Θα πρέπει να δημιουργήσετε ένα Revocable Living Trust;

Ανησυχείτε πάντα για το πώς οι δικαιούχοι θα διαχειριστούν το μερίδιό τους από την κληρονομιά τους όταν περάσετε; Μία λύση που σας επιτρέπει να ασκείστε κάποιο έλεγχο στα χρήματά σας - ακόμα και μετά το πέρασμα, είναι με μια ανακλητή εμπιστοσύνη (RLT).

Δημιουργία του Living Trust

Η εμπιστοσύνη δημιουργείται με γραπτή συμφωνία ή δήλωση που διορίζει έναν διαχειριστή για τη διαχείριση και τη διαχείριση της περιουσίας του παραχωρητή. Όσο είστε ικανός ενήλικας, μπορείτε να δημιουργήσετε ένα RLT. Ως χορηγός ή δημιουργός της εμπιστοσύνης, μπορείτε να ονομάσετε οποιονδήποτε αρμόδιο ενήλικα ως θεματοφύλακα σας. ορισμένοι προτιμούν να επιλέξουν μια τράπεζα ή μια εταιρεία εμπιστοσύνης για να καλύψουν αυτό το ρόλο. Εσείς ο διαχειριστής μπορεί επίσης να ενεργεί ως διαχειριστής καθ 'όλη τη διάρκεια της ζωής σας.

Αφού δημιουργηθεί, αρχίζετε με την τοποθέτηση των περιουσιακών σας στοιχείων - συμπεριλαμβανομένων των επενδύσεων, των τραπεζικών λογαριασμών και των ακινήτων - στην εμπιστοσύνη. Σε αυτό το σημείο δεν είστε πλέον ιδιοκτήτης αυτών των περιουσιακών στοιχείων. ανήκουν στην εμπιστοσύνη. Και επειδή τα περιουσιακά σας στοιχεία ανήκουν στην εμπιστοσύνη, δεν χρειάζεται να περάσουν από τη διαδικασία των αποδείξεων μετά το θάνατό σας. (Στην ουσία, η εμπιστοσύνη είναι σαν ένα βιβλίο κανόνα για τον τρόπο χειρισμού των περιουσιακών στοιχείων σας όταν πεθάνετε.)

Ωστόσο, καθώς πρόκειται για μια ανακλητή εμπιστοσύνη, διατηρείτε τον έλεγχο των περιουσιακών στοιχείων, παρόλο που δεν ανήκουν πλέον σε εσάς, ενώ είστε ζωντανοί. Μπορείτε να τροποποιήσετε ή να αλλάξετε την εμπιστοσύνη ανά πάσα στιγμή. Το εισόδημα που κερδίζεται από τα περιουσιακά στοιχεία του καταπιστεύματος πηγαίνει σε εσάς και είναι φορολογητέο. αλλά τα ίδια τα περιουσιακά στοιχεία δεν μεταβιβάζονται από την εμπιστοσύνη στους δικαιούχους σας μέχρι την κατάσχεσή σας.

Ανακλητή εμπιστοσύνη

Πλεονεκτήματα του Living Trust

Η αποφυγή της δοκιμασίας είναι το κύριο πλεονέκτημα της δημιουργίας μιας εμπιστοσύνης που ζει, αλλά άλλα οφέλη όπως η προστασία της ιδιωτικής ζωής και η ευελιξία την καθιστούν έξυπνη επιλογή.

Αποφυγή του Probate: Η probate είναι η νομική διαδικασία για τη μεταβίβαση της περιουσίας σας όταν πεθάνετε. Απαιτεί την προσκόμιση εγγράφων σε δικαστήριο εξεταζομένων δικαστηρίων και τη διεξαγωγή μιας διαδικασίας πολλαπλών βημάτων - ή διεργασιών εάν έχετε περιουσιακά στοιχεία ή περιουσιακά στοιχεία σε διαφορετικά κράτη. Η καθιέρωση ενός RLT αποφεύγει τις δαπανηρές διαδικασίες αποζημίωσης, επιτρέποντας την ταχύτερη μετάδοση των περιουσιακών στοιχείων στους δικαιούχους. Τα περιουσιακά στοιχεία που κατονομάζονται στην εμπιστοσύνη παρακάμπτουν τα δαπανηρά δικαστήρια και κατά κανόνα υπερισχύουν του περιουσιακού στοιχείου που καθορίζεται στη διαθήκη σας.

Αλλαγή και ευελιξία: Η ζωντανή εμπιστοσύνη σας επιτρέπει να κάνετε αλλαγές (ή τροποποιήσεις) στο έγγραφο εμπιστοσύνης, ενώ είστε ακόμα ζωντανοί, κατά την κρίση σας.

Προστασία της ιδιωτικής ζωής: Οι ανακλητές καταπιστεύματα είναι μια καλή επιλογή για όσους ενδιαφέρονται για την τήρηση αρχείων και πληροφοριών σχετικά με τα περιουσιακά στοιχεία ιδιωτικά μετά το θάνατό σας. Η διαδικασία απονομής της υπόθεσης που υπόκεινται σε διαθήκες μπορεί να κάνει το κτήμα σας ένα ανοιχτό βιβλίο, αφού τα έγγραφα που έχουν τεθεί σε αυτό γίνουν δημόσιο αρχείο, διαθέσιμο για οποιονδήποτε να έχει πρόσβαση.

Εξαλείψτε τις προκλήσεις στην περιουσία: Η τυποποιημένη βούληση μπορεί να δημιουργήσει οικογενειακές διαφορές στο θάνατό σας και να αμφισβητηθεί για αλλαγή από οποιοδήποτε μέλος της οικογένειάς σας. Χρησιμοποιώντας μια εμπιστοσύνη, μπορείτε να αποφύγετε συγκεκριμένα όποιον θέτει μια πρόκληση στις επιθυμίες σας μετά το θάνατό σας.

Διαχωρισμός περιουσιακών στοιχείων: Αυτό είναι χρήσιμο για τα παντρεμένα ζευγάρια με ουσιαστική χωριστή ιδιοκτησία που αποκτήθηκε πριν από το γάμο. Η εμπιστοσύνη μπορεί να βοηθήσει να διαχωρίσει τα περιουσιακά στοιχεία από τα περιουσιακά στοιχεία της περιουσίας τους.

Ανάθεση διαρκούς εξουσιοδότησης / φύλαξης: Μια ζωντανή εμπιστοσύνη μπορεί να χρησιμοποιηθεί για να βοηθήσει να ελέγξετε τις συνήθειες των συντηρητών σε βάρος των ανηλίκων παιδιών σας. Μπορεί επίσης να εξουσιοδοτήσει ένα άλλο άτομο να ενεργήσει εκ μέρους σας αν υποστείτε ανικανότητα και χρειάζεστε κάποιον να λάβει αποφάσεις για εσάς. Σε περίπτωση που υποβαθμίσετε ή απενεργοποιήσετε, η εμπιστοσύνη μπορεί να ορίσει αυτόματα τον διαχειριστή σας για να επιβλέπει αυτό και τις οικονομικές σας υποθέσεις χωρίς την απαίτηση λήψης ανθεκτικής πληρεξουσιότητας.

Συνεχής διαχείριση: Αυτό επιτρέπει στον πλούτο που έχετε συσσωρεύσει να συνεχίσει να αναπτύσσεται για πολλές γενιές, χρησιμοποιώντας έναν επαγγελματία διαχειριστή για τη διαχείριση της ιδιοκτησίας σας. Μπορείτε να περιορίσετε τον αριθμό των αναλήψεων στο εισόδημα μόνο, με ειδικές διατάξεις έκτακτης ανάγκης, εάν το επιθυμείτε.

Φορολογική ελαχιστοποίηση του φόρου: Ενώ το RLT δεν είναι ένα καλό εργαλείο ελαχιστοποίησης του φόρου από μόνη της, μπορεί να συμπεριληφθούν διατάξεις στην τεκμηρίωση εμπιστοσύνης για τη μεταβίβαση του πλούτου με την ίδρυση μιας εμπιστοσύνης πιστωτικού καταλύματος σε περίπτωση θανάτου σας. Το CST αποτελεί ένα πολύ αποτελεσματικό εργαλείο για τη μείωση των φόρων ακίνητης περιουσίας για τα μεγάλα ακίνητα που υπερβαίνουν τα συνδυασμένα ποσά αποκλεισμού του κληρονομικού φόρου.

Μειονεκτήματα της Living Trust

Ενώ υπάρχουν πολλά πλεονεκτήματα για την καθιέρωση μιας ανακλητής εμπιστοσύνης που ζει, υπάρχουν και ορισμένα μειονεκτήματα:

Έξοδα Σχεδιασμού: Η δημιουργία εμπιστοσύνης απαιτεί σοβαρή νομική βοήθεια, η οποία δεν είναι φθηνή. Μια τυπική εμπιστοσύνη μπορεί να κοστίσει 2.000 δολάρια ή περισσότερο, ενώ μια βασική τελευταία διαθήκη και διαθήκη μπορεί να συνταχθεί για περίπου $ 150 περίπου.

Διατηρώντας βιβλία και αρχεία εμπιστοσύνης: Μόλις δημιουργήσετε την εμπιστοσύνη, η δουλειά σας δεν έχει ολοκληρωθεί. Οι περισσότεροι άνθρωποι πρέπει να το παρακολουθούν σε ετήσια βάση και να πραγματοποιούν προσαρμογές ανάλογα με τις ανάγκες (οι εμπιστοσύνη δεν προσαρμόζονται αυτόματα σε μεταβαλλόμενες περιστάσεις, όπως διαζύγιο ή γέννηση παιδιού). Θα πρέπει να εξετάσετε την πρόσθετη δυσκολία να διασφαλίσετε ότι τα μελλοντικά περιουσιακά στοιχεία θα καταχωρούνται συνεχώς στο καταπίστευμα και θα παρέχουν σε άλλους επαγγελματίες πρόσβαση στα έγγραφα εμπιστοσύνης για να αναθεωρήσουν τις εξουσίες και τα καθήκοντα του καταπιστευματοδόχου.

Επανακαταχώριση της περιουσίας: Μόλις δημιουργηθεί η εμπιστοσύνη, η ιδιοκτησία πρέπει να μετονομαστεί εκ νέου στο όνομα του καταπιστεύματος. Αυτό απαιτεί επιπλέον χρόνο και μερικές φορές ισχύουν χρεώσεις για την επεξεργασία αλλαγών τίτλου.

Ελάχιστη προστασία περιουσιακών στοιχείων: Σε αντίθεση με τη δημοφιλή πεποίθηση, οι ανακλητές ασφαλιστικές εταιρείες παρέχουν ελάχιστη προστασία περιουσιακών στοιχείων εάν διατηρήσετε ένα ιδιοκτησιακό συμφέρον, όπως ονομάζοντας τον εαυτό σας ως διαχειριστή.

Διοικητικά Έξοδα: Προσδοκούμε να αντιμετωπίσουμε πρόσθετες επαγγελματικές αμοιβές, όπως συμβουλευτικές συμβουλές για επενδύσεις και αμοιβές καταπιστευματοδόχων, εάν ορίσετε μια τράπεζα ή εταιρεία εμπιστοσύνης ως διαχειριστή.

Χωρίς Φορολογική Διάλειμμα: Για όλη τη σκληρή δουλειά σας, δεν θα λάβετε φορολογικό όφελος από ανακλητή εμπιστοσύνη. Τα περιουσιακά σας στοιχεία στην εμπιστοσύνη θα συνεχίσουν να επιβάλλουν φόρους επί των κερδών ή των εσόδων τους και θα υπόκεινται σε πιστωτές και νομικές ενέργειες.

Απρόβλεπτα προβλήματα: Οι δυσκολίες όπως τα προβλήματα με την ασφάλιση τίτλου, το απόθεμα του υποκεφάλου S και τα ακίνητα σε άλλες χώρες μπορούν να δημιουργήσουν μια ολόκληρη σειρά νέων θεμάτων. Περισσότερα προβλήματα μπορεί να προκύψουν εάν δεν εκπληρώσετε επαρκώς τη σύζυγό σας με τους όρους και τον σκοπό της εμπιστοσύνης.

Η κατώτατη γραμμή

Σε σύγκριση με τις διαθήκες, οι ανακλητές καταθέσεις παρέχουν αυξημένη προστασία της ιδιωτικής ζωής, καθώς και περισσότερο έλεγχο και ευελιξία σε σχέση με τη διανομή περιουσιακών στοιχείων. Με μια ανακλητή εμπιστοσύνη που ζείτε, κάνετε το μεγαλύτερο μέρος της εργασίας μπροστά, καθιστώντας τη διάθεση της περιουσίας σας ευκολότερη και ταχύτερη. Αλλά απαιτούν επίσης πολύ περισσότερη προσπάθεια και υψηλότερο κόστος. Όπως συμβαίνει με οποιοδήποτε σημαντικό νομικό ζήτημα, θα πρέπει να συμβουλευτείτε έναν αξιόπιστο επαγγελματία, σε αυτή την περίπτωση, κάποιον πολύ έμπειρο στον προγραμματισμό ακινήτων, προτού ξεκινήσετε ένα έργο αυτού του μεγέθους.