Θα πρέπει να αντλήσετε από την IRA σας νωρίς;

Οι ατομικοί λογαριασμοί συνταξιοδότησης μπορούν να λειτουργήσουν ως συμπλήρωμα αποταμίευσης σε πρόγραμμα συνταξιοδότησης που χρηματοδοτείται από εργοδότες και το 2017 τουλάχιστον το ένα τρίτο των αμερικανικών νοικοκυριών ανήκει σε τουλάχιστον έναν ΙΡΑ. Συλλογικά, οι αποταμιευτές είχαν περίπου 8, 4 τρισεκατομμύρια δολάρια στους ΙΡΑ, που αποτελούν το 11% χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία των Το φορολογικό πλεονέκτημα των λογαριασμών είναι ένα μεγάλο μέρος της προσφυγής τους.

"Με τους IRAs, έχετε το πλεονέκτημα να αυξήσετε τα περιουσιακά στοιχεία και να αναβάλλετε τους φόρους, αρκεί δεν προγραμματίζετε να κάνετε αναλήψεις πριν από την ηλικία 59 ½", λέει ο Abigail Gunderson, πιστοποιημένος οικονομικός σχεδιασμός και σύμβουλος πλούτου στο Tanglewood Total Wealth Management στο Χιούστον .

Οι IRA σχεδιάζονται για μακροπρόθεσμες επενδύσεις, αλλά ορισμένοι αποταμιευτές επιλέγουν να εκμεταλλευτούν τους λογαριασμούς τους πριν από τη συνταξιοδότησή τους. Οι πιο συχνά αναφερόμενοι λόγοι για πρόωρες αποσύρσεις περιλαμβάνουν την αγορά ενός σπιτιού, την πληρωμή για την τριτοβάθμια εκπαίδευση, την κάλυψη ιατρικών εξόδων, την πληρωμή για χρηματοοικονομικές καταστάσεις έκτακτης ανάγκης και την εξόφληση του χρέους.

Ενώ η έγκαιρη απόσυρση μπορεί να σας προσφέρει τις απαραίτητες ταμειακές ροές, μπορεί να έχει σημαντικές οικονομικές συνέπειες.

Φορολογική επίδραση των πρώτων αποσύρσεων του IRA

Η ανάληψη από έναν ΙΡΑ πριν από τη συνταξιοδότησή του μπορεί να προκαλέσει φορολογικές κυρώσεις, ανάλογα με τον τύπο του ΙΡΑ στην οποία προέρχεται η απόσυρση και για ποια χρήματα χρησιμοποιούνται.

Η απόσυρση κεφαλαίων από ένα παραδοσιακό IRA θα μπορούσε να σας οδηγήσει σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα, λέει ο Andy Whitaker, αντιπρόεδρος της Gold Tree Financial στο Τζάκσονβιλ, Φλόριντα. "Όλες οι διανομές συμπεριλαμβάνονται ως εισόδημα κατά το τρέχον έτος, το οποίο θα προσθέσει στους τρέχοντες μισθούς τους", λέει. "Επιπλέον, εάν οι διανομές γίνουν πριν την ηλικία των 59 ½, μπορεί να ισχύσει ποινή 10% πρόωρης αποχώρησης."

Ακολουθεί ένα παράδειγμα για να απεικονιστεί πόσο πολύ μπορεί να κοστίσει. Ας υποθέσουμε ότι είστε 50 ετών και αποσύρετε $ 50.000 από τον παραδοσιακό IRA σας. Πληρώνετε στο φόρο εισοδήματος 24%, πράγμα που σημαίνει ότι οφείλετε περίπου 12.000 δολάρια για την απόσυρση. Θα χρειαζόσαστε επίσης επιπλέον $ 5.000 για την πρόωρη αποζημίωση απόσυρσης, με αποτέλεσμα ένα συνολικό φόρο ύψους $ 17.000. Αυτό είναι ένα απότομο ασφάλιστρο για να πληρώσετε.

Εξαιρέσεις πρώιμης απόσυρσης

Είτε θα πληρώσετε μια πρόωρη αποζημίωση απόσυρσης εξαρτάται από τον λόγο σας για απόσυρση του IRA.

"Υπάρχουν εξαιρέσεις που θα επιτρέψουν στους φορολογούμενους να αποφύγουν την ποινή του 10% βάσει γεγονότων και περιστάσεων", λέει ο Mitchell Helton, στρατηγικός στρατηγικός πλούτος στο PNC Wealth Management.

Οι περιστάσεις αυτές περιλαμβάνουν αποσύρσεις για:

• Τα έξοδα τριτοβάθμιας εκπαίδευσης καταβάλλονται απευθείας στο σχολείο
• Πρώτη αγορά κατ 'οίκον, μέχρι $ 10.000
• Συνολική και μόνιμη αναπηρία του ιδιοκτήτη του IRA
• Θάνατος του ιδιοκτήτη του ΙΡΑ
• Ασφάλιστρα ασφάλισης υγείας που καταβάλλονται ενώ είναι άνεργοι
• Μη επιστρεφόμενα ιατρικά έξοδα που υπερβαίνουν το 10% του προσαρμοσμένου ακαθάριστου εισοδήματος
• Διανομές σε στρατιωτικούς εφεδρικούς που καλούνται σε ενεργό καθήκον
• Εισφορά IRS
• Ουσιαστικά ίσες περιοδικές πληρωμές

Θα εξακολουθείτε όμως να είστε υπεύθυνοι για την καταβολή του φόρου εισοδήματος στις αποσύρσεις για τους σκοπούς που αναφέρονται παραπάνω.

Roth κανόνες IRA πρόωρης απόσυρσης

Ενώ οι παραδοσιακοί ΙΡΑ χρηματοδοτούνται με δολάρια προ φόρων, οι IRA Roth χρηματοδοτούνται με εισφορές μετά φόρων. Αυτό μεταβάλλει τη φορολογική τους αντιμετώπιση για πρόωρες αποσύρσεις. "Εάν είστε κάτω από 59 ½, μπορείτε να αποσύρετε όσο και τις συνολικές συνεισφορές σας χωρίς να υποβάλετε φόρους", λέει ο Gunderson.

Η καταβολή του φόρου εισοδήματος ή η ποινή πρόωρης απόσυρσης κατά 10% εξαρτάται από το εάν η διανομή είναι κατάλληλη. Η Helton λέει ότι οι διανομές με τις κατάλληλες προϋποθέσεις πρέπει να πληρούν ένα από τα ακόλουθα κριτήρια:

• Λαμβάνεται πέντε ή περισσότερα έτη μετά το άνοιγμα του λογαριασμού
• Λαμβάνεται σε ηλικία 59 ½ ή μεγαλύτερα
• Χρησιμοποιείται για να αγοράσει ή να χτίσει ένα πρώτο σπίτι
• Λαμβάνεται λόγω αναπηρίας
• Λαμβάνεται από δικαιούχο μετά το θάνατο του κατόχου του λογαριασμού

Οι πρόωρες αποσύρσεις που πραγματοποιήθηκαν πριν από την πενταετή παρατήρηση ενδέχεται να υπόκεινται στην ποινή πρόωρης απόσυρσης κατά 10%. Πληρώνετε επίσης φόρο εισοδήματος για τυχόν κέρδη που αποσύρετε.

Οι πρώτες αναλήψεις από το IRA μπορούν να μειώσουν τις αποταμιεύσεις συνταξιοδότησης

Εκτός από τις φορολογικές επιπτώσεις, πρέπει επίσης να εξετάσετε εάν μια πρώιμη απόσυρση του IRA ενδέχεται να αλλάξει τους μακροπρόθεσμους στόχους εξοικονόμησης.

"Το να πιέσεις ένα IRA νωρίς θα οδηγήσει συχνά σε έναν χαμηλότερο τρόπο ζωής συνταξιοδότησης κατά τη συνταξιοδότηση", λέει ο Whitaker. "Αν μειώσετε το μέγεθος του κοτόπουλου σας, θα μειώσετε το μέγεθος των αυγών σας, πράγμα που σημαίνει ότι θα μειώσετε τα περιουσιακά σας στοιχεία που δημιουργούν εισόδημα για συνταξιοδότηση".

Ακολουθεί ένα άλλο παράδειγμα. Πείτε ότι είστε 50 ετών, με $ 500.000 στο IRA σας. Σκοπεύετε να συνταξιοδοτηθείτε στην ηλικία των 65 ετών και τα περιουσιακά σας στοιχεία κερδίζουν σήμερα ένα ετήσιο ποσοστό απόδοσης 7%. Αν δεν συμβάλλετε τίποτα περισσότερο στην IRA σας, ο λογαριασμός σας θα μπορούσε να αυξηθεί σε σχεδόν 1, 4 εκατομμύρια δολάρια κατά τη συνταξιοδότηση. Η απόσυρση 50.000 δολαρίων στην ηλικία των 50 ετών, ωστόσο, θα κόψει σχεδόν 200.000 δολάρια σε χαμένα κέρδη από το σύνολο των αποταμιεύσεών σας.

Λαμβάνοντας υπόψη άλλες εναλλακτικές λύσεις δανεισμού, όπως ένα δάνειο εγχώριας δικαιοσύνης, μπορεί να εξοικονομηθεί η αποταμίευσή σας.

"Πλεονεκτήματα του δανείου εγχώριας δικαιοσύνης μπορεί να είναι η ύπαρξη ενός περιβάλλοντος χαμηλού επιτοκίου, η μη πληρωμή φόρων εισοδήματος, οι ενδεχόμενες κυρώσεις σε μια διανομή IRA και ο τόκος για το δάνειο θα μπορούσε να εκπέσει από τον φόρο", λέει ο Helton. Σύμφωνα με τους νέους κανόνες IRS, οι τόκοι για δάνεια εγχώριας δικαιοσύνης εκπίπτουν όταν τα κεφάλαια αυτά χρησιμοποιούνται για να βελτιώσουν σημαντικά την κύρια κατοικία σας. Πηγή: 7

Παρότι ο καθένας έχει πλεονεκτήματα και μειονεκτήματα, οι πιστωτικές κάρτες, τα προσωπικά δάνεια ή το δανεισμό από τους φίλους και την οικογένεια μπορούν επίσης να παρέχουν τα απαραίτητα κεφάλαια βραχυπρόθεσμα.

"Είναι συνήθως χωρίς εξαίρεση ότι η πρώιμη χτύπημα ενός ΙΡΑ θα πρέπει να είναι η τελευταία λύση, μόνο αφού όλες οι άλλες επιλογές έχουν εξαντληθεί πλήρως", λέει ο Whitaker.

Η κατώτατη γραμμή

Συζητήστε με τον οικονομικό σας σύμβουλο ή λογιστή σχετικά με τις πιθανές φορολογικές επιπτώσεις αν σκέφτεστε για μια πρώιμη απόσυρση του IRA. Το σημαντικότερο είναι να επικεντρωθεί στην προσθήκη νέων συμβολών στον IRA σας που προχωράει.

"Το κλειδί είναι να δεσμευτούμε να βάλουμε τα χρήματα πίσω", λέει ο Gunderson. Συνιστά επίσης να δημιουργήσετε τα αποθεματικά έκτακτης ανάγκης για να αποφύγετε την ανάγκη για πρόσθετες πρόωρες αποσύρσεις στο μέλλον.

"Συνήθως προτείνουμε την εξοικονόμηση ενός ποσού που μπορεί να καλύψει τουλάχιστον τρεις μήνες έως τα έξοδα διαβίωσης ενός έτους", λέει ο Gunderson. "Όταν προκύψουν καταστάσεις έκτακτης ανάγκης, θα έχετε ένα κεφάλαιο βροχερών ημερών που μπορείτε εύκολα να χτυπήσετε με ελάχιστες φορολογικές συνέπειες".