SEC Επισκόπηση φόρμας 5

Τι είναι το Έντυπο 5 της SEC: Ετήσια Δήλωση Μεταβολών στην Επικίνδυνη Κυριότητα των Τίτλων;

SEC Έντυπο 5: Ετήσια δήλωση μεταβολών στην ωφέλιμη κυριότητα των τίτλων είναι ένα έγγραφο που οι εμπλεκόμενοι πρέπει να καταθέσουν στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς (SEC) αν έχουν πραγματοποιήσει συναλλαγές κατά τη διάρκεια του έτους που δεν είχαν προηγουμένως αναφέρει μέσω εντύπου 4. ( Μορφή 4 όταν πραγματοποιείται ουσιαστική αλλαγή στις εκμεταλλεύσεις τους.) Το Έντυπο 5 συμβάλλει στην αποτροπή της παράνομης διαπραγμάτευσης εμπιστευτικών πληροφοριών μέσω της αποκάλυψης. Η εμπορία εμπιστευτικών πληροφοριών είναι η αγορά ή πώληση μιας ασφάλειας από κάποιον που έχει πρόσβαση σε σημαντικές μη δημόσιες πληροφορίες σχετικά με την ασφάλεια. Αν ο εμπλεκόμενος κάνει το εμπόριο όταν δεν έχουν ανακοινωθεί οι ουσιαστικές πληροφορίες, το εμπόριο είναι παράνομο.

Ποιος μπορεί να καταθέσει SEC Έντυπο 5: Ετήσια δήλωση αλλαγών στην ωφέλιμη κυριότητα των τίτλων;

Οι εμπλεκόμενοι στην εταιρεία πρέπει να υποβάλουν Έντυπο 5 εάν πραγματοποιήσουν συναλλαγές ασφαλείας κατά τη διάρκεια του έτους, οι οποίες δεν είχαν προηγουμένως αναφερθεί σε έντυπο SEC SECTION 4. Ένας εμπιστευτικός ορίζεται ως διευθυντής εταιρείας ή ανώτερος υπάλληλος, καθώς και κάθε πρόσωπο ή οντότητα που κατέχει επωφελώς πάνω από το 10% των μετοχών με δικαίωμα ψήφου της εταιρείας.

Η πρόθεση της SEC Form 5

Το Έντυπο 5 συμβάλλει στην αποτροπή της παράνομης διαπραγμάτευσης εμπιστευτικών πληροφοριών μέσω αποκάλυψης. Για παράδειγμα, τον Ιούλιο του 2018, μια ομοσπονδιακή κριτική επιτροπή της Βοστώνης βρήκε Schultz Chan και Songjiang Wang, οι οποίοι εργάστηκαν στην Akebia Therapeutics και την Merrimack Pharmaceuticals Inc., αντίστοιχα, ένοχοι εμπιστευτικών συναλλαγών. Τόσο ο Chan όσο και ο Wang αρνήθηκαν τις κατηγορίες. Ωστόσο, οι εισαγγελείς ανέφεραν ότι από το 2013 έως το 2014, ο Wang απέστειλε πληροφορίες ιδιοκτησίας σχετικά με τις θετικές μελέτες φαρμάκων του Merrimack στον Chan, πριν από την δημόσια ανακοίνωση των αποτελεσμάτων της εταιρείας Cambridge, Massachusetts. Με τη γνώση, ο Chan και η σύζυγός του πραγματοποίησαν αρκετές αγορές μετοχών της Merrimack. Σε μία περίπτωση το ζευγάρι έφτασε τα 136.000 δολάρια.

Ενώ η κατάθεση του εντύπου 5 δεν μπορεί να αποφύγει πλήρως την παράνομη διαπραγμάτευση εμπιστευτικών πληροφοριών, αποτελεί ένα βήμα προς την κατεύθυνση της μεγαλύτερης ευθύνης των ατόμων και των οργανισμών.

[Σημαντικό: Οι αιτήσεις SEC SEC 5 οφείλονται στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς το αργότερο 45 ημέρες μετά τη λήξη της εταιρικής χρήσης ή εντός έξι μηνών από τη λήξη της σχέσης της με την εταιρεία.]

Πώς να αρχειοθετήσετε το Έντυπο 5 της SEC

Το Έντυπο 5 της SEC απαιτεί τα εξής:

• Το όνομα και η φυσική διεύθυνση του υπεύθυνου αναφοράς
• Το όνομα του εκδότη και η μετοχή του εκδότη
• Δήλωση για τη χρήση που έληξε ο εκδότης (μήνας / ημέρα / έτος)
• Αν το Έντυπο 5 είναι μια τροποποίηση, η ημερομηνία κατάθεσης του αρχικού εντύπου (Μήνας / Ημέρα / Έτος)
• Η σχέση του ή των υπευθύνων υποβολής εκθέσεων προς τον εκδότη (π.χ. διευθυντής, 10% ιδιοκτήτης, αξιωματικός ή άλλος)
• Εάν πρόκειται για ατομική ή κοινή / ομαδική αναφορά
• Κατάλογος των χρεογράφων, ημερομηνίες συναλλαγών, ημερομηνίες εκτέλεσης, κωδικοί συναλλαγών, ποσό τίτλων που ανήκουν στο τέλος της οικονομικής χρήσης του εκδότη, σημείωμα άμεσης ή έμμεσης ιδιοκτησίας και φύση έμμεσης πραγματικής κυριότητας

Το έντυπο 5 σχετίζεται επίσης με το Έντυπο 3 της SEC, το οποίο παρακολουθεί όλους τους εμπλεκόμενους στην εταιρεία. Κάθε εμπιστευματοδόχος της εταιρείας πρέπει να καταθέσει το Έντυπο 3 το αργότερο εντός 10 ημερών από τη στιγμή που θα γίνει μέλος της επιχείρησης.

Κατέβασμα SEC Έντυπο 5: Ετήσια δήλωση αλλαγών στην ωφέλιμη ιδιοκτησία τίτλων

Εδώ υπάρχει ένας σύνδεσμος προς ένα φορτωμένο έντυπο SEC 5: Ετήσια δήλωση αλλαγών στην ωφέλιμη κυριότητα τίτλων.

Βασικές τακτικές

• Οι εμπλεκόμενοι στην εταιρεία πρέπει να υποβάλλουν Έντυπο 5 εάν έχουν πραγματοποιήσει συναλλαγές κατά τη διάρκεια του έτους που δεν είχαν προηγουμένως αναφέρει μέσω εντύπου 4.
• Το Έντυπο 5 συμβάλλει στην αποτροπή της παράνομης διαπραγμάτευσης εμπιστευτικών πληροφοριών μέσω αποκάλυψης.
• Αν κάποιος εμπιστευτεί πληροφορίες που δεν έχει ανακοινωθεί, το εμπόριο είναι παράνομο.

Σύγκριση επενδυτικών λογαριασμών Όνομα παροχέα Περιγραφή Αποκάλυψη διαφημιζόμενου × Οι προσφορές που εμφανίζονται σε αυτόν τον πίνακα προέρχονται από συνεργασίες από τις οποίες η Investopedia λαμβάνει αποζημίωση.

Σχετικοί όροι

SEC Έντυπο 3 Επεξήγηση SEC Form 3: Initial Statement of Beneficial Ownership of Securities είναι έγγραφο που έχει κατατεθεί από εμπλεκόμενο στην εταιρεία ή κύριο μέτοχο στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς (Securities and Exchange Commission - SEC) με σκοπό να συμβάλει στη ρύθμιση των συναλλαγών εμπιστευτικών πληροφοριών. Περισσότερα SEC Έντυπο 4: Δήλωση Μεταβολών στην Επιστροφή Φορολογικής Ιδιοκτησίας SEC Έντυπο 4: Δήλωση αλλαγών στην ωφέλιμη ιδιοκτησία είναι ένα έγγραφο που πρέπει να κατατεθεί στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς (Securities Exchange Commission - SEC) κάθε φορά που υπάρχει ουσιαστική αλλαγή στις συμμετοχές των εμπλεκόμενων εταιρειών . Περισσότερο Κατανόηση του Τμήματος 16 Το άρθρο 16 αποτελεί τμήμα του Νόμου περί Ανταλλαγής Κεφαλαίων του 1934 που περιγράφει τις ευθύνες της ρυθμιστικής αρχειοθέτησης των διευθυντικών στελεχών, των αξιωματικών και των κύριων μετόχων. περισσότερα Έντυπο 144 της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς: Έγγραφο προκήρυξης πώλησης τίτλων SEC Form 144: Ανακοίνωση προτεινόμενης πώλησης τίτλων κατατίθεται στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς ή στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς όταν υποβάλλει εντολή πώλησης του αποθέματος της συγκεκριμένης εταιρείας υπό ειδικές συνθήκες. περισσότερα SEC Form 10-SB SEC Form 10-SB ήταν μια κατάθεση με την SEC που χρησιμοποιείται για την εγγραφή των τίτλων μικρών επιχειρήσεων που επιθυμούν να ανταλλάσσουν χρηματιστήρια στις ΗΠΑ. περισσότερο Κανονιστική Ενημέρωση σχετικά με τη δίκαιη πληροφόρηση (Reg FD) Η δίκαιη δημοσιοποίηση είναι ένας κανόνας που εμποδίζει την επιλεκτική γνωστοποίηση από δημόσιες εταιρείες στους επαγγελματίες της αγοράς και σε ορισμένους μετόχους. περισσότερες συνδέσεις συνεργατών