Απόσυρση κατά την υπηρεσία
Η απόσυρση στην υπηρεσία πραγματοποιείται όταν ένας εργαζόμενος λαμβάνει μια διανομή από ένα εξειδικευμένο πρόγραμμα συνταξιοδότησης που χρηματοδοτείται από εργοδότες, όπως ένας λογαριασμός 401 (k), χωρίς να αποχωρήσει από την απασχόληση της εταιρείας του. Αυτό μπορεί να συμβεί χωρίς φορολογική κύρωση κάθε φορά που ο εργαζόμενος φτάσει την ηλικία των 59 1/2 ή αν ο εργαζόμενος δηλώσει δυσκολία ή διαπιστώσει ακραίες οικονομικές ανάγκες. Σε ορισμένες περιπτώσεις, οι αποσύρσεις κατά την υπηρεσία μπορούν να γίνουν χωρίς αυτά τα συμβάντα να συμβούν. Οχι σε όλα τα σχέδια συνταξιοδότησης επιτρέπονται οι αποσύρσεις εν λειτουργία, αλλά περίπου το 70% αυτών που είναι διαθέσιμα στις ΗΠΑ προσφέρουν αυτή την επιλογή υπό ορισμένες προϋποθέσεις.
Βασικές τακτικές
- Οι αποσύρσεις κατά την υπηρεσία αναφέρονται στη λήψη ειδικών διανομών από έναν λογαριασμό 401 (k).
- Αυτές οι κατανομές συμβαίνουν ενώ ο εργαζόμενος εξακολουθεί να απασχολείται.
- Οι κατανομές είναι συνήθως διαθέσιμες για περιπτώσεις κακουχίας.
- Ειδικοί κανόνες επιτρέπουν σε ορισμένους συμμετέχοντες στο σχέδιο να λαμβάνουν διανομές ακόμη και χωρίς κακουχίες.
Κατανόηση των αναλήψεων κατά την υπηρεσία
Σύμφωνα με το νόμο, οι κανονικές αποσύρσεις από τα προγράμματα συνταξιοδότησης μπορούν να γίνουν ως αποτέλεσμα της αλλαγής της απασχόλησης, των κακουχιών και των τεκμηριωμένων οικονομικών αναγκών ή μόλις ο εργαζόμενος φθάσει το 59 1/2 ετών. Οι αποσύρσεις κατά την υπηρεσία είναι λίγο διαφορετικές. Εάν το σχέδιο επιτρέπει την απόσυρση σε υπηρεσία, τότε ένας εργαζόμενος μπορεί να διανεμηθεί μόνο για να επιδιώξει διαφορετικές επενδυτικές επιλογές που θεωρούν πιο κατάλληλες για αυτούς. Αυτό γίνεται συνήθως με τη μορφή επιτρεπόμενης ανατροπής από το σχέδιο σε προηγούμενο λογαριασμό 401 (k) ή σε νέο παραδοσιακό λογαριασμό IRA.
Η διάταξη αυτή μπορεί να είναι δύσκολη. Για παράδειγμα, η κυλιόμενη εξοικονόμηση από σχέδιο 401k σε παραδοσιακό IRA επιτρέπεται από το νόμο εάν τα χρήματα που μεταφέρονται προέρχονται από εργοδοτικές εισφορές (είτε αντιστοιχούν σε χρήματα είτε σε κατανομές κερδών). Τα χρήματα που μεταφέρονται δεν μπορούν να προέλθουν από προ φόρων εισφορές εκτός αν ο εργαζόμενος είναι ηλικίας 59-1 / 2 ετών ή μεγαλύτερος. Έτσι, η λύση είναι να γνωρίζετε με ακρίβεια τι σας επιτρέπει το σχέδιο και τι δεν το κάνει. Η εύρεση τέτοιων λεπτομερειών μπορεί να είναι λίγο πιο δύσκολη από ό, τι ακούγεται για ορισμένους υπαλλήλους.
Δεν χρειάζεται πολύ να φανταστεί κανείς ότι κάθε εταιρεία που διαχειρίζεται ένα πρόγραμμα συνταξιοδότησης με χορηγία της εταιρείας έχει το κίνητρο να κρατήσει τους συμμετέχοντες από το να πάρουν χρήματα από τους λογαριασμούς τους νωρίς για οποιονδήποτε λόγο. Η κυβέρνηση συμφωνεί ότι οι εργαζόμενοι που εξοικονομούν χρήματα για συνταξιοδότηση πρέπει να είναι πολύ προσεκτικοί για την έγκαιρη ανάληψη χρημάτων υπό οποιεσδήποτε συνθήκες. Αυτοί οι δύο παράγοντες συνδυάζουν την παρεμπόδιση της ικανότητάς σας να ανακαλύψετε τις λεπτομέρειες των αποσυσχέσεων του σχεδίου σας, επειδή η εταιρεία διαχείρισης δεν διαφημίζει ακριβώς αυτές τις προβλέψεις και η κυβέρνηση δεν τις απαιτεί. Για να βρείτε τις πληροφορίες που χρειάζεστε, θα χρειαστεί να αναζητήσετε λίγο online ή να πραγματοποιήσετε μια τηλεφωνική κλήση στη γραμμή βοήθειας 401 (k).
Τι να ζητήσετε από τον διαχειριστή του σχεδίου σας για τις αναλήψεις κατά την υπηρεσία
Αν δεν σας αρέσουν οι τρέχουσες επενδυτικές σας επιλογές και θέλετε να μεταφέρετε ορισμένα ή όλα τα 401 (k) χρήματά σας σε έναν IRA που έχει καλύτερες επιλογές, θα πρέπει να αναζητήσετε τις σελίδες των Συχνών Ερωτήσεων ή να καλέσετε και να θέσετε απευθείας ερωτήσεις εταιρεία που διαχειρίζεται το σχέδιο συνταξιοδότησής σας. Αναζητήστε την απάντηση σε αυτές τις τέσσερις ερωτήσεις:
- Το σχέδιο στο οποίο είμαι εγγεγραμμένος επιτρέπει την ανάληψη των εργασιών;
- Εάν ναι, ποιες προϋποθέσεις ισχύουν;
- Σε ποιο τύπο λογαριασμού μπορώ να μεταφέρω αυτά τα χρήματα;
- Ποιες είναι οι φορολογικές συνέπειες αυτής της απόσυρσης;
Δεδομένου ότι μόνο το 30% των προγραμμάτων που χρηματοδοτούνται από εργοδότες στην Αμερική δεν προσφέρουν αυτήν την επιλογή, αξίζει να εξεταστεί εάν θέλετε περισσότερες επενδυτικές επιλογές. Μόλις διαπιστώσετε ότι το σχέδιό σας σας επιτρέπει την αποφυγή δυσχερειών, τις αποσύρσεις εντός υπηρεσίας, θα θέλετε να δώσετε προσοχή στις φορολογικές συνέπειες μιας τέτοιας απόφασης. Συνήθως η διανομή πρέπει να γίνει σε έναν παραδοσιακό IRA για να αποφευχθεί η δημιουργία νέων φόρων, αλλά συχνά φορές μπορεί να επιτραπεί η διανομή σε ένα ROTH IRA εάν είστε πρόθυμοι να πληρώσετε τους φόρους που θα προκύψουν από μια τέτοια ενέργεια.
Μερικοί άνθρωποι μπορεί να θεωρούν ότι πληρώνουν φόρους ή ποινές που αξίζουν τον κόπο, αν οι επενδυτικές επιλογές τους ήταν αρκετά ικανοποιητικές, αλλά οι περισσότεροι επενδυτές και οικονομικοί σύμβουλοι θα συμφωνούσαν ότι γενικά δεν θεωρείται μια σωστή επιλογή για κάτι τέτοιο. Ακόμα, είναι αλήθεια ότι οι μεμονωμένες περιστάσεις ποικίλλουν και κανείς δεν μπορεί να πει ότι μία μόνο επιλογή είναι ακριβώς η καλύτερη για όλους τους επενδυτές. Τούτου λεχθέντος, θα πρέπει να είστε πολύ προσεκτικοί σχετικά με τις επιλογές σας σε αυτόν τον τομέα. Πολλοί επενδυτές έχουν χάσει σημαντικά χρήματα που κυνηγούν μετά από επενδύσεις που υποδηλώνουν υψηλότερους από τους συνήθεις ρυθμούς απόδοσης, και σε μεταγενέστερο στάδιο, η καταβολή φόρων για το προνόμιο της απώλειας χρημάτων μπορεί να αισθάνεται σαν να προσθέτει αλάτι σε ανοικτή πληγή.
Φορολογικές συνέπειες των υπαναχωρημένων αναλήψεων
Οι περισσότερες αποσύρσεις από ειδικευμένο συνταξιοδοτικό πρόγραμμα που χρηματοδοτείται από εργοδότες πριν φθάσουν στην ηλικία των 59 1/2 θα λάβουν 10% φόρο πρόωρης απόσυρσης από το ποσό που διανέμεται. Αυτό είναι πέρα από τα ισχύοντα ομοσπονδιακά έσοδα και κρατικούς φόρους. Ωστόσο, ο πρόωρος φόρος ποινής κατά 10% μπορεί να κυμαίνεται αν η απόσυρση ή η διανομή στην υπηρεσία χρησιμοποιείται για την κάλυψη των ιατρικών δαπανών που υπερβαίνουν το 7, 5% του προσαρμοσμένου ακαθάριστου εισοδήματος (AGI) ή αν χρησιμοποιείται για να καταβάλει δικαστική εντολή πληρωμής διαζευγμένο σύζυγο, παιδί ή εξαρτώμενο. Άλλες εξαιρέσεις ορίζονται από το IRS.
Επειδή όμως οι εισφορές που δεν είναι ασφαλείς από τον εργοδότη μπορούν να διανεμηθούν σε οποιαδήποτε ηλικία και οι εθελοντικές εισφορές μπορούν να αποσυρθούν οποιαδήποτε στιγμή, μπορούν να χρησιμοποιηθούν αποσύρσεις από την υπηρεσία εάν έχετε εναλλακτικούς επενδυτικούς οίκους που καταλαβαίνετε και είστε πρόθυμοι να καταφέρω.
Εάν μπορείτε να βρείτε την τεκμηρίωση, η επιχείρηση του διαχειριστή του σχεδίου σας θα πρέπει να διευκρινίσει τους τύπους και τη θεραπεία κάθε επιλέξιμης διανομής στην υπηρεσία που ονομάζεται περιληπτική περιγραφή του σχεδίου ή το ίδιο το έγγραφο του σχεδίου. Οι φορολογικές πληροφορίες ενδέχεται να μην προσδιορίζονται εκεί δεδομένου ότι οι συγκεκριμένες φορολογικές λεπτομέρειες καθορίζονται από το IRS.
Σύγκριση επενδυτικών λογαριασμών Όνομα παροχέα Περιγραφή Αποκάλυψη διαφημιζόμενου × Οι προσφορές που εμφανίζονται σε αυτόν τον πίνακα προέρχονται από συνεργασίες από τις οποίες η Investopedia λαμβάνει αποζημίωση.