράζοντας αφορολόγητες (ή χαμηλής φορολογίας) επενδύσεις όπως δημοτικά ομόλογα.
2. Διατήρηση του κύκλου εργασιών του αμοιβαίου κεφαλαίου σε χαμηλά επίπεδα, ειδικά εάν το αμοιβαίο κεφάλαιο επενδύει σε απόθεμα. Τα αποθέματα που κρατούνται για περισσότερο από ένα έτος φορολογούνται με χαμηλότερο μακροπρόθεσμο επιτόκιο κεφαλαιακών κερδών από τις βραχυπρόθεσμες συναλλαγές.
3. Αποφυγή ή περιορισμός των περιουσιακών στοιχείων που παράγουν εισόδημα, όπως τα μερίσματα που καταβάλλουν μερίσματα, τα οποία δημιουργούν φορολογική υποχρέωση σε κάθε έκδοση μερίσματος.

Για να καθορίσετε πόσα χρήματα θα εξοικονομήσετε σε αυτόν τον τύπο ταμείου σε σύγκριση με άλλα ταμεία, ανατρέξτε στις υπηρεσίες παρακολούθησης της εταιρείας επενδύσεων ή / και του αμοιβαίου κεφαλαίου για στατιστικές σχετικά με το ιστορικό κόστος των αμοιβαίων κεφαλαίων ενός ταμείου.

Παράδειγμα ενός Φορολογικού Αμοιβαίου Κεφαλαίου

Το T. Rowe Price-Effective Equity Fund επιδιώκει τη σημαντική απόδοση των αποθεμάτων, επιδιώκοντας παράλληλα τη μείωση της μακροπρόθεσμης φορολογικής επιβάρυνσης επενδύοντας σε ένα ευρύ φάσμα μετοχών - από τα μεσαία και μικρά κεφάλαια των οποίων το μέλλον εμφανίζεται ιδιαίτερα ελπιδοφόρο, εταιρείες που δραστηριοποιούνται σε δυναμικές βιομηχανίες. Εν ολίγοις, επενδύει σε αναπτυσσόμενες επιχειρήσεις των οποίων οι ομάδες διαχείρισης, οι σειρές προϊόντων και οι ισολογισμοί - μεταξύ άλλων μέτρων - δείχνουν καλά για τις μελλοντικές τους προοπτικές.

Σε μια προσπάθεια να επιτύχει ισχυρές αποδόσεις μετά το φόρο, το ταμείο επιδιώκει να αποφύγει την κατανομή των κεφαλαιακών κερδών, περιορίζοντας τις πωλήσεις των υφιστάμενων εκμεταλλεύσεων και μη περιστρέφοντας από τον έναν τομέα στον άλλο, σε μια προσπάθεια να καταγράψει βραχυπρόθεσμη υπεραπόδοση. Ωστόσο, τα φορολογητέα κέρδη μπορούν να πραγματοποιηθούν προκειμένου να ικανοποιηθούν οι αιτήσεις εξαγοράς ή όταν θεωρήσουν ότι τα πλεονεκτήματα της συνέχισης της κατοχής μιας ασφάλειας υπερτερούν των φορολογικών εκτιμήσεων. Κατά περίπτωση, ενδέχεται να επιχειρήσουν να χρησιμοποιήσουν ζημίες από πωλήσεις κινητών αξιών που έχουν αρνηθεί να αντισταθμίσουν τα μελλοντικά κέρδη που διαφορετικά θα φορολογούνταν.

Οι 10 κορυφαίες συμμετοχές του T. Rowe Tax Effective Funds, στις 30 Απριλίου 2018, ήταν:

• Αλφάβητο
• Αμαζόνα
• Μαύρη πέτρα
• Κράτηση Συμμετοχής
• Facebook
• Intuit
• MasterCard
• Microsoft
• Ηνωμένη ομάδα υγείας
• Visa

Οι 10 αυτές συμμετοχές αντιπροσώπευαν το 22, 58% του συνολικού ταμείου. Το αμοιβαίο κεφάλαιο είχε ετήσια απόδοση 10, 9 ετών 9, 92%.

Σύγκριση επενδυτικών λογαριασμών Όνομα παροχέα Περιγραφή Αποκάλυψη διαφημιζόμενου × Οι προσφορές που εμφανίζονται σε αυτόν τον πίνακα προέρχονται από συνεργασίες από τις οποίες η Investopedia λαμβάνει αποζημίωση.

Σχετικοί όροι

Μάθετε σχετικά με τη φορολογική απόδοση Η αποτελεσματικότητα της φορολογίας είναι μια προσπάθεια να ελαχιστοποιηθεί η φορολογική υποχρέωση όταν δοθούν πολλές διαφορετικές οικονομικές αποφάσεις. Περισσότεροι ορισμοί εισοδήματος Ταμεία εισοδήματος επιδιώκουν το τρέχον εισόδημα έναντι της αύξησης κεφαλαίου επενδύοντας σε μετοχές που καταβάλλουν μερίσματα, ομόλογα και άλλους τίτλους που παράγουν εισόδημα. Περισσότερο Σχέδιο Μηνιαίου Εισοδήματος (MIP) Ορισμός Ένα μηνιαίο πρόγραμμα εισοδήματος (MIP) είναι ένα αμοιβαίο κεφάλαιο που καθοδηγείται από το χρέος και επενδύει ένα μικρό μέρος του ενεργητικού του σε μετοχές. περισσότερο Κατανόηση της διανομής κεφαλαιουχικών κερδών Η διανομή κεφαλαιουχικών κερδών είναι μια πληρωμή από ένα αμοιβαίο κεφάλαιο ή ένα χρηματιστήριο που διαπραγματεύεται σε χρηματιστήριο ενός μέρους των εσόδων από τις πωλήσεις μετοχών και άλλων περιουσιακών στοιχείων του αμοιβαίου κεφαλαίου. περισσότερη μέση ετήσια απόδοση (AAR) Η μέση ετήσια απόδοση αναφέρεται στη μέση απόδοση του αμοιβαίου κεφαλαίου ή της ασφάλειας ανά έτος σε ιστορική βάση. περισσότερα Ορισμός Αμοιβαίου Κεφαλαίου Ένα αμοιβαίο κεφάλαιο είναι ένας τύπος επενδυτικού οχήματος αποτελούμενο από ένα χαρτοφυλάκιο μετοχών, ομολόγων ή άλλων τίτλων, το οποίο εποπτεύεται από έναν επαγγελματία διαχειριστή χρημάτων. περισσότερες συνδέσεις συνεργατών